Контрольно-счетная палата

городского округа Тольятти

Заключение на отчет об исполнения бюджета

29.04.2016

Заключение контрольно – счетной палаты городского округа Тольятти на Отчет мэрии городского округа Тольятти об исполнении бюджета  городского округа Тольятти за  2015 год

 

Заключение по результатам внешней проверки годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 2015 год» подготовлено контрольно-счетной палатой городского округа Тольятти (далее - КСП) в соответствии со статьей 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации, ст.ст.73,74 Устава городского округа Тольятти, ст.22 Положения о бюджетном процессе в городском округе Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.04.2014 №250, ст.9 Порядка осуществления контрольно-счетной палатой городского округа Тольятти полномочий по внешнему  муниципальному финансовому контролю, утвержденного решением Думы городского округа Тольятти от 19.02.2014 №197, ст.8 Положения о контрольно-счетной палате городского округа Тольятти, утвержденного решением Думы городского округа Тольятти от 22.01.2014 №169.

         В рамках проведения внешней проверки годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 2015 год», в соответствии с п.1 статьи 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее БК РФ) проведена внешняя проверка годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств за 2015 год (Приложение №1).

         1. Анализ соответствия годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 2015 год» БК РФ, законодательным и нормативным правовым актам РФ, а также муниципальным правовым актам.

Годовой отчет «Об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 2015 год» (далее – Отчет), годовая бюджетная отчетность главных администраторов бюджетных средств за 2015 год представлены мэрией городского округа Тольятти для подготовки заключения в срок, установленный БК РФ, ст.22 Положения о бюджетном процессе в городском округе Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.04.2014 №250.

Отчет сформирован в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28.12.2010 №191н (в ред. от 31.12.2015) «Об утверждении Инструкции о порядке составления и предоставления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации».

Пакет документов и материалов, предоставляемых к Отчету в обязательном порядке, представлен в КСП в полном соответствии с требованиями ст.264.5,       264.6 БК РФ.

В рамках внешней проверки Отчета, в соответствии с Порядком осуществления контрольно-счетной палатой городского округа Тольятти полномочий по внешнему муниципальному финансовому контролю, по запросам КСП главными администраторами бюджетных средств представлены дополнительные материалы по вопросам исполнения бюджета городского округа Тольятти за 2015 год.

    2. Общая характеристика исполнения бюджета городского округа Тольятти за 2015 год.

2.1. Бюджет городского округа Тольятти на 2015 год утвержден решением Думы от 10.12.2014 №558 «О бюджете городского округа Тольятти на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» (далее – решение Думы №558) в следующих параметрах: доходы  6 817 134 тыс. руб., расходы 7 470 754 тыс. руб. с дефицитом в сумме 653 620 тыс. руб.

В результате внесенных в течение года решениями Думы изменений плановые показатели увеличились по доходам на 5 732 551 тыс. руб. и составили            12 549 685 тыс. руб. (из них налоговые и неналоговые доходы сократились  на    194 033 тыс. руб. и составили 6 342 175 тыс. руб., безвозмездные перечисления увеличились на 5 926 584 тыс. руб. и составили 6 207 510 тыс. руб.), по расходам увеличились на 6 251 735 тыс. руб. и составили 13 722 489 тыс. руб. Дефицит бюджета увеличился на 519 184 тыс. руб. и составил 1 172 804 тыс. руб. – в редакции решения Думы от 09.12.2015 №912 (далее - решение Думы №912 от 09.12.2015).

Кассовое исполнение по доходам составило 11 962 216 тыс. руб., по расходам              12 930 374 тыс. руб. с дефицитом  968 158 тыс. руб. 

В таблице №1 представлены основные итоги исполнения бюджета за 2015 год.

       Таблица №1                                                                                                    тыс. руб.

 

Наименование

Решение Думы

 №558 от 10.12.2014

Решение Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое

исполнение за 2015 год

Результат

%

(гр.4/гр.3)

в натур.

показат.

(гр.4-гр.3)

1

2

3

4

5

6

Всего доходы, в т.ч.

6 817 134

12 549 685

11 962 216

95,3

- 587 469

налоговые и неналоговые

6 536 208

6 342 175

5 889 386

92,9

- 452 789

Безвозмездные перечисления

280 926

6 207 510

6 072 830

97,8

- 134 680

Всего расходы

7 470 754

13 722 489

12 930 374

94,2

- 792 115

Дефицит (-)

- 653 620

- 1 172 804

- 968 158

-

-

 

2.2. Исполнение  бюджета городского округа Тольятти за 2015 год в сравнении с исполнением бюджета в 2012-2015 годах приведено ниже в таблице №2.

Таблица № 2                                                                                                         тыс. руб.

Наименова-

ние

2012 год

2013 год

2014 год

2015 год

план

касс. исп.

план

касс. исп.

план

касс. исп.

план

касс. исп.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Доходы, в т.ч.:

налоговые и неналоговые

 

безвозмездные перечисления

11 638 252

 

6 630 674

 

 

5 007 578

11 548 902

 

6 661 538

 

 

4 887 364

12 788 773

 

6 932 538

 

 

5 856 235

12 051 255

 

6 837 667

 

 

5 213 588

12 571 334

 

6 354 341

 

 

6 216 993

12 147 018

 

6 285 637

 

 

5 861 381

12 549 685

 

6 342 175

 

 

6 207 510

11 962 216

 

5 889 386

 

 

6 072 830

Расходы

13 539 674

12 780 230

13 693 618

12 627 978

13 768 153

12 899 911

13 722 489

12 930 374

Дефицит (-)

- 1 901 422

- 1 231 328

- 904 845

- 576 723

- 1 196 819

- 752 893

- 1 172 804

- 968 158

За прошедшие три года отмечается рост дефицита бюджета: в 2015 году по сравнению с 2014 годом размер дефицита увеличился на 215 265 тыс. руб., по сравнению с 2013 годом – увеличился на 391 435 тыс. руб.

