Контрольно-счетная палата

городского округа Тольятти

Заключение на отчет об исполнения бюджета

Заключение

контрольно-счетной палаты на отчет мэрии городского округа

об исполнении бюджета городского округа Тольятти за I квартал 2015 года.

(Д – 151от 12.05.2015г.)

Согласно статье 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - БК РФ), статье 73 Устава городского округа Тольятти, ст. 5, 27 Положения о бюджетном процессе в городском округе Тольятти, ст. 8 Порядка осуществления контрольно-счетной палатой городского округа Тольятти полномочий по вопросу муниципального финансового контроля, отчет об исполнении бюджета за первый квартал, полугодие и девять месяцев текущего финансового года утверждается мэром и направляется в Думу и контрольно-счетную палату. Ежеквартальные отчеты рассматриваются Думой и принимаются к сведению с внесением соответствующей записи в протокол заседания Думы.

Настоящее заключение подготовлено на основе представленного мэрией отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти, утвержденного решением Думы от 10.12.2014 №558 «О бюджете городского округа Тольятти на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» (далее по тексту – Решение о бюджете), за I квартал 2015 года.

При подготовке заключения использовались данные кассового плана, приведенные в пояснительной записке к отчету об исполнении бюджета городского округа Тольятти за I квартал 2015 года и в информации мэрии по исполнению бюджета и кассового плана городского округа Тольятти по состоянию на 01.04.2015 года.

1. Основные итоги исполнения бюджета городского округа Тольятти

за I квартал 2015 года.

Решением Думы от 10.12.2014г. №558 «О бюджете городского округа Тольятти на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» утверждены следующие параметры бюджета: доходы 6 817 134 тыс. руб., расходы 7 470 754 тыс. руб., дефицит бюджета 653 620 тыс. руб.

Решениями Думы от 18.02.2015г. №617, от 18.03.2015г. №658 в Решение о бюджете были внесены изменения, в результате которых доходная часть бюджета увеличилась на 3 424 567 тыс. руб. и составила 10 241 701 тыс. руб.; расходы увеличились на 3 980 230 тыс. руб. и составили 11 450 984 тыс. руб. Дефицит бюджета по сравнению с первоначально запланированным уровнем увеличился на 555 663 тыс. руб. и составил 1 209 283 тыс. руб. (см. Таблицу №1).

Таблица № 1 (тыс. руб.)

Наименование

Утверждено на 2015 год

Реш. №658 от 18.03.2015

Кассовый план

на I квартал

Исполнено

за I квартал

Исполнение

к годовым назначениям

(%)

Исполнение

к кассовому плану

(%)

1

2

3

4

5

6

Доходы

10 241 701

1 925 883

1 957 248

19,1

101,6

Расходы

11 450 984

2 132 706

2 106 418

18,4

98,8

Дефицит (-)

Профицит (+)

- 1 209 283

- 206 823

- 149 170

-

-

Из приведенной выше таблицы следует, что в ходе исполнения бюджета за январь-март 2015 года получен дефицит в сумме 149 170 тыс. руб.

Для сравнения: за I квартал 2014 года исполнение по доходам составило 2 138 814 тыс. руб., расходы произведены в сумме 2 164 624 тыс. руб., дефицит составлял 25 810 тыс. руб. В сравнении с I кварталом 2014 года доходы бюджета сократились в абсолютном значении в сумме 181 566 тыс. руб.; расходы бюджета сократились на 58 206 тыс. руб.; дефицит увеличился на 123 360 тыс. руб.

2. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по доходам.

По состоянию на 1 апреля 2015 года в бюджет городского округа поступило доходов в сумме 1 957 248 тыс. руб. или 19,1 % от годовых бюджетных назначений. По сравнению с I кварталом 2014 года бюджетные ассигнования сократились в абсолютном значении на 181 566 тыс. руб. (показатели приведены в таблице №2).

Таблица №2 (тыс. руб.)

№№

п/п

Наименование

групп доходов

Утверждено

на 2015 год

Реш. №658 от 18.03.2015

Исполнено

за I квартал 2015г.

Исполнение

к годовым

назначениям

(%)

Исполнение

за I квартал

2014г.

Отклонение

2015г. к 2014г.

(гр.4-гр.6)

1

2

3

4

5

6

7

1.

Доходы (налоговые + неналоговые)

6 562 858

1 356 740

20,7

1 480 068

- 123 328

Доля в структуре ДОХОДОВ (%)

64,1

69,3

-

69,2

2.

Безвозмездные поступления

3 678 843

600 508

16,3

658 746

- 58 238

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

35,9

30,7

-

30,8

3.

ИТОГО ДОХОДЫ

10 241 701

1 957 248

19,1

2 138 814

- 181 566

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

100,0

100,0

-

100,0

2.1. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по налоговым и неналоговым доходам представлено в таблице №3.

Таблица №3 (тыс. руб.)

№№

п/п

Наименование

статьи доходов

Утвержд.

на 2015 год

Реш. №658 от 18.03.2015

Кассовый план

на I кв.2015г.

Исполнено

за I кв.

2015г.

Исполн.

к кас.

плану

(%)

Исполнение

за I кв.

2014г.

Отклонение по исполнению

Iквартала 2015г. к 2014г.

(гр.5-гр.7)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Налоговые доходы и сборы,

в том числе:

5 059 845

1 150 438

1 183 457

102,9

1 252 518

- 69 061

1.1.

Налог на доходы физических лиц

3 298 358

726 505

726 955

100,1

843 143

- 116 188

1.2.

Доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин

31 838

7 510

10 973

146,1

11 235

- 262

1.3.

ЕНВД

303 942

68 253

70 314

103,0

63 093

+ 7 221

1.4.

Единый сельскохозяйственный налог

844

350

70

20

42

+ 28

1.5.

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

2 501

1 288

1 310

104,0

981

+ 329

1.5.

Налог на имущество физических лиц

167 246

19 920

21 926

137,7

16 527

+ 5 399

1.6.

Земельный налог

1 147 335

299 252

319 096

106,6

301 202

+ 17 894

1.7.

Государственная пошлина

107 781

27 360

32 813

119,9

16 295

+ 16 518

1.8.

Задолженность по отмененным налогам, сборам …

-

-

-

-

-

-

2.

Неналоговые доходы,

в том числе:

1 503 013

174 937

173 283

99,1

227 550

- 54 267

2.1.

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, в том числе:

1 080 746

113 529

113 505

100,0

168 404

- 54 899

2.1.1.

Доходы в вид прибыли или дивидендов

5 709

5 064

5 064

100,0

-

+ 5 064

2.1.2.

Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов

77

-

-

-

-

-

2.1.3.

Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества

694 525

101 848

99 737

97,9

162 312

- 62 575

2.1.4.

Платежи от муниципальных унитарных предприятий

5 294

-

604

-

2

+ 602

2.1.5.

Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в муниципальной собственности

375 141

6 617

8 100*

122,4

6 090*

+ 2 010

2.2.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

54 600

10 848

10 842

99,9

11 396

- 554

2.3.

Доходы от оказания платных услуг (работ)

606

7

8

114,3

6

+ 2

2.3.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

164 137

33 837

34 515

102,0

30 826

+ 3 689

2.4.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

87 795

14 329

11 886

83,0

17 107

- 5 221

2.5.

