Контрольно-счетная палата

городского округа Тольятти

Заключение на проект бюджета

07.11.2016

Приложение №9 к заключению КСП Д-314 от 01.11.2016

СПРАВКА

контрольно-счетной палаты по расходам  по ГРБС  Департамент экономического развития  к проекту бюджета городского округа Тольятти на 2017 год

и плановый период 2018 и 2019 годов

По главному распорядителю – Департамент экономического развития – расходы запланированы на 2017 год в сумме 21 480 тыс. руб., по сравнению с финансированием 2016 года больше на 693 тыс. руб.

    Таблица                                                                                                 тыс. руб.

Наименование главного распорядителя средств бюджета, вида расходов бюджета городского округа

Рз ПР

План 2016

Реш. Думы от 12.10.16

 №1201

Проект

 2017 года

к плану 2016 года

1

2

3

4

5

Департамент экономического развития мэрии городского округа Тольятти

Итого:

20 787

21 480

+ 693

Другие общегосударственные вопросы

0113

3 099

3 567

+ 468

МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры городского округа Тольятти на 2014 – 2016 годы»

0113

1 800

1 800

-

Мероприятия в сфере информационно-коммуникационных технологий и связи

0113

1 800

1 800

-

Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд

0113

1 800

1 800

-

МП «Развитие органов местного самоуправления городского округа Тольятти на 2014-2016 годы»

0113

1 299

1 267

- 32

Мероприятия, не вошедшие в подпрограммы

0113

1 299

1 267

- 32

Мероприятия в сфере общегосударственного управления

0113

1 299

        1 267

- 32

Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд

0113

1 299

1 267

- 32

Непрограммное направление расходов

-

-

500

+ 500

Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд

-

-

500

+ 500

Другие вопросы в области национальной экономики

0412

17 688

17 913

+ 225

МП «Развитие малого и среднего предпринимательства городского округа Тольятти на 2014-2017 годы»

0412

17 688

17 913

+ 225

Финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений

0412

9873

17 913

+ 8 040

Субсидии автономным учреждениям

0412

9 873

17 913

+ 8 040

Мероприятия  в сфере установленной деятельности

0412

-

-

-

Закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд

0412

-

-

-

Поддержка и развитие малого и среднего  предпринимательства

0412

2 900

 

- 2 900

Субсидии автономным учреждениям

0412

2 900

-

- 2 900

Поддержка и развитие  малого и среднего предпринимательства

0412

4 915

-

- 4 915

Предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям

0412

500

-

- 500

Субсидии автономным учреждениям

0412

4 415

-

- 4 415

По ПР  0113  Другие общегосударственные вопросы  предусмотрены расходы в сумме                             3 567 тыс. руб. (больше финансирования 2016 года на 468 тыс. руб.), в том числе :

- по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры городского округа Тольятти на 2014 – 2016 годы» в сумме 1 800 тыс. руб. (закупка) (на уровне финансирования 2016 года) - оказание услуг по сопровождению АИС размещения муниципального заказа городского округа Тольятти «АЦК-Муниципальный заказ»;

- по МП «Развитие органов местного самоуправления городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 1 267 тыс. руб. (закупка) - расходы на статистические услуги;

- в рамках непрограммных расходов в сумме 500 тыс. руб., на мероприятия по участию в конференциях. В предыдущем периоде данные расходы отсутствовали.

Мэрии необходимо представить финансово-экономическое обоснование указанных расходов.

По ПР 0412 Другие вопросы в области национальной экономики предусмотрены расходы  в сумме 17 913 тыс. руб. (больше финансирования 2016 года на 225 тыс. руб.) на выполнение мероприятий в рамках МП «Развитие малого и среднего предпринимательства городского округа Тольятти на 2014-2017 годы». Однако в разрезе направлений расходов увеличение на предоставление субсидий автономным учреждениям составило более значительную сумму – 8 040 тыс. руб., предполагается увеличение штатной численности МАУ «АЭР» на 29 единиц, участие в бизнес-миссиях – 1 000 тыс. руб. и приобретение компьютерной техники на 300 тыс. руб.

По результатам экспертно-аналитического мероприятия «Анализ и оценка эффективности расходования в 2015 году бюджетных средств в рамках исполнения мероприятий муниципальной программы «Развитие малого и среднего предпринимательства городского округа Тольятти на 2014 - 2017 годы»» установлено: остаток средств субсидии 2014 года на выполнение муниципального задания на лицевом счете учреждения по состоянию на 01.01.2015 года составил 8 887, 4 тыс. руб. (90,3% от перечисленной субсидии 2014 года). По результатам мероприятий предыдущих лет, проводимых КСП, установлено, что в МАУ «АЭР» из года в год остаются остатки неиспользованных субсидий на выполнение муниципального задания. Наличие остатков субсидий на лицевом счете Учреждения и не использование их в течение двух лет свидетельствует об отсутствии потребности в бюджетных ассигнованиях в получаемых объемах, следовательно, о нарушении Департаментом как главным распорядителем бюджетных средств принципа эффективности расходования бюджетных средств, определенного ст. 34 Бюджетного кодекса РФ, при планировании муниципального задания МАУ «АЭР» и осуществлении контроля за его выполнением, в сумме 8 887,4 тыс. руб.

Мэрии необходимо предоставить информацию о предполагаемой сумме остатка средств субсидии на выполнение муниципального задания на лицевом счете учреждения по состоянию на 01.01.2017 года.

Мэрии представить дополнительную информацию по финансово-экономическому обоснованию расходов в рамках муниципального задания МАУ» АЭР» на 2017 год с пояснением вышеуказанного увеличения.

 



Возврат к списку