2.3. Динамика исполнения бюджета  в 2015 году приведена в таблице №3.

Таблица №3                                                                                                          тыс. руб.

Наименование

1 квартал

6 месяцев

9 месяцев

2015 год

кассовый план/

выш.бюд.

кассовое  исполнение/ выш .бюд.

 кассовый

план/

выш. бюд.

кассовое исполнение/выш. бюд.

кассовый план/

выш. бюд.

кассовое исполнение/

выш бюд.

кассовый план/

выш. бюд.

кассовое  исполнение/

выш. бюж.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Доходы

1 925 883

1 957 248

4 701 598

4 666 362

7 409 733

7 421 693

12 413 805

11 962 216

Расходы

2 132 706/

717 332

2 106 418/

712 218

5 229 147/

2 067 416

5 206 402/

2 064 445

8 200 064/

3 355 085

8 133 635/

3 337 596

12 959 357/6 251 079

12 930 374/6 229 627

Дефицит (-)

- 206 823

- 149 170

- 527 549

- 540 040

- 790 331

- 711 942

- 545 552

- 968 158

В течение 2015 года кассовый план исполнялся со следующими показателями к годовым бюджетным назначениям:

- по расходам бюджета: на 01.07.2015 – 99,6%, на 01.10.2015 – 99,2%, на 01.01.2016 – 99,8%.

- по доходам бюджета: на 01.07.2015 – 99,3%, на 01.10.2015 – 100,2%, на 01.01.2016 – 96,4%.

3. Исполнение доходной части  бюджета городского округа  Тольятти 

за 2015  год.

Решением Думы №558  бюджет по доходам утвержден в сумме 6 817 134 тыс. руб., из них: 6 536 208 тыс. руб. - налоговые и неналоговые доходы, 280 926 тыс. руб.  - безвозмездные поступления. В результате внесенных в течение года изменений в бюджет плановые показатели доходов составили 12 549 685 тыс. руб., из них: налоговые и неналоговые доходы составили 6 342 175 тыс. руб., что на 194 033 тыс. руб. меньше утвержденного решением Думы №558 показателя по доходам, безвозмездные перечисления увеличились на 5 926 584 тыс. руб. и составили                     6 207 510 тыс. руб.

Доходная часть бюджета за 2015 год исполнена в объеме 11 962 216 тыс. руб.                 (из них 6 072 830 тыс. руб. - безвозмездные поступления), что составляет 95,3% к годовому плану.

Таблица №4                                                                                                    тыс. руб.

Наименование

статьи доходов

Решение Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое исполнение

 

Исполнение  к годовому плану

+/-

%

1

2

3

4

5

Доходы (налоговые + неналоговые)

6 342 175

5 889 386

- 452 789

92,9

Доля в структуре ДОХОДОВ (%)

50,5

49,2

 

 

Безвозмездные перечисления

6 207 510

6 072 830

- 134 680

97,8

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

49,5

50,8

 

 

ИТОГО ДОХОДЫ

12 549 685

11 962 216

- 587 469

95,3

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

100,0

100,0

 

 

 

Анализ поступлений доходов в бюджет городского округа Тольятти                                  за 2012-2015 годы

Таблица №5                                                                                                       тыс. руб.

Показатели

2012 год

2013 год

2014 год

2015 год

ДОХОДЫ

Утверждено

11 638 252

12 788 773

12 571 334

12 549 685

Исполнено

11 548 902

12 051 255

12 147 018

11 962 216

% исполнения

99,2

94,2

96,6

95,3

в том числе:

безвозмездные поступления

Утверждено

5 007 578

5 856 235

6 216 993

6 207 510

Исполнено

4 887 364

5 213 588

5 861 381

6 072 830

% исполнения

97,6

89,0

94,3

97,8

Доля безвозмездных поступлений в общей сумме доходов

42,3

43,3

48,3

50,8

3.1. Налоговые и неналоговые  доходы  бюджета.

В течение 2015 года плановые показатели по налоговым и неналоговым доходам  сократились на 194 033 тыс. руб. от первоначально утвержденного и составили 6 342 175 тыс. руб. Фактически за 2015 год налоговых и неналоговых доходов поступило в сумме 5 889 386 тыс. руб. или 92,9% от уточненного плана.

Исполнение бюджета по налоговым и неналоговым доходам за 2015 год приведено в таблицах №6 и №7 соответственно. Для сравнения приведены данные за 2014 год.

3.1.1. Налоговые доходы.

   Таблица №6                                                                                                       тыс. руб.

п/п

Наименование

статьи доходов

Решение

Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое исполнение

за

2015 год

Исполн.

 к годов.

плану

+/-

Исполн.  к годов.

плану

( %)

Исполн.

за 

2014 год

1

2

3

4

5

6

7

 

Налоговые доходы всего,

в том числе:

5 057 379

5 007 893

- 49 486

99,0

5 172 858

1.

Налог на доходы физических лиц

3 259 493

3 163 497

- 95 996

97,1

3 288 108

2.

Акцизы по подакцизным товарам, производимым на территории РФ

31 838

39 535

+ 7 697

124,2

43 337

3.

Налоги на совокупный доход:

307 287

303 568

- 3 719

98,8

296 683

3.1.

Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности

303 942

298 707

- 5 235

98,3

293 029

3.2.

Единый сельскохозяйственный налог

844

403

- 441

47,7

803

3.3.

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

2 501

4 458

+ 1 957

178,2

2 851

4.

Налоги на имущество,

в том числе:

1 317 015

1 327 259

+ 10 244

100,8

1 464 297

4.1.

Налог на имущество физических лиц

167 246

198 009

+ 30 763

118,4

182 560

4.2.

Земельный налог

1 149 769

1 129 250

- 20 519

98,2

1 281 737

5.

Государственная пошлина

141 746

174 034

+ 32 288

122,8

80 427

5.1.

Государственная пошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции

79 285

105 280

+ 25 995

132,8

79 028

5.2.