Прочие неналоговые доходы

115 129

2 387

2 527

105,9

- 189

+ 2 716

Итого:

6 562 858

1 325 375

1 356 740

102,4

1 480 068

- 123 328

*8 100 тыс. руб., в том числе: 3 366 тыс. руб. - плата за размещение рекламных конструкций; 3 166 тыс. руб.- плата за размещение объектов нестационарной торговой сети; 1 568 тыс. руб. плата за наем муниципального жилищного фонда.

Справочно: за I квартал 2014 года данные доходы поступили в сумме 6 090 тыс. руб., в том числе: 1 664 тыс. руб. - плата за размещение рекламных конструкций; 2 247 тыс. руб.- плата за размещение объектов нестационарной торговой сети; 2 179 тыс. руб. плата за наем муниципального жилищного фонда.

По сравнению с исполнением поступлений доходной части бюджета за I квартал 2014 года доходы бюджета в общей сумме сократились на 123 328 тыс. руб.

Сокращение произошло:

по налоговым доходам в сумме 69 061 тыс. руб., в том числе по:

- налогу на доходы физических лиц в сумме 116 188 тыс. руб.;

- ЕНВД в сумме 7 221 тыс. руб.;

- доходам от уплаты акцизов на автомобильный бензин в сумме 262 тыс. руб.

При этом увеличились поступления по: налогу на имущество физических лиц в сумме 5 399 тыс. руб.; земельному налогу в сумме 17 894 тыс. руб.; государственной пошлине в сумме 16 518 тыс. руб.; налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения в сумме 329 тыс. руб.;

по неналоговым доходам в сумме 54 267 тыс. руб., в том числе по:

- доходам, получаемым в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества в сумме в сумме 62 575 тыс. руб.;

- плате за негативное воздействие на окружающую среду в сумме 554 тыс. руб.;

- штрафам, санкциям, возмещению ущерба в сумме 5 221 тыс. руб.

При этом увеличились поступления по: платежам от муниципальных унитарных предприятий в сумме 602 тыс. руб.; доходам в виде прибыли или дивидендов в сумме 5 064 тыс. руб., прочим доходам от использования имущества и прав, находящихся в муниципальной собственности в сумме 2 010 тыс. руб., доходам от продажи материальных и нематериальных активов в сумме 3 689 тыс. руб., прочим неналоговым доходам в сумме 2 716 тыс. руб.

2.1.1.Налоговые доходы

За I квартал 2015 года исполнение по налоговым доходам составило 1 183 457 тыс. руб. или 23,4% к годовой сумме доходов (в I квартале 2014 года 1 252 518 тыс. руб. или 24,0%).

Структура налоговых доходов за I квартал 2015 года в сравнении с I кварталом 2014 года существенно не изменилась.

Основным источником, имеющим наибольший удельный вес в сумме налоговых поступлений, является налог на доходы физических лиц. В I квартале 2015 года удельный вес данного налога в сумме налоговых поступлений составил 61,4%, в сравнении с I кварталом 2014 года сократился на 116 188 тыс. руб. или 13,8%, согласно пояснительной записке в связи с поступление налога в марте 2014 года от выплаты вознаграждения членам Совета директоров акционерного общества, относящегося к химической отрасли.

Вторым по величине является земельный налог, удельный вес налога в I квартале 2015 года составил 27,0%, в сравнении с I кварталом 2014 года увеличился на 17 894 тыс. руб. или на 5,9%, к прогнозу первого квартала сложилось перевыполнение в сумме 19 844 тыс. руб.

Исполнение бюджета городского округа по единому налогу на вмененный доход за I квартал 2015 года составило 70 314 тыс. руб. или 5,9% в сумме налоговых поступлений, к прогнозу первого квартала сложилось перевыполнение в сумме 2 061 тыс. руб. В сравнении с I кварталом 2014 года поступления по данному налогу увеличились на 7 221 тыс. руб. или 11,4%.

Исполнение бюджета городского округа по государственной пошлине за I квартал 2015 года составило 32 813 тыс. руб. или 2,8% в сумме налоговых поступлений, к прогнозу первого квартала произошло перевыполнение в сумме 5 453 тыс. руб. (согласно пояснительной записке - в связи с увеличением количества дел, рассматриваемых в судах общей юрисдикции, мировыми судьями и за счет увеличения количества обращений в МФЦ).

Исполнение бюджета городского округа по налогу на имущество физических лиц за I квартал 2015 года составило 21 926 тыс. руб. или 1,9% в сумме налоговых поступлений, к прогнозу первого квартала сложилось перевыполнение в сумме 2 006 тыс. руб. (согласно пояснительной записке - в связи с погашением задолженности, образовавшейся в связи с неуплатой налога за 2013 год по сроку уплаты 1 ноября 2014 года).

Исполнение бюджета городского округа по доходам от уплаты акцизов на автомобильный бензин, производимый на территории РФ, зачисляемые в консолидированные бюджеты РФ за I квартал 2015 года составило 10 973 тыс. руб. или 0,9% в сумме налоговых поступлений, к прогнозу первого квартала сложилось перевыполнение в сумме 3 463 тыс. руб. (согласно пояснительной записке – в связи с увеличением ставок акцизов и объемов производства моторного топлива класса Евро 5).

Исполнение бюджета городского округа по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения за I квартал 2015 года составило 1 310 тыс. руб. или 0,1% в сумме налоговых поступлений, к прогнозу первого квартала сложилось перевыполнение в сумме 22 тыс. руб.

Исполнение по единому сельскохозяйственному налогу за I квартал 2015 года составило 70 тыс. руб.

Динамика налоговых доходов за I квартал 2014 и 2015 годов.

Диаграмма 1

2.1.2. Неналоговые доходы

Исполнение за I квартал 2015 года по неналоговым доходам составило 173 283 тыс. руб. или 11,5% к плану годовых поступлений доходов.

В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес занимают доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, в сумме 113 505 тыс. руб.(65,5% в сумме неналоговых доходов). По отношению к прогнозу первого квартала в целом произошло сокращение по данному виду доходов на 24 тыс. руб., в том числе:

1) по доходам, получаемым в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества; по отношению к прогнозу 1 квартала сократились на 2 111 тыс. руб., из них:

- доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и расположена в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключении договоров аренды в сумме 79 790 тыс. руб. или 93% к прогнозу первого квартала (согласно пояснительной записке – невыполнение сложилось в результате перерасчета арендной платы за 2014 год на основании решений суда, Комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра по Самарской области по договорам аренды);

- доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов в сумме 3 774 тыс. руб. или 94,4% к прогнозу 1 квартала (согласно пояснительной записке – невыполнение произошло в связи с ростом задолженности арендаторов земельных участков, находящихся в муниципальной собственности. Главным администратором проводится претензионно-исковая работа);

- доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений в сумме в сумме 16 173 тыс. руб. или 134,3% к прогнозу первого квартала (согласно пояснительной записке – перевыполнение произошло в связи с поступлением платежей за фактическое пользование нежилыми помещениями без договорных отношений).

2) платежи от государственных и муниципальных предприятий поступили в сумме 604 тыс. руб.

3) прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских округов в сумме 8 100 тыс. руб.

Исполнение по плате за негативное воздействие на окружающую среду составило 10 842 тыс. руб. или 6,3% в общей сумме неналоговых доходов. По отношению к прогнозу первого квартала сложилось недовыполнение в сумме 6 тыс. руб.

Исполнение по доходам от продажи материальных и нематериальных активов сложилось в сумме 34 515 тыс. руб. или 19,9% в общей сумме неналоговых доходов. По отношению к прогнозу первого квартала сложилось перевыполнение кассового плана в сумме 678 тыс. руб. в том числе:

- доходы от реализации иного имущества, находящегося в муниципальной собственности в сумме 20 149 тыс. руб., или 103,3% к прогнозу первого квартала (согласно пояснительной записке - перевыполнение в связи с перечислением в первом квартале 2015 средств от приватизации объектов недвижимости, включенных в Программу приватизации муниципального имущества 2014 года);

- доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности в сумме 14 366 тыс. руб.

Исполнение по штрафам, санкциям, возмещению ущерба сложилось в сумме 11 886 тыс. руб. или 6,9% в общей сумме неналоговых доходов. К прогнозу первого квартала недовыполнение кассового плана составило 2 443 тыс. руб. (согласно пояснительной записке – невыполнение произошло в связи с уменьшением взыскания сумм штрафов в части муниципального жилищного контроля в связи с применением статьи 2.9. КоАП РФ «Возможность освобождения от административной ответственности при малозначительности административного правонарушения»).

Исполнение по доходам от оказания платных услуг (работ) сложилось в сумме 8 тыс. руб. от услуги по предоставлению информации, основанной на системе видеонаблюдения в городском округе Тольятти. К прогнозу первого квартала перевыполнение кассового плана составило 1 тыс. руб.

Исполнение по прочим неналоговым доходам в сумме 2 527 тыс. руб. или 1,5% в общей сумме неналоговых доходов. Прочие неналоговые доходы включают в себя: возврат дебиторской задолженности и финансирования прошлых лет в сумме 157 тыс. руб.; невыясненные поступления в сумме 75 тыс. руб.; поступления по исполнительным листам, предъявляемым Министерством финансов РФ на возмещение расходов по приобретению жилья льготным категориям граждан в сумме 1 138 тыс. руб.; платежи за снос зеленых насаждений в сумме 250 тыс. руб.; поступления от перечисления остатка денежных средств при ликвидации МУ «Департамент энергетики, ЖКХ и связи г. Тольятти» в сумме 879 тыс. руб.; возмещение затрат по вывозу тонара, рекламных конструкций, киоска, кеговых установок в сумме 7 тыс. руб.; возврат материального ущерба в сумме 21 тыс. руб.

Динамика неналоговых доходов за I квартал 2014 -2015 годов

Диаграмма 2

2.2. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по безвозмездным поступлениям.

Всего исполнение бюджета по безвозмездным поступлениям составило 600 508 тыс. руб., в том числе:

- дотации муниципальным образованиям в сумме 4 883 тыс. руб., из них:

- на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в сумме 4 883 тыс. руб.;

- субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований в сумме 44 452 тыс. руб., на софинансирование расходных обязательств по вопросам местного значения;

- субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований в сумме 777 770 тыс. руб., из них на:

- выплаты ежемесячного вознаграждения за выполнение функций классного руководителя в сумме 13 750 тыс. руб.;

- на обеспечение жильем инвалидов войны и инвалидов боевых действий, участников Великой Отечественной войны, ветеранов боевых действий, военнослужащих, проходящих военную службу в период с 22 июня 1941 года по 3 сентября 1945 года, граждан, награжденных знаком «Жителю блокадного Ленинграда», лиц, работавших на военных объектах в период ВОВ, членов семей погибших (умерших) инвалидов войны, участников ВОВ, ветеранов боевых действий, инвалидов и семей, имеющих детей инвалидов в сумме 32 408 тыс. руб.;

- исполнение отд. полномочий Самарской области в сфере охраны окружающей среды в сумме 1 042 тыс. руб.;

- исполнение полномочий Самарской области в сфере градостроительной деятельности в сумме 3 906 тыс. руб.;

- исполнение гос. полномочий по социальной поддержке населения и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в отношении недееспособных совершеннолетних лиц в сумме 31 318 тыс. руб.;

- исполнение гос. полномочий на содержание административных комиссий в сумме 1 915 тыс. руб.;

- исполнение гос. полномочий по социальному обслуживанию и социальной поддержке семьи, материнства и детства, по организации и осуществлению деятельности по опеке, попечительству над несовершеннолетними лицами в сумме 19 429 тыс. руб.;

- обеспечение жильем отдельных категорий граждан в сумме 304 тыс. руб.;

- исполнение полномочий в сфере охраны труда в сумме 594 тыс. руб.

- содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также оплата труда приемному родителю в сумме 3 515 тыс. руб.;

- обеспечение гос. гарантий прав граждан на получение общедоступного бесплатного образования в сумме 439 000 тыс. руб.;

- ежемесячные выплаты в размере 5000 рублей молодым педагогическим работникам в сумме 4 864 тыс. руб.;

- предоставление общедоступного и бесплатного дошкольного образования сумме 218 970 тыс. руб.

- организация в общеобразовательных организациях профильного обучения учащихся на ступени среднего общего образования в сумме 5 826 тыс. руб.;

- на оплату широкополостного доступа к сети Интернет МОУ в сумме 928 тыс. руб.;

- доходы от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 2 700 тыс. руб.;

- возврат в вышестоящие бюджеты остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме (- 229 297) тыс. руб.

3. Муниципальный долг на 01.04.2015г.

Размер муниципального долга на 01.04.2015г. составляет 3 732 085 тыс. руб., в том числе:

- по кредитам коммерческих банков – 3 220 699 тыс. руб.;

- по бюджетным кредитам – 300 000 тыс. руб.;

- по муниципальным гарантиям – 211 386 тыс. руб.

Исполнение программы муниципальных гарантий городского округа Тольятти за I квартал 2015 года представлено в таблице №4.

Таблица №4 (тыс. руб.)

п/п

Цель гарантирования и наименование принципала

Общий объем гарантий

Срок действия гарантии

Остаток на 01.01.2015г

Погашено в I квартале 2015 года

Остаток на 01.04.15г.

1

2

3

4

5

6

7

1

Предоставление муниципальной гарантии МУП «ТПАТП-3» на выполнение мероприятий по приобретение 102 автобусов вместимостью более 18 мест на условиях лизинга в 2012 году

378 303

до

31.12. 2017

216 791

45 405

171 386

2

Предоставление муниципальной гарантии МП городского округа Тольятти «Тольяттинское троллейбусное управление» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

40 000

до 30.04.2016

0

0

40 000

Итого:

418 303

216 791

45 405

211 386

Согласно пояснительной записке, по ранее предоставленным кредитам ЗАО КБ «ФИА-БАНК» в сумме 24 138 тыс. руб. на реализацию целевой Программы улучшения жилищных условий граждан с использованием ипотечного кредитования осуществляется начисление процентов за пользование бюджетными средствами. Проценты уплачивались своевременно, за I квартал 2015 года ЗАО КБ «ФИА-БАНК» в бюджет городского округа перечислено 603 тыс. руб.