Государственная пошлина за совершение действий, связанных с приобретением     гражданства Российской  Федерации или выходом из гражданства Российской Федерации, а также с въездом в Российскую Федерацию или выездом из Российской Федерации

 

6 100

 

5 663

 

- 437

 

92,8

-

5.3.

Государственная пошлина за государственную  регистрацию, а также за совершение прочих юридически значимых действий

56 361

63 091

+ 6 730

111,9

1 399

6.

Задолженность по отмененным налогам, сборам и обязательным платежам

-

-

-

-

6

В общей сумме доходов налоговые доходы составляют 85,0% (5 007 893 тыс. руб.), исполнение - 99,0% к плану года. Основными бюджетообразующими налоговыми доходами являются: налог на доходы физических лиц, земельный налог и единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

Поступление налоговых доходов в бюджет в 2015 году характеризуется следующими данными:

- налог на доходы физических лиц – 3 163 497 тыс. руб. (63,2% в структуре налоговых доходов), недовыполнение поступлений составило 95 996 тыс. руб. от планового назначения 2015 года. Невыполнение плана произошло в связи с сокращением численности работающих и неполным рабочим днем на предприятиях городского округа.  В сравнении с 2014 годом  поступления уменьшились на              124 611 тыс. руб., согласно пояснениям мэрии городского округа это произошло  в связи с поступлением налога в марте 2014 года от выплаты вознаграждения членам Совета директоров акционерного общества, относящегося к химической отрасли, и увеличением суммы возвратов по имущественным и социальным вычетам.

- земельный налог –1 129 250 тыс. руб. (22,5% в структуре налоговых доходов), недовыполнение поступлений от планового назначения 2015 года составило                 20 519 тыс. руб., согласно пояснительной записке, за счет  уменьшения кадастровой стоимости земельных участков по судебным решениям и решениям комиссии по рассмотрению споров  о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра по Самарской области, а также в связи с досрочной оплатой налога крупными налогоплательщиками за 2014 год в декабре отчетного года в сумме 54,6 млн. руб. Сокращение  поступлений по сравнению с 2014 годом составило          152 487 тыс. руб., согласно пояснениям мэрии в связи с уменьшением кадастровой стоимости земли.

- единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности –                         298 707 тыс. руб. (6,0% в структуре налоговых доходов), недовыполнение поступлений составило 5 235 тыс. руб. от планового назначения 2015 года. Пояснительная записка не содержит информации о причинах невыполнения, указанную информацию необходимо представить. Перевыполнение поступлений по сравнению с 2014 годом составило 5 678 тыс. руб., согласно пояснительной записке в результате применения коэффициента-дефлятора К1 и проведенных мероприятий по взысканию задолженности за 2014 год.

- акцизы по подакцизным товарам, производимым на территории РФ –     39 535  тыс. руб., (0,8% в структуре налоговых доходов), перевыполнение поступлений составило 7 697  тыс. руб. от планового назначения 2015 года, согласно пояснительной записке  в связи с увеличением объемов производства топлива класса Евро3 и Евро 4.

 В сравнении с 2015 годом поступления уменьшились на 3 802 тыс. руб., согласно пояснениям мэрии в связи с изменениями, внесенными в налоговый кодекс РФ, с 01.01.2015 уменьшены ставки акцизов на автомобильный бензин, дизельное топливо, топливо печное бытовое и другое.

- единый сельскохозяйственный налог – 403 тыс. руб. недовыполнение поступлений составило 441 тыс. руб. от планового назначения 2015 года. Согласно пояснениям мэрии неисполнение плана сложилось в результате того, что  крупнейшим налогоплательщиком уплата налога в сумме  546 тыс. руб. произведена  в 2014 году авансовым платежом. По сравнению с 2014 годом поступления уменьшились на        400  тыс. руб. 

- налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения – 4 458 тыс. руб. (0,1% в структуре налоговых доходов), перевыполнение поступлений составило 1 957 тыс. руб. от планового назначения        2015 года. Перевыполнение поступлений по сравнению с 2014 годом составило              1 607 тыс. руб., согласно пояснительной записке в результате увеличения количества налогоплательщиков.

- налог на имущество физических лиц – 198 009 тыс. руб. (4,0% в структуре налоговых доходов), поступления по налогу увеличились по сравнению с плановым назначением на 30 763 тыс. руб. Согласно пояснениям перевыполнение произошло в связи с проведенной главным администратором работой по урегулированию задолженности по налогу, в результате принятых мер снижена задолженность прошлых лет.

 Увеличение поступлений по сравнению с 2014 годом составило 15 449 тыс. руб., согласно пояснительной записке в результате актуализации налоговой базы и взыскания задолженности по налогу.

- государственная пошлина – 174 034 тыс. руб. (3,5% в структуре налоговых доходов), перевыполнение поступлений от планового назначения 2015 года составило 32 288 тыс. руб. Перевыполнение сложилось в связи с увеличением количества дел, рассматриваемых в судах общей юрисдикции, мировыми судьями и обращений в многофункциональный центр за предоставлением услуги. Увеличение поступлений по сравнению с 2014 годом составило 93 607 тыс. руб.,  за счет установления норматива отчислений от государственной пошлины за совершение юридически значимых  действий через многофункциональные центры.

На основании данных Межрайонных инспекций ФНС РФ №№2,19 по Самарской области сумма выпадающих доходов от предоставления льгот, предусмотренных постановлениями и решениями Думы городского округа Тольятти, составила               20 621 тыс. руб., в том числе: по налогу на имущество физических лиц  в сумме              4 287 тыс. руб.; по земельному налогу  в сумме 16 334 тыс. руб. (в т.ч. по  органам местного самоуправления  - 11 175 тыс. руб.,  физическим лицам  – 5 159 тыс. руб.).  Справочно: в 2014 году сумма выпадающих доходов от предоставления налоговых льгот составляла  17 474 тыс. руб., в том числе: по налогу на имущество физических лиц в сумме  3 690 тыс. руб., по земельному налогу  - 13 784 тыс. руб.