Согласно Приложению «Отчет об исполнении программы муниципальных внутренних заимствований городского округа Тольятти за I квартал 2015 года», за I квартал 2015 года привлечено кредитов от кредитных организаций в сумме 300 000 тыс. руб., погашено - 500 000 тыс. руб. Кредиты привлекались в ОАО «Сбербанк России» по ставке 9,8% годовых.

Бюджетные кредиты в I квартале 2015 года не привлекались, погашено 237 500 тыс. руб.

Справочно:

По состоянию на 01.04.2014 года размер муниципального долга составлял 3 437 666 тыс. руб., в том числе: 2 636 000 тыс. руб. – кредиты коммерческих банков; 533 991 тыс. руб. - бюджетные кредиты; 267 675 тыс. руб. – муниципальные гарантии.

4. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по расходам.

Расходы бюджета города за I квартал 2015 года составили 2 106 418 тыс. руб. или 18,4% к годовым бюджетным назначениям (в I квартале 2014 года исполнение составило 2 164 624 тыс. руб. или 19,2% к годовым бюджетным назначениям), в том числе:

- за счет налоговых и неналоговых доходов в сумме 1 500 668 тыс. руб. или 20,7% к годовому плану (в I квартале 2014 года 1 500 668 тыс. руб. или 20,7% к годовому плану);

- за счет средств вышестоящих бюджетов в сумме 663 956 тыс. руб. или 16,6% к годовому плану (в I квартале 2014 года 663 956 тыс. руб. или 16,6% к годовому плану).

В таблице №5 представлено исполнение бюджета за I квартал согласно функциональной классификации расходов бюджета.

Таблица №5 (тыс. руб.)

Наименование направлений расходов функциональной классификации расходов

бюджета РФ

Утверждено на 2015г

Реш. №658 от 18.03.2015

Исполнено за

I квартал 2015г.

Исполнение к годовым плановым назначениям (в %)

Всего

вышест. бюджет

Всего

вышест. бюджет

Всего

вышест. бюджет

1

2

3

4

5

6

7

8

0100

Общегосударственные вопросы

1 473 895

179 119

291 096

28 405

19,8

15,9

0300

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

121 191

2 523

21 655

450

17,9

17,8

0400

Национальная экономика

909 133

2 399

121 828

-

13,4

-

0500

Жилищно-коммунальное хозяйство

977 264

37 888

119 908

-

12,3

-

0600

Охрана окружающей среды

15 789

-

1 125

-

7,1

-

0700

Образование

6 529 053

3 511 608

1 330 133

660 387

20,4

18,8

0800

Культура, кинематография

410 325

138 522

82 307

11 549

20,1

8,3

0900

Здравоохранение

1 600

-

-

-

-

-

1000

Социальная политика

392 735

56 825

54 157

11 427

13,8

20,1

1100

Физическая культура

34 545

-

5 635

-

16,3

-

1200

Средства массовой информации

7 998

-

2 576

-

32,2

-

1300

Обслуживание государственного и муниципального долга

577 456

-

75 998

-

13,2

-

ИТОГО:

11 450 984

3 928 384

2 106 418

712 218

18,4

18,1

Наибольшую долю в структуре расходов за I квартал 2015 года занимает раздел «Образование» 63,1%.

Исполнение бюджетных ассигнований по главным распорядителям бюджетных средств в ведомственной классификации расходов бюджета представлено в таблице №6.

Таблица №6 (тыс. руб.)

Наименование главного распорядителя

Утверждено на 2015 год

Реш. №658 от 18.03.2015

Кассовый план на I квартал

Исполнение кассового плана

Исполнение кассов плана (%)

всего

в т.ч.

ср-ва

вышест. бюдж.

всего

в т.ч.

ср-ва

вышест. бюдж.

1

2

3

4

5

6

7

Дума городского округа

126 628

24 043

-

23 048

-

95,9

Мэрия городского округа

699 519/

74 443

130 746

15 465

119 232

11 500

91,2

Департамент финансов

924 899

176 640

-

176 581

-

100,0

ДУМИ

217 661

37 135

-

36 979

-

99,6

Управление потребительского рынка

3 800

2 179

-

2 179

-

100,0

Департамент общественной безопасности

124 341/

2 523

22 863

450

22 488

450

98,4

Департамент дорожного хозяйства и транспорта

725 763

87 442

-

82 357

-

94,2

Департамент экономического развития

23 102/

2 399

2 059

-

2 059

-

100,0

Департамент культуры

780 028/

243 336

156 496

19 800

155 477

19 058

99,3

Департамент образования

5 617 217/

3 399 578

1 177 915

652 364

1 171 483

652 239

99,4

Департамент градостроительной деятельности

113 916

1 187

-

1 187

-

100,0

Департамент по вопросам семьи, опеки и попечительства

67 150/

51 256

13 998

11 640

13 771

11 427

98,4

Комитет по делам молодежи

34 955

5 285

-

5 249

-

99,3

Управление физической культуры и спорта

531 227/

7 216

103 931

639

103 931

639

100,0

Управление организации муниципальных торгов

950

100

-

100

-

100,0

Департамент социальной поддержки населения

128 339/

91 014

20 471

14 983

20 380

14 957

99,6

Департамент городского хозяйства

1 054 193/

37 388

121 446

-

121 446

-

100,0

Департамент информационных технологий и связи

277 296/

19 231

48 770

1 991

48 471

1 948

99,4

ВСЕГО:

11 450 984/

3 928 384

2 132 706

717 332

2 106 418

712 218

98,8

Кассовый план бюджета городского округа по состоянию на 01.04.2015г., сформированный по заявкам главных распорядителей бюджетных средств, исполнен на 98,8%, в том числе по средствам вышестоящих бюджетов на 99,3%.

Исполнение расходов по главным распорядителям:

- Дума городского округа – расходы исполнены в сумме 23 048 тыс. руб. (95,9% к кассовому плану), из них:

-по подразделу 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» расходы исполнены в сумме 11 458 тыс. руб.(16,9% к годовому плану) на содержание депутатов и аппарата;

-по подразделу 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового надзора» расходы на содержание Контрольно-счетной палаты исполнены в сумме 5 661 тыс. руб. (28,4% к плану года);

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 5 929 тыс. руб. (15,2% к плану года) на оплату труда помощников депутатов в сумме 4 626 тыс. руб., а также на содержание приемных депутатов в сумме 1 303 тыс. руб.

- Мэрия городского округа – расходы исполнены в сумме 119 232 тыс. руб. (91,2% к кассовому плану) (средства вышестоящего бюджета 11 500 тыс. руб.), из них:

1) по подразделам 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования», 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов гос. власти субъектов РФ, местных администраций» в сумме 98 433 тыс. руб. (средства вышестоящего бюджета в сумме 9 676 тыс. руб.) - включают расходы на содержание мэрии со структурными подразделениями;

2) по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» расходы исполнены в сумме 18 106 тыс. руб. (13,6%) (1 824 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- предоставление субсидий на содержание МБУ «Архивист» исполнены в сумме 156 тыс. руб. или 19,2% к годовому плану, 100% к кассовому плану;

- закупка товаров, работ и услуг для государственных и муниципальных нужд исполнены в сумме 13 тыс. руб. или 0,5% к годовому плану на прием и обслуживание иностранных делегаций;

- финансовое обеспечение деятельности казенных учреждений исполнены в сумме 16 097 тыс. руб. или 15,7% к плану года;

- субвенции местным бюджетам в сумме 1 824 тыс. руб. или 9,2% к плану года, в том числе:

· осуществление деятельности по опеке и попечительству над несовершеннолетними лицами в сумме 635 тыс. руб.;

· меры по социальной поддержке населения и по осуществлению деятельности по опеке и попечительству в отношении совершеннолетних граждан в сумме 1 120 тыс. руб.;

· организация деятельности в сфере охраны труда в рамках муниципальных программ в сумме 14 тыс. руб.

- мероприятия, направленные на развитие муниципальной службы исполнены в сумме 16 тыс. руб. или 100% к плану года, согласно пояснительной записке оплачены расходы по оплате кредиторской задолженности за обучение муниципального служащего в данной сумме.

3) по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы запланированы в сумме 1 860 тыс. руб. по МП «Создание условий для развития туризма на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», в отчетном периоде не исполнялись.

4) по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» расходы исполнены в сумме 117 тыс. руб. (24,9% к плану года или 100,0% к кассовому плану) на предоставление субсидий некоммерческим организациям на осуществление комплексных выплат лицам, которым был нанесен ущерб на финансовом и фондовым рынках по МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» – Тольяттинский фонд по защите прав вкладчиков и акционеров.

5) по подразделу 1204 «Другие вопросы в области средств массовой информации» исполнены в сумме 2 576 тыс. руб. (32,2% к плану года или 100,0% к кассовому плану), в рамках мероприятий по МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», субсидии перечислены МБУ «Новости Тольятти» на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими в соответствие с муниципальным заданием муниципальных услуг (выполнением работ).

- Департамент финансов мэрии – расходы исполнены в сумме 176 581 тыс. руб. (100,0% к кассовому плану), из них:

- по подразделу 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций» исполнены в сумме 10 542 тыс. руб. (16,5% к плану года) на содержание работников департамента финансов;

- по подразделу 0111 «Резервные фонды» расходы запланированы в сумме 5 927 тыс. руб., финансирование в отчетном периоде не производилось.

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» в сумме 90 041 тыс. руб. (32,4% к плану года) - расходы по исполнению судебных исков к мэрии городского округа Тольятти;

-по подразделу 1301 «Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга» в сумме 75 998 тыс. руб. (13,2% к плану года).

- Департамент по управлению муниципальным имуществом – расходы исполнены в сумме 36 979 тыс. руб. (17,0% к плану года) из них:

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» в сумме 1 900 тыс. руб. (14,3% к плану года), в том числе: расходы по перечислению НДС в сумме 1 663 тыс. руб.; расходы по выполнению обязательств по муниципальному контракту на оказание услуг по приему и переводу денежных средств физических лиц за пользование жилыми помещениями муниципального жилищного фонда в сумме 18 тыс. руб.; расходы по оценке работ по определению рыночной стоимости муниципального имущества в сумме 216 тыс. руб.; расходы по оплате за нотариальные услуги в сумме 3 тыс. руб.

- по подразделу 0406 «Водное хозяйство» расходы запланированы в сумме 220 тыс. руб., финансирование в отчетном периоде не производилось. Данный вид расходов запланирован на преддекларационное обследование гидротехнических сооружений, находящихся в муниципальной собственности г.о. Тольятти.

- по подразделу 0408 «Транспорт» в сумме 35 079 тыс. руб. (100,0% к плану года) -расходы по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» в форме бюджетных инвестиций на увеличение уставного фонда МП «АТП-3» для приобретения автобусов вместимостью более 18 мест на условиях лизинга.

- по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» расходы запланированы в сумме 29 626 тыс. руб., финансирование в отчетном периоде не производилось. Данный вид расходов запланирован на капитальный ремонт общего имущества многоквартирных домов в доле муниципальной собственности.

- по подразделу 0503 «Благоустройство» расходы запланированы в сумме 500 тыс. руб., финансирование в отчетном периоде не производилось. Данный вид расходов запланирован на выкуп земельного участка по адресу Центральный район, городское кладбище.

- по подразделу 0904 «Скорая медицинская помощь» расходы запланированы в сумме 1 600 тыс. руб., финансирование в отчетном периоде не производилось, согласно пояснительной записке НПА утверждающий расходное обязательство находится на согласовании.

- по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» расходы запланированы в сумме 137 331 тыс. руб., в рамках МП «Молодой семье – доступное жилье на 2014-2015 годы», в отчетном периоде расходы не производились. Согласно пояснительной записке, в отчетном периоде не были возвращены неиспользованные остатки средств федерального и областного бюджетов из вышестоящего бюджета в бюджет городского округа.

- Управление потребительского рынка и предпринимательства мэрии – расходы исполнены в сумме 2 179 тыс. руб. (100,0% к кассовому плану) по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы»: 79 тыс. руб. – опубликование информации о проведении торгов; 2 100 тыс. руб. – расходы на оплату НДС.

- Департамент общественной безопасности мэрии – расходы исполнены в сумме 22 488 тыс. руб. (98,4% к кассовому плану) (450 тыс. руб. (86,2% к кассовому плану) средства вышестоящего бюджета), из них:

- по подразделу 0309 «Защита населения и территорий от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» на содержание муниципального казенного учреждения «Центр гражданской защиты г.о. Тольятти» в сумме 11 516 тыс. руб. (17,6% к годовому плану);

- по подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» расходы запланированы в сумме 1 000 тыс. руб., в рамках МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в городском округе Тольятти на 2015-2020 годы», в отчетном периоде расходы не производились.

- по подразделу 0314 «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» исполнены в сумме 10 139 тыс. руб. (18,5% к годовому плану) (450 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), по МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в том числе:

- 9 689 тыс. руб. содержание муниципального казенного учреждения «Охрана общественного порядка»;

- 450 тыс. руб. субвенция на исполнение полномочий по поддержке населения и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в отношении совершеннолетних граждан, нуждающихся в установлении опеки и попечительства.

- по подразделу 0705 «Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации» по МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г. о. Тольятти на 2015-2020 годы» на содержание МБОУ ДПО ПК (С) «Курсы ГО г. Тольятти» исполнены в сумме 733 тыс. руб. (24,0% к плану года); по МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» исполнено в сумме 100 тыс. руб., на устранение предписания по пожарной безопасности.

- Департамент дорожного хозяйства и транспорта мэрии – расходы исполнены в сумме 82 357 тыс. руб. (94,2% к кассовому плану), в том числе:

- по подразделу 0408 «Транспорт» в сумме 34 772 тыс. руб. (11,4% к плану года), расходы по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», из них: субсидии на возмещение затрат от перевозки пассажиров на нерентабельных рейсах по внутримниципальным маршрутам в сумме 34 494 тыс. руб.; субсидии на возмещение недополученных доходов при осуществлении регулярных перевозок льготных категорий граждан по внутримуниципальным маршрутам по транспортной карте жителя городского округа Тольятти в сумме 278 тыс. руб.