3.1.2. Неналоговые доходы

Таблица №7                                                                                                                тыс. руб.

№№

п/п

Наименование

статьи доходов

Решение

Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое исполнение

за 2015

Исполн.

к годовому плану

+/-

Исполн.  к годовому  плану

( %)

Исполнено

за  2014

1

2

3

4

 

5

6

 

Неналоговые доходы, в том числе:

1 284 796

881 493

- 403 303

68,6

1 112 779

1.

Доходы от использования имущества, находящ. в муницип. собственности,

в том числе:

975 242

589 558

- 385 684

60,5

754 221

1.1.

Доходы, получаемые в виде арендной платы

647 320

543 981

- 103 339

84,0

694 721

1.1.1

- за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков

548 929

443 883

- 105 046

80,9

589 504

1.1.2

- от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений

76 561

72 787

- 3 774

95,1

77 496

1.1.3

- от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов

 

 

21 830

 

27 260

 

+ 5 430

 

124,9

 

27 721

1.1.4.

- плата по соглашениям об установлении сервитута в отношении земельных участков, находящихся в собственности городских округов

 

 

 

 

-

 

 

 

51

+ 51

-

 

 

 

-

1.2.

Доходы в виде прибыли или дивидендов по акциям

5 709

10 576

+ 4 867

185,3

2 577

1.3.

Платежи от МУП

 

5 294

2 454

- 2 840

46,4

4 703

1.4.

Прочие поступления от использования имущества

316 842

32 470

- 284 372

10,2

52 131

1.5.

Проценты,  полученные от предоставления бюджетных кредитов

77

77

-

100,0

89

2.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

54 600

39 946

- 14 654

73,2

50 101

3.

Доходы от оказания платных услуг (работ)

1 848

253

- 1 595

13,7

33

4.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

164 137

116 204

- 47 933

70,8

203 183

4.1

- от реализации имущества

93 519

59 609

- 33 910

63,7

86 818

 4.2.

- от продажи земельных участков

70 618

56 595

- 14 023

80,1

116 365

5.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

81 168

80 746

- 422

99,5

72 687

6.

Прочие неналоговые доходы

7 801

54 786

46 985

702,3

32 554

6.1

Невыясненные поступления

-

- 462

- 462

-

- 376

6.2

Прочие неналоговые доходы бюджетов городских округов

7 801

55 248

+ 47 447

708,2

32 930

В общей сумме доходов бюджета неналоговые доходы составляют 15,0%  (881 493 тыс. руб.), исполнение составляет 68,6% к плану года.

Основными источниками неналоговых доходов являются доходы от использования имущества –  589 558 тыс. руб. или 66,9% в структуре неналоговых доходов (по сравнению с 2014 годом объем поступлений уменьшился  на 164 663 тыс. руб.),  в том числе:

а) доходы, получаемые в виде арендной платы в сумме 543 981 тыс. руб. (84,0% к годовому плану), по сравнению с 2014 годом уменьшились на 150 740 тыс. руб., в том числе:

- доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков уменьшились на                105 046 тыс. руб. и составили  443 883 тыс. руб. (80,9% к годовому плану), согласно пояснительной записке невыполнение сложилось по следующим причинам:

- снижение кадастровой стоимости земельных участков в связи с принятыми судебными решениями, решениями  комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра по Самарской области;  изменения, внесенные в Земельный Кодекс РФ (п.4 ст.39.7); увеличение  суммы задолженности по арендной плате по состоянию на 01.01.2016; возврат арендаторам в 2015 году переплаты по арендной плате.

По сравнению с 2014 годом поступления снизились  на  145 621 тыс. руб., согласно пояснениям мэрии в связи с переплатой, образовавшейся по договорам аренды, в результате перерасчета арендной платы на основании принятых судебных решений, решений Комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Россреестра по Самарской области, в соответствии  с  которыми значительно уменьшилась кадастровая стоимость земельных участков; в связи с  вступлением в силу решения Думы городского округа Тольятти от 12.11.2014 №515 произведен перерасчет арендной платы по договорам аренды земельных участков, предоставленных для размещения производственных и административных зданий, строений, сооружений промышленности, коммунального хозяйства, материально-технического, производственного снабжения, сбыта и заготовок, в результате существенно уменьшилась арендная плата  по указанным договорам.

- доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений составили             72 787 тыс. руб. (95,1% к годовому плану), неисполнение плана поступлений произошло в связи с уменьшением арендуемых площадей по причине расторжения договоров аренды.  По сравнению с 2014 годом поступления снижены  на 4 709 тыс. руб.

- доходы, получаемые от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов, в сумме 27 260 тыс. руб., увеличились на 5 430 тыс. руб. (124,9%), согласно пояснительной записке увеличение поступлений связано с заключением в 2015 году новых договоров аренды на земельные участки. По сравнению с 2014 годом данные доходы уменьшились на        461 тыс. руб. в связи с изменением кадастровой стоимости земельных участков,  в соответствии с принятыми судебными решениями, решениями Комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра  по Самарской области.

б) доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим к городским округам, поступили в сумме 10 576 тыс. руб., или 185,3% к годовому плану, в том числе:  ОАО «ДРСУ» в сумме 5 363 тыс. руб.; ОАО «ПО КХ г.о. Тольятти» - 3 500 тыс. руб.; ОАО «УК №1 ЖКХ» в сумме 100 тыс. руб.;  ОАО «Баня Бодрость» в сумме 50 тыс. руб. Кроме того, поступили дивиденды  о ОАО «ДРСУ» по итогам проверки 2011 года в сумме 1 563 тыс. руб. По сравнению с прошлым годом доходы увеличились на 7 999 тыс. руб., согласно пояснительной записке, в связи ростом прибыли, полученной за 2014 год акционерными обществами ОАО «ПО КХ г.о. Тольятти», ОАО «ДРСУ» и ОАО «УК №1 ЖКХ».

в) доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных городскими округами, сложились в сумме  2 454 тыс. руб. или 46,4% к годовому плану, невыполнение сложилось в связи с уменьшением чистой прибыли муниципальных  предприятий за 2014 год, в том числе по муниципальным предприятиям: МП «Инвентаризатор», МУП «Спецкомбинат ритуальных услуг г.о. Тольятти», МП          г.о. Тольятти  рынок «Кунеевский»,  МП г.о. Тольятти «Управляющая компания №4», МУПП г.о. Тольятти «Экология», МП БО «Баня №1».  По сравнению с прошлым годом, указанные доходы уменьшились  на  2 249 тыс. руб.

г) прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских округов, сложились в сумме 32 470 тыс. руб., или 10,2% к годовому плану, в том числе: плата за размещение рекламных конструкций –         11 494 тыс. руб., плата за размещение объектов нестационарной торговой сети –   12 533 тыс. руб., плата за наем муниципального жилищного фонда –  8 443   тыс. руб. 

В 2014 году плата за размещение рекламных конструкций составила – 10 237 тыс. руб., плата за размещение объектов нестационарной торговой сети – 11 554 тыс. руб., плата за наем жилого фонда – 7 676  тыс. руб.;  плата за право заключения договоров на установку рекламных конструкций – 22 664 тыс. руб.  В целом поступления по сравнению с 2014 годом уменьшились на 19 661  тыс. руб. Согласно пояснениям мэрии  в 2015 году торги на право заключения договоров на установку и эксплуатацию рекламных конструкций на земельных участках, зданиях и ином имуществе, находящемся в собственности городского округа Тольятти, не проводились. Торги  на право заключения договоров на установку и эксплуатацию рекламных конструкций на земельных участках, находящихся в собственности Самарской области на территории  городского округа Тольятти, на земельных участках, государственная собственность на которые не разграничена на территории городского округа Тольятти, проведены Министерством имущественных отношений Самарской области в декабре 2015 года, средства перечислены в соответствии с рекомендациями Министерства управления финансами Самарской области на код бюджетной классификации «Прочие неналоговые поступления  бюджетов городских округов (доходы за право  заключения договоров на установку и эксплуатацию рекламных конструкций)» в бюджет городского округа Тольятти в сумме  17 190 тыс. руб.

д) проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны за счет бюджетов городских округов, сложились в сумме 77 тыс. руб. от ЗАО КБ «Фиа-банк» в соответствии с графиком платежей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года указанные доходы сократились на 12 тыс. руб.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду поступила в сумме            39 946 тыс. руб. (73,2% к годовому плану), что составляет 4,5% в структуре неналоговых доходов. Недовыполнение в сумме 14 654 тыс. руб., согласно пояснительной записке, произошло в связи с сокращением объемов размещения отходов производства и потребления на специализированных объектах размещения,  расположенных на территории городского округа Тольятти.

По сравнению с прошлым годом указанные доходы сократились на 10 155 тыс. руб.,  согласно пояснениям мэрии основная сумма платы за размещение отходов  поступает в бюджет городского округа Кинель – по месту нахождения полигона ЗАО «Экология-Сервис».

Доходы от оказания платных услуг (работ) поступили в сумме 253 тыс. руб. (13,7% к годовому плану), из них:

- 15 тыс. руб. - за предоставление информации, основанной на системе видеонаблюдения;

- 109 тыс. руб.  -  за выполнение работ по договору, заключенному МБУ городского округа «Архивист»;

- 11 тыс. руб. – за предоставление сведений из информационной системы обеспечения градостроительной деятельности;

-   118  тыс. руб. – за выполнение услуг, предоставляемых МКОУ ДПО «Ресурсный центр».

Согласно пояснительной записке, причиной невыполнения плана является  преобразование МБУ в МКУ и необходимость вновь утверждения тарифов на платные услуги, кроме того,  оказание услуги по присоединению объектов дорожного сервиса к автомобильным дорогам общего пользования местного значения в 2015 году не осуществлялось в связи с тем, что границы полосы отвода в городском округе Тольятти не определены.

По сравнению с прошлым годом указанные доходы увеличились на 220 тыс. руб.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов поступили в сумме 116 204  тыс. руб., что составляет 70,8% к годовому плану (по сравнению с 2014 годом объем поступлений уменьшился на 86 979 тыс. руб.), в том числе:

- доходы от реализации иного имущества, находящегося в муниципальной собственности  в сумме 59 609 тыс. руб. (63,7% к годовому плану). Согласно пояснительной записке, недовыполнение плана сложилось в связи с тем, что не состоялись аукционы в отношении 47 объектов недвижимости.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года, указанные доходы сократились  на 27 209 тыс. руб.

- доходы от продажи земельных участков, находящихся в муниципальной собственности, поступили в сумме 56 595 тыс. руб. (80,1% к годовому плану), в том числе: 51 815 тыс. руб. доходы от продажи земельных участков, государственная  собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов; 4 780 тыс. руб. доходы от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских округов (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года указанные доходы сократились на 59 770 тыс. руб., согласно пояснительной записке, в связи со  снижением количества сделок по причине увеличения выкупной цены в 2015 году, отсутствием обращений по выкупу земельных участков.

Поступления в бюджет в виде штрафов, санкций, возмещения ущерба в сумме           80 746 тыс. руб.(99,5% к годовому плану), что составляет 9,2% в структуре неналоговых доходов.  По сравнению с прошлым годом  поступления увеличились  на 8 059 тыс. руб.,  согласно  пояснительной записке,  в связи с усилением контроля в области дорожного движения.