-по подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды) в сумме 47 496 тыс. руб. (9,8% к плану года), из них: финансирование мероприятий в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 47 496 тыс. руб., в том числе: по подпрограмме «Содержание улично-дорожной сети г. о. Тольятти на период 2014-2016 гг.» в сумме 41 831 тыс. руб.; расходы по подпрограмме «Повышение безопасности дорожного движения на период 2014-2020 годы» в сумме 5 665 тыс. руб. на обеспечение выполнения функций МКУ «Центр организации дорожного движения» в сумме 2 598 тыс. руб.

- по подразделу 0503 «Благоустройство» исполнены в сумме 89 тыс. руб. (26,9% к плану года), в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», произведены работы по содержанию светофорных объектов, дорожных знаков, переходов, пешеходных ограждений и павильонов ООТ.

- Департамент экономического развития мэрии – расходы исполнены в сумме 2 059 тыс. руб. (8,9% к плану года), в том числе:

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» расходы исполнены в сумме 439 тыс. руб., в том числе: по МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 369 тыс. руб. из них: на информационно-статистические услуги оказываемые территориальным органом федеральной службы гос. статистики по Самарской области в сумме 269 тыс. руб., расходов по совершенствованию системы планирования и оценки эффективности развития муниципального сектора экономики в сумме 100 тыс. руб.; по МП «Повышение инвестиционной привлекательности и создание условий для инновационного развития г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 70 тыс. руб., согласно пояснительной записке на оплату взноса на участие в XII экономическом форуме в г. Красноярске.

- по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы по МП «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы» исполнены в сумме 1 620 тыс. руб. (12,0% к плану года), предоставление субсидий МАУ «Агентство экономического развития» на выполнение муниципального задания.

- Департамент культуры мэрии – расходы исполнены в сумме 155 477 тыс. руб. (19,9% к плану года), (19 058 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- по подразделу 0702 «Общее образование» расходы исполнены в сумме 55 518 тыс. руб. (6 861 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы) - финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений;

- по подразделу 0706 «Высшее и послевузовское профессиональное образование» исполнены в сумме 17 652 тыс. руб. (648 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы) - финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений;

- по подразделу 0801 «Культура» исполнены в сумме 82 307 тыс. руб. (11 549 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы) - финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений;

- по подразделу 0804 «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» запланированы в сумме 107 тыс. руб., в отчетном периоде не исполнялись. Расходы запланированы на обслуживание бухгалтерской программы, подписку и приобретение поздравительных открыток, грамот.

- по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» по МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территория г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 427 тыс. руб. в отчетном периоде не производились.

- Департамент образования мэрии – расходы исполнены в сумме 1 171 483 тыс. руб. (20,9% к плану года) (652 239 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- по подразделу 0701 «Дошкольное образование» в сумме 416 263 тыс. руб. (20,6% к плану года) (197 555 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета – предоставлены на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях) расходы в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы, на финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений в сумме 413 851 тыс. руб.; расходы в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 2 412 тыс. руб.

- по подразделу 0702 «Общее образование» в сумме 721 982 тыс. руб. (21,0% к плану года) (454 684 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), расходы в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы;

- по подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы запланированы в сумме 9 538 тыс. руб. в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы, в отчетном периоде финансирование не производилось.

- по подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» в сумме 14 765 тыс. руб. (17,6% к плану года) - расходы по МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы в сумме 14 677 тыс. руб., а также расходы по МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 88 тыс. руб.

- по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» в сумме 18 473 тыс. руб. в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы расходы на организацию бесплатного, льготного питания учащимся в муниципальных образовательных учреждениях в сумме 11 309 тыс. руб. (ЗАО КШП «Дружба» и ООО «Любава»), а также на субсидии бюджетным учреждениям, автономным и иным некоммерческим организациям в сумме 7 164 тыс. руб. Мэрии необходимо представить расшифровку.

- Департамент градостроительной деятельности мэрии – расходы исполнены в сумме 1 187 тыс. руб. (1,0% к плану года), в том числе:

- по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» в сумме 1 078 тыс. руб., в том числе: в рамках МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 1 076 тыс. руб. субсидия МБУ «Архитектура и градостроительство» на возмещение нормативных затрат на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) (10,2% к плану года); 2 тыс. руб. оплачены работы по изготовлению технического паспорта объекта по адресу ул. Мира 5.

- по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» расходы запланированы в сумме 1 000 тыс. руб., в отчетном периоде не производились. Согласно пояснительной записке расходы запланированы на выполнение работ по подготовке проектов переустройства и (или) перепланировки жилых и нежилых помещений.

- по подразделу 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» расходы запланированы в сумме 3 757 тыс. руб., в рамках МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы расходы в отчетном периоде не производились.

- по подразделу 0701 «Дошкольное образование» расходы запланированы в сумме 73 500 тыс. руб., в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы в отчетном периоде не производились.

- по подразделу 0702 «Общее образование» оплачены услуги по охране школ позиций 35-Ш-1 и 35-Ш-2 с общим спортивным ядром в квартале 20 Автозаводского района в рамках муниципальной программы «Дети городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 109 тыс. руб. (11,2% к плану года).

- Департамент по вопросам семьи, опеки и попечительства мэрии – расходы исполнены в сумме 13 771 тыс. руб. (20,5% к плану года) (11 427 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- по подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы запланированы в сумме 4 890 тыс. руб. в отчетном периоде не исполнялись. Согласно пояснительной записке данные расходы предусмотрены по МП «Семья и дети г.о. Тольятти» на 2015-2017 годы в виде субсидий в целях возмещения затрат в связи с оказанием услуг по организации отдыха детей в каникулярное время;

- по подразделу 1002 «Социальное обслуживание населения» в сумме 9 101 тыс. руб. (21,4% к плану года) (7 963 тыс. руб. вышестоящий бюджет) – расходы по МП «Семья и дети г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» на содержание учреждений социального обслуживания и социальной поддержки семьи, материнства и детства;

- по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» в сумме 1 206 тыс. руб. (22,2% к плану года) по ведомственной целевой программе «Семья и дети городского округа Тольятти» на 2012 год и на плановый период 2015-2017 годы - расходы на материальную поддержку приемных детей и детей-сирот, оставшихся без попечения родителей, находящихся на воспитании в семьях;

- по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» в сумме 3 464 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета - расходы по выплатам вознаграждений приемным родителям (24,6% к плану года).

- Комитет по делам молодежи мэрии – расходы произведены в сумме 5 249 тыс. руб. (15,0% к плану года), из них:

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 534 тыс. руб. (10,3% к плану года) по МП организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 годы», на организацию временного трудоустройства несовершеннолетних граждан;

- по подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» в сумме 4 715 тыс. руб. (15,8%к плану года), расходы по МП организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 годы, в том числе: 4 545 тыс. руб. – субсидия МБУ «ДМО «Шанс» на организацию и выполнения мероприятий с детьми и молодежью; 166 тыс. руб. приобретение мебели МБУ «ДМО «Шанс»; 4 тыс. руб. – доплаты и компенсации матерям или другим родственникам, фактически осуществляющим уход за ребенком до достижения, им установленного законом возраста.