Прочие неналоговые доходы поступили в сумме 54 786 тыс. руб., в том числе:              27 136 тыс. руб. – поступления по исполнительным листам;   17 190 тыс.  руб. – доходы за право заключения договора на установку и эксплуатацию рекламных конструкций, расположенных на земельных участках, государственная собственность  на которые не разграничена;  7 136 тыс.  руб. – платежи за снос зеленых насаждений;  2 077 тыс. руб. - возврат дебиторской задолженности и финансирования прошлых лет;  1 534 тыс. руб. – поступления от перечисления остатка денежных средств при ликвидации МУ «Департамент энергетики  ЖКХ и связи г.Тольятти» и ОАО «АВР»; 44 тыс. руб. – возмещение затрат по вывозу тонара, рекламных конструкций, киоска, кеговых установок; 71 тыс. руб. –  возврат материального ущерба с Волкова А.В.; 35 тыс. руб. – поступления от сдачи металлолома; 25 тыс. руб. - перечисление задатка для участия в конкурсе от победителя, отказавшегося от подписания договора; (- 462) тыс. руб. – невыясненные поступления. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года указанные доходы увеличились на 22 232 тыс. руб., согласно пояснительной записке в связи с поступлениями в 2015 году платы за право заключения договора на размещение рекламных конструкций и платы за снос зеленых насаждений.

3.2. Безвозмездные поступления

Решением Думы от 10.12.2014 №558 безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ утверждены в сумме 280 926 тыс. руб. В течение года в доходную часть бюджета были внесены изменения в виде увеличения безвозмездных поступлений на 5 926 584 тыс. руб., в результате чего плановые показатели по безвозмездным поступлениям составили 6 207 510 тыс. руб. Фактически за  2015 год в бюджет поступили из запланированной суммы  6 072 830 тыс. руб., в том числе:

- дотации бюджета субъектов РФ и муниципальных образований в сумме                19 530  тыс. руб.;

- субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований в сумме       2 242 725  тыс. руб.;

- субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований в сумме                 3 848 030 тыс. руб.;

- иные межбюджетные трансферты в сумме  457 тыс. руб.;

- прочие безвозмездные поступления в сумме 11 200 тыс. руб.

Также в течение года получены доходы от возврата бюджетных средств, в том  числе:

- доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет  10 487 тыс. руб.;

- возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет: плановые назначения (-) 49 740 тыс. руб., кассовое исполнение (-) 59 599 тыс. руб. или 119,8%.

На долю безвозмездных поступлений в 2015 году приходится 50,8% (6 072 830 тыс. руб.) общего объема доходов городского округа Тольятти.

Сводные данные по безвозмездным поступлениям приведены в таблице №8.

Таблица №8                                                                                                        тыс. руб.

Наименование

статей доходов

Решение

Думы

от  10.12.14

№558

Решение Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое

исполнение

за 2015 год

 

Результат

(гр.4 - гр.3)

 

1

2

3

4

5

Итого безвозмездных поступлений, в том числе:

280 926

6 207 510

6 072 830

- 134 680

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

280 926

6 247 250

6 110 742

- 136 508

Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

19 530

19 530

19 530

-

Субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

261 396

2 383 643

2 242 725

- 140 918

Субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

-

3 844 077

3 848 030

+ 3 953

Иные межбюджетные трансферты

-

-

457

+ 457

Прочие безвозмездные поступления

-

10 000

11 200

+ 1 200

Доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-

-

10 487

+ 10 487

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-

- 49 740

- 59 599

- 9 859

В общем объеме безвозмездных поступлений на долю дотаций приходится 0,3% (19 530 тыс. руб. или 100,0% от плановых назначений); субсидий 36,9%               (2 242 725  тыс. руб. или 94,1% от плановых годовых назначений); субвенций 63,4% (3 848 030 тыс. руб. или 100,1% от плановых годовых назначений); иных межбюджетных трансфертов 0,01% (457 тыс. руб. – плановые назначения не установлены).

Данные по статьям безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации приведены в таблице №9.

Таблица №9                                                                                                           тыс. руб.

п/п

Наименование статьи доходов

Решение Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое исполнен

за 2015 год

( %) испол

нения

1

2

3

4

5

 

Безвозмездные поступления от других бюджетов,

в том числе:

 

6 247 250

6 110 742

97,8

1.1.

Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

19 530

19 530

100,0

1.1.1.

Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности

19 530

19 530

100,0

1.2.

Субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований, в том числе:

2 383 643

2 242 725

94,1

1.2.1.

Расходы в рамках подпрограммы «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» муниципальной программы  «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы»

667 820

579 944

86,8

1.2.2.

Субсидии на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов

266 781

246 398

92,4

1.2.3.

Субсидии в целях софинансирования расходных обязательств по реконструкции д/с №79 «Гусельки», областные средства

59 489

56 508

95,0

1.2.4.

Субсидия на реконструкцию д/с №79 «Гусельки», федеральные средства

142 038

142 038

100,0

1.2.5.

Субсидии бюджетам городских округов на предоставление субсидий молодым семьям для приобретения жилья

433 318

433 318

100,0

1.2.6.

Субсидии на мероприятия по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства

60 162

34 751

57,8

1.2.7.

Мероприятия на проведение капитального ремонта и оснащение основными средствами и материальными запасами зданий (помещений), пригодных для создания дополнительных мест детям, обучающимся  по основным общеобразовательным программам дошкольного образования, а также на благоустройство  прилегающей к зданиям территории в рамках  муниципальной программы «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы

86 824

86 846

100,0

1.2.8.

Субсидия на проведение мероприятий, предусмотренных государственной программной Самарской области «Доступная среда в Самарской области» на 2014-2015 годы

5 557

5 556

100,0

1.2.9.

Прочие субсидии, в том числе:

 

661 654

657 365

99,4

1.2.9.1.

Субсидии для софинансирования расходных обязательств по вопросам местного значения, предоставленных с учетом выполнения показателей социально-экономического развития (стимулирующие субсидии) 

331 653

334 402

100,8

1.2.9.2.

Оплата стоимости набора продуктов питания для детей в организованных органами местного самоуправления оздоровительных лагерях с дневным пребыванием в каникулярное время в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы 

14 258

14 258

100,0

1.2.9.3.