- Управление физической культуры и спорта мэрии – расходы произведены в сумме 103 931 тыс. руб. (19,6% к плану года), в том числе:

- по подразделу 0702 «Общее образование» в сумме 98 296 тыс. руб. (19,8% к плану года), в том числе по: МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» на финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений в сумме 97 959 тыс. руб. (639 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета); МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 237 тыс. руб., средства направлены на проведение независимой оценки пожарного риска; МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 100 тыс. руб., средства направлены на установку приборов учета;

- по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» расходы запланированы в сумме 417 тыс. руб., в отчетном периоде не исполнялись. Расходы запланированы по МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы;

- по подразделу 1101 «Физическая культура» в сумме 3 975 тыс. руб. (13,9% к плану года) на реализацию МП «Развитие физической культуры и спорта на территории городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» - предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям;

- по подразделу 1102 «Массовый спорт» в сумме 1 660 тыс. руб. (28,1% к плану года) расходы по МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г. о. Тольятти на 2014-2016 годы»

- Управление организации муниципальных торгов – по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» (10,5% к плану года) на опубликование информации в официальном печатном издании - газете «Городские ведомости» в сумме 100 тыс. руб. в соответствии с заключенным муниципальным контрактом №1 от 02.02.2015г.

- Департамент социальной поддержки населения – расходы исполнены в сумме 20 380 тыс. руб. (15,9% к плану года) (14 957 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), из них:

- по подразделу 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов гос. власти субъектов РФ, местных администраций» в сумме 15 181 тыс. руб. (16,3% к плану года), в том числе за счет средств областного бюджета в сумме 14 957 тыс. руб. - расходы на содержание органов местного самоуправления в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» в сумме 1 284 тыс. руб. (7,4% к плану года), расходы по МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» на финансовое обеспечение деятельности муниципального казенного учреждения «Центр поддержки НКО и ТОС»;

- по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» в сумме 3 915 тыс. руб. (21,9% к плану года) - расходы по МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» исполнены в сумме 800 тыс. руб. (оплата социального такси на основании актов выполненных работ); МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечение социальной стабильности на 2014-2016годы исполнены в сумме 2 115 тыс. руб.; расходы по МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» в сумме 1 000 тыс. руб., расходы предусмотрены на реализацию общественно значимых мероприятий в сфере досуга среди населения, поддержки детей, благоустройства г.о. Тольятти.

- Департамент городского хозяйства мэрии – расходы исполнены в сумме 121 446 тыс. руб. (11,5% к плану года), в том числе:

-по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» в сумме 502 тыс. руб. (10,4% к плану года) непрограммное направление расходов, профинансирована задолженность по неисполненным бюджетным обязательствам 2014 года за водопотребление, водоотведение и поставленную тепловую энергию во временно свободные жилые помещения;

- по подразделу 0410 «Связь и информатика» расходы запланированы в сумме 292 тыс. руб. по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», в отчетном периоде не исполнялись. Расходы запланированы на обеспечение долевого финансирования расходов, на выполнение работ по ремонту зданий, находящихся в муниципальной собственности, в которых расположены отделения почтовой связи и благоустройству прилегающей территории;

-по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» в сумме 30 тыс. руб. расходы по закупкам товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных нужд) на содержание муниципальных жилых помещений по договорам ренты;

- по подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» - в сумме 16 369 тыс. руб. (12,8% к плану года), из них: по МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы в сумме 14 597 тыс. руб., частичное возмещение затрат, связанных с утилизацией твердых бытовых отходов; расходы по МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» в сумме 1 679 тыс. руб.; закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд исполнены в сумме 93 тыс. руб. оплата коммунальных услуг 5 жилых помещений по договорам ренты;

- по подразделу 0503 «Благоустройство» - расходы в сумме 76 028 тыс. руб. (14,2% к плану года), согласно пояснительной записке, из них: по МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы» в сумме 26 896 тыс. руб.; МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 329 тыс. руб.; расходы по МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» в сумме 47 661 тыс. руб.; расходы по закупке товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных нужд) исполнены в сумме 1 142 тыс. руб.

-по подразделу 0505 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» -расходы в сумме 27 392 тыс. руб. (16,0% к плану года), в том числе: расходы по МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы» на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием муниципальными бюджетными учреждениями услуг в соответствии с муниципальным заданием в сумме 25 694 тыс. руб., компенсационные выплаты по уходу за ребенком в сумме 6 тыс. руб.; непрограммное направление расходов в сумме 1 692 тыс. руб., в том числе: на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием муниципальными бюджетными учреждениями услуг в соответствии с муниципальным заданием в сумме 1 691 тыс. руб., компенсационные выплаты по уходу за ребенком в сумме 1 тыс. руб.;

- по подразделу 0602 «Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод» планировались в сумме 50 тыс. руб. по МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы, на демеркуризацию бесхозяйственных ртутьсодержащих отходов в отчетном периоде данные расходы не производились.

- по подразделу 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» в сумме 1 125 тыс. руб. (9,4% к плану года) - расходы в рамках муниципальной экологической программы г.о. Тольятти на 2015-2017 годы, оплачены работы по предоставлению специализированной информации о состоянии окружающей среды в сумме 449 тыс. руб.; оплата задолженности по неисполненным бюджетным обязательствам 2014 года за выполнение работ по ликвидации несанкционированных свалок на территории городского округа Тольятти.

- Департамент информационных технологий мэрии – расходы исполнены в сумме 48 471 тыс. руб. (17,5% к плану года) (1 948 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), из них:

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» в сумме 28 807 тыс. руб. (17,5% к плану года) (1 948 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), расходы по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» на финансовое обеспечение деятельности муниципального учреждения МАУ «МФЦ»;

- по подразделу 0410 «Связь и информатика» исполнены в сумме 1 783 тыс. руб. (26,0% к плану года) расходы по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», представлены субсидии на возмещение нормативных затрат, связанных с выполнение МБУ «Городской информационный центр» в соответствии с муниципальных заданием муниципальных работ;

- по подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» - в сумме 8 450 тыс. руб. (28,4% к плану года) в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», в том числе: в сумме 5 700 тыс. руб. обеспечение предоставления гарантий в области пенсионного обеспечения лицам, замещавшим должности депутатов, выборным должностным лицам местного самоуправления, осуществляющим свои полномочия на постоянной основе в органах местного самоуправления городского округа Тольятти, и лицам, замещавшим должности муниципальной службы в органах местного самоуправления городского округа Тольятти; 2 750 тыс. руб. пенсия за выслугу лет муниципальным служащим;

- по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» исполнены в сумме 9 367 тыс. руб. (12,1% к плану года), расходы в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы - на предоставление социальных выплат населению (ПНО);

- по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» исполнены в сумме 64 тыс. руб. (11,4% к плану года), расходы в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы, на мероприятия в области социальной политики.

4.1. Исполнение долгосрочных целевых программ городского округа Тольятти, подлежащих финансированию из бюджета городского округа, за I квартал 2015 года приведено в таблице №7.

Таблица №7 (тыс. руб.)

Наименование

Утвер.

реш. от

10.12.14№558

Утвержд.

на 2015г

Реш. от 18.03.15 №658

Изменениеплановых показа-

телей

(гр.3-гр.2)

Исполнение

за I кв. 2015г

Исполн.

к годовому плану

(в %)

(гр.5/гр.3)

1

2

3

4

5

6

МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)

773 596

773 596

-

153 430

19,8

МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

525 625

525 625

-

103 594

19,7

МП организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 годы

34 955

34 955

-

5 249

15,0

МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

13 422

13 422

-

800

6,0

МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы

150 170

156 107

+ 5 937

30 019

19,2

МП мер по профилактике наркомании населения г.о. Тольятти на 2013-2015 годы

260

260

-

0

-

МП «Дети городского округа Тольятти на 2014 – 2016 годы»

2 217 396

5 618 934

+ 3 401 538

1 149 561

20,5

МП г.о. Тольятти «Молодой семье – доступное жилье на 2014-2015годы»

84 518

137 331

+ 52 813

0

-

МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы»

66 588

67 447

+ 859

12 249

18,2

МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

19 868

19 868

-

5 942

29,9

МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

158 207

172 364

+ 14 157

30 590

17,7

МП г.о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы»

10 237

13 488

+ 3 251

1 620

12,0

МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы

328 804

328 804

-

52 596

16,0

МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

20 093

20 093

-

0

-

МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

802 469

846 370

+ 43 901

117 436

13,9

МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

52 064

54 587

+ 2 523

10 139

18,6

МП «Противодействие коррупции в г. о. Тольятти на 2014-2016 годы»

200

200

-

0

-

МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

28 964

32 480

+ 3 516

1 076

3,3

МП «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы»

721

769

+ 48

0

-

МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 гг.»

2 850

2 850

-

100

3,5

МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

683 781

889 525

+ 205 744

152 908

17,2

МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

6 039

6 039

-

0

-

МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы

102 876

104 153

+ 1 277

14 926

14,3

МП «Повышение инвестиционной привлекательности и создание условий для инновационного развития г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

8 341

8 341

-

70

0,8

МП «Создание условий для развития туризма на территории г.о.Тольятти на 2014-2020 годы»

1 500

1 860

+ 360

0

-

МП «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

5 573

571

- 5 002

0

-

МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы»

13 125

13 125

-

2 284

17,4

МП «Ремонт жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в многоквартирных домах г.о. Тольятти на 2015-2017 гг.»

4 394

4 394

-

0

-

Муниципальная экологическая программа г.о. Тольятти на 2015-2017 годы

10 705

10 705

-

1 125

10,5

МП «Семья и дети г.о. Тольятти» на 2015-2017 годы

15 894

67 150

+ 51 256

13 771

20,5

МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»

260 629

260 399

- 230

49 340

18,9

ИТОГО:

6 403 864

10 185 812

+ 3 781 948

1 908 825

18,7

На 2015 год первоначально предусмотрено финансирование выполнения мероприятий по 31 муниципальным программам на общую сумму 6 403 864 тыс. руб.

В течение I квартала были внесены изменения, по увеличению общего финансирования в сумме 3 781 948 тыс. руб. и составило 10 185 812 тыс. руб.

За отчетный период на реализацию программных мероприятий направлено 1 908 825 тыс. руб. (18,7% к плану года).

В отчетном периоде не финансировались мероприятия по 15 муниципальным программам. Также следует отметить, низкий процент исполнения по муниципальным программам: «Повышение инвестиционной привлекательности и создание условий для инновационного развития г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 70 тыс. руб. при плане 8 341 тыс. руб. или 0,8%; «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 1 076 тыс. руб. при плане 32 480 тыс. руб. или 3,3%; «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 100 тыс. руб. при плане 2 850 тыс. руб. или 3,5%; «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 800 тыс. руб. при плане 13 422 тыс. руб. или 6,0%.

5. Использование средств резервного фонда мэрии городского округа Тольятти для финансирования непредвиденных расходов.

Согласно Приложению к отчету мэрии «Отчет об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда мэрии для финансирования непредвиденных расходов городского округа Тольятти за I квартал 2015 года» средства резервного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 5 927 тыс. руб. не использовались.

6. Исполнение по доходам за счет средств, полученным от приносящей доход деятельности

Кассовое исполнение по доходам, полученным от приносящей доход деятельности, составило 290 018 тыс. руб. при годовом плановом показателе в 1 215 702 тыс. руб. или 23,9%.

Данные по доходам, полученным от приносящей доход деятельности, представлены в таблице №9.

Таблица №9 (тыс. руб.)

Распорядитель средств

Утверждено на 2015 год

Исполнено за I квартал 2015г.

Исполнение к годовому плану (в %)

1

2

3

4

Мэрия

5 273

313

5,9

Департамент общественной безопасности

1 690

168

9,9

Департамент экономического развития

3 800

1 469

38,7

Департамент культуры, вт.ч.:

111 918

37 897

33,9

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

93 539

31 265

33,4

Департамент образования

925 286

204 004

22,0

Департамент градостроительной деятельности, в т.ч.:

12 214

3 898

31,9

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

12 205

3 888

31,9

Комитет по делам молодежи

8

-

-

Управление физической культуры и спорта

128 028

39 783

31,1

Департамент городского хозяйства, в т.ч.:

19 211

873

4,5

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

378

323

85,4

Департамент информационных технологий и связи

8 274

1 613

19,5

ИТОГО:

1 215 702

290 018

23,9

Для сравнения: за I квартал 2014 года кассовое исполнение по доходам, полученным от иной приносящей доход деятельности, составило 263 305 тыс. руб. при годовом плане 1 194 568 тыс. руб. или 22,0%.

7. Использование муниципального дорожного фонда городского округа Тольятти за I полугодие 2015 года.

Согласно Приложению №8 к пояснительной записке к отчёту мэрии об исполнении бюджета за первое полугодие «Отчёт об исполнении муниципального дорожного фонда г.о. Тольятти по состоянию на 01.04.2015 год»:

1. Поступления муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 38 450 тыс. руб., использовались в сумме 11 859 тыс. руб. или 30,8%, в том числе:

- доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории РФ в сумме 10 973 тыс. руб.;

- плата за возмещение вреда, причиняемого транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных грузов по автомобильным дорогам в сумме 283 тыс. руб.;

- уплата государственной пошлины за выдачу специального разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов в сумме 252 тыс. руб.;

- поступления от уплаты неустоек (штрафов, пеней), а также от возмещения убытков муниципального заказчика мэрии г.о. Тольятти, взысканных в связи с нарушением исполнителем (подрядчиком) условий муниципального контракта или иных договор, финансируемых за счет бюджетных ассигнований дорожного фонда, или в связи с уклонением от заключения таких контрактов или иных договоров в сумме 351 тыс. руб.

2. Выбытия муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 38 450 тыс. руб., использовались в сумме 2 460 тыс. руб. или 6,4%, в том числе:

- учреждения, осуществляющие деятельность в сфере дорожного хозяйства в сумме 2 460 тыс. руб. при плане 17 111 тыс. руб. или 14,4%, по подведомственному муниципальному учреждению «Центр организации дорожного движения г.о. Тольятти», приобретены пешеходные ограждения в сумме 1 600 тыс. руб., заготовки дорожных знаков в сумме 860 тыс. руб.

Вывод: Отчет мэрии городского округа об исполнении бюджета городского округа Тольятти за I квартал 2015 года Контрольно-счетная палата рекомендует к рассмотрению на заседании Думы.



Возврат к списку