Софинансирование мероприятий по приобретению автобусов, работающих на газомоторном топливе, в количестве 60 единиц

264 000

264 000

100,0

1.2.9.4.

Субсидия на осуществление проектных работ по строительству музея  «Мемориал в честь 50-летия АвтоВАЗа»

10 000

10 000

100,0

1.2.9.5.

Проведение отдельных видов работ по ремонту многоквартирных домов и благоустройству их дворовых территорий

21 629

19 677

91,0

1.2.9.6.

Проведение работ по межеванию и постановке на кадастровый учет иных категорий земель, покрытых лесами, расположенных в границах городского округа Тольятти

4 484

57

1,3

1.2.9.7.

Субсидия из областного бюджета  бюджету г.о. Тольятти на софинансирование организаций  и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью

3 732

3 732

100.0

1.2.9.8.

Предоставление социальных выплат ветеранам ВОВ, вдовам инвалидов и участников ВОВ, бывшим несовершеннолетним узникам концлагерей, на проведение мероприятий, направленных на улучшение условий их проживания

5 569

5 547

99,6

1.3.

 Субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

 

3 844 077

3 848 030

100,1

1.3.1.

Субвенции на выплату ежемесячного вознаграждения за выполнение функций классного руководителя – областные средства

63 950

64 318

100,6

1.3.2.

Субвенции бюджетам г.о. на обеспечение жильем инвалидов войны  и инвалидов боевых действий, участников ВОВ, ветеранов боевых действий, военнослужащих, проходивших военную службу в период с 22 июня 1941 год по 3 сентября 1945 года, граждан, награжденным знаком «Житель блокадного Ленинграда»

31 208

31 208

100,0

1.3.3.

Субвенции бюджетам городских округов на выполнение передаваемых полномочий

236 883

236 764

100,0

1.3.3.1

Субвенции на исполнение гос. полномочий по социальной поддержке населения и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в отношении недееспособных совершеннолетних лиц

125 273

125 273

100,0

1.3.3.2

Субвенция бюджетам городских округов на исполнение гос. полномочий по социальному обслуживанию и социальной поддержке семьи, материнства и детства, по организации и осуществлению деятельности по опеке, попечительству над несовершеннолетними лицами

77 718

77 718

100,0

1.3.3.3.

Субвенции бюджетам муниципальных образований на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также на оплату труда приемному родителю

15 043

15 033

100,0

1.3.4.

Субвенция на обеспечение предоставления жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений

56 115

55 418

98,8

1.3.5.

Прочие субвенции, зачисляемые в бюджеты  городских округов, в том числе:

3 451 720

3 456 121

100,1

1.3.5.1.

Субвенции на обеспечение гос. гарантий прав граждан на получение общедоступного бесплатного образования 

2 203 289

2 203 289

100,0

1.3.5.2

Субвенции на обеспечение  гос. гарантий прав граждан на получение общедоступного бесплатного дошкольного образования

1 051 353

1 051 353

100,0

1.3.5.3

Ежемесячные денежные выплаты в размере 3 700 рублей педагогическим работникам муниципальных образовательных организаций, реализующих образовательные программы дошкольного образования в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы

136 317

136 317

100,0

1.3.5.4.

Субвенция на  ежемесячные выплаты  в размере 5 000 рублей молодым  педагогическим работникам

22 457

22 457

100,0

1.3.5.5.

Субвенция на организацию в общеобразовательных организациях профильного обучения учащихся на ступени среднего общего образования

21 616

26 017

120,4

1.4.

Иные межбюджетные трансферты, в том числе:

-

457

-

145.1.

Субсидия на создание, организацию деятельности и развитие многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг

-

457

-

3.3. Исполнение доходов от приносящей доход деятельности.

3.3.1. Решением Думы от 10.12.2014 №558 доходы и расходы учреждений городского округа Тольятти за счет средств, полученных указанными учреждениями от приносящей доход деятельности утверждались на 2015 год в сумме 1 128 449 тыс. руб.

Согласно Приложению №9 к пояснительной записке «Исполнение по доходам и расходам за счет средств от приносящей доход деятельности в разрезе главных распорядителей бюджетных средств за 2015 год» при годовом плане доходов в 1 244 181  тыс. руб. исполнение составило 1 142 858 тыс. руб. или 91,9%.

Доходы за счет средств, полученных от приносящей доход деятельности, приведены в таблице №10.

 

Таблица №10                                                                                                      тыс. руб.  

Распорядитель средств

Остаток на 01.01.2015

Решение Думы от 10.12.2014 №558

Отчет за 2015 год

План

Кассов. исполнен

% исполн.

1

2

3

4

5

6

Мэрия городского округа Тольятти

2 016

5 580

4  013

574

14,3

Департамент общественной безопасности  мэрии

128

1 690

1 000

819

81,9

Департамент экономического развития мэрии

2 720

2 956

8 500

8 731

102,7

Департамент  культуры  мэрии, в т.ч.:

15 570

107 048

137 596

131 752

95,8

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

-

89 428

111 643

105 498

94,5

Департамент образования мэрии

59 662

830 990

916 466

824 587

90,0

Департамент градостроительной деятельности мэрии, в т.ч.:

218

12 205

15 117

15 777

104,4

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

-

12 205

15 108

15 767

104,4

Комитет по делам молодежи мэрии

27

11

10

61

610,0

Управление физической культуры и спорта мэрии

7 130

145 330

138 188

136 498

98,8

Департамент городского хозяйства мэрии

1 153

18 034

14 629

15 738

107,6

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

-

-

14 629

15 738

107,6

Департамент информационных технологий и связи мэрии

418

4 605

8 662

8 321

96,1

ИТОГО:

89 042

1 128 449

1 244 181

1 142 858

91,9

                            

 Для сравнения: за 2014 год кассовое исполнение по доходам, полученным от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, составило                 1 067 555 тыс. руб. по сравнению с 2015 годом  доходов поступило больше на              75 303 тыс. руб.

Приносящая доход деятельность за 2015 год осуществлялась в соответствии с Положением о порядке установления тарифов на услуги (работы), предоставляемые муниципальными предприятиями и учреждениями городского округа Тольятти на платной основе, и порядке их оказания, утвержденным решением Думы городского округа от 15.06.2011 №570, Уставами учреждений.

Необходимо представить информацию о причинах низкого выполнения плановых показателей по доходам от приносящей доход деятельности по ГРБС Мэрия городского округа.

 

3.3.2. На основании информации департамента финансов мэрии городского округа Тольятти (вх. от 14.04.2016 №09-04/64) проанализированы данные об объеме финансирования муниципальных автономных учреждений в рамках исполнения муниципальных заданий на выполнение работ (оказание услуг) и объеме доходов, полученных указанными учреждениями за счет приносящей доход деятельности (относящейся к основным видам деятельности) (см. Таблицу №11).

Таблица №11                                                                                                              тыс. руб.

№ п/п

 

Наименование учреждения

Субсидия на выполнение муниципального задания

Доход от приносящей доход деятельности

% (гр.4/гр.3)

1

2

3

4

5

1

МАУ «АЭР»

11 601

8 731

75,2

2

МАУ «МФЦ»

134 842

8 738

6,5

3

МАУ «Пансионат Радуга»

32 714

38 187

116,7

4

МАУ «Колесо»

41 313

19 531

47,2

5

МАУ «ДКиТ»

45 686

19 323

42,3

6

МАУ «КДК «Буревестник»

10 543

1 240,6

11,8

7

МАУ ТЦ «Дилижанс»

13 058

6 295

48,2

8

МАУ ПКиТ им Г.К. Сахарова

21 638

10 028

46,5

В соответствии с постановлением мэрии от 08.12.2011 №3872-п/1 (с изменениями) «Об утверждении критериев оценки эффективности деятельности муниципальных автономных учреждений городского округа Тольятти» одним из критериев является доля внебюджетных доходов, определяемая как отношение доходов к объему финансирования учреждения. Показатель оценивается в баллах. Если показатель меньше 20%, то оценка – «0» баллов, 20% и выше – 3 балла. Таким образом, по итогам финансового года, самая низкая оценка по МАУ «КДК «Буревестник». Мэрии необходимо представить пояснение.   

4. Дефицит бюджета и источники финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти  за 2015 год.

В соответствии со ст.92.1 БК РФ размер дефицита бюджета городского округа, утвержденный нормативным актом представительного органа местного самоуправления о бюджете на соответствующий год, не может превышать 10% объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Решением Думы от 10.12.2014 №558 утвержден размер дефицита бюджета в сумме 653 620 тыс. руб. или 10,0% от доходов бюджета городского округа.

Таким образом, утвержденный дефицит бюджета не противоречит нормам ст.92.1 БК РФ.

Анализ исполнения по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета за 2015 год представлен в таблице №12.

Таблица №12                                                                                                   тыс. руб.

 

Наименование источника

План,

 утв. реш. Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое

исполн.

 за 2015 год

1

2

3

Кредиты кредитных организаций в валюте РФ

 

1 152 227

1 105 273

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте РФ

10 301 021

10 205 273

Погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями в валюте РФ

9 148 794

9 100 000

Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ

- 537 500

- 537 500

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы РФ в валюте РФ

1 074 975

942 000

Погашение бюджетных кредитов, полученных  от других бюджетов бюджетной системы РФ в валюте РФ

1 612 475

1 479 500

Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета

555 663

388 264

Увеличение остатков средств бюджетов

23 928 095

24 084 967

Уменьшение остатков средств бюджетов

24 483 758

24 473 231

Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов

2 414

12 121

Акции и иные формы участия в капитале, находящиеся в   государственной и муниципальной собственности

0

9 707

Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте РФ

2 414

2 414

Всего источников финансирования дефицита бюджета

1 172 804

968 158

Анализ исполнения дефицита бюджета за 2015 год:

Кассовое исполнение дефицита бюджета за 2015 год предусматривается в размере 16,4% от доходов бюджета без учета финансовой помощи из других бюджетов бюджетной системы РФ (11 962 216 –  6 072 830 = 5 889 386; 968 158 : 5 889 386 х 100% = 16,4%).

Указанной выше статьей БК РФ предусмотрено, что в случае утверждения муниципальным правовым актом представительного органа муниципального образования о бюджете в составе источников финансирования дефицита местного бюджета поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности муниципального образования, и (или) снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета, дефицит местного бюджета может превысить ограничения, установленные настоящим пунктом, в пределах суммы указанных поступлений и снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета.

(5 889 386 х 10% = 588 939 тыс. руб.; 968 158 – 588 939 = 379 219 тыс. руб.)

Согласно Приложению к Отчету об исполнении бюджета за 2015 года «Источники финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти за 2015 год», в соответствии с нормами ст.96 БК РФ, дефицит в сумме 968 158 тыс. руб. предусматривается покрыть за счет:

- разницы между полученными и погашенными кредитами кредитных организаций в сумме 1 105 273 тыс. руб.;

- бюджетного кредита от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме             (-) 537 500 тыс. руб.;

- изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета в сумме            388 264 тыс. руб.;

- иных источников внутреннего финансирования в сумме 12 121 тыс. руб. в том числе средства от продажи акций и иных форм участия в капитале в сумме 9 707 тыс. руб.

Из вышеизложенного следует, что объем указанных источников: изменения остатков средств на счетах - в сумме 397 971 тыс. руб. обеспечивает  указанное превышение дефицита местного бюджета в сумме 379 219 тыс. руб.

Таким образом, дефицит бюджета, сложившийся по итогам исполнения бюджета за 2015 года не противоречит нормам ст.92.1. БК РФ.

Анализ кредитных соглашений и договоров, заключенных от имени муниципальных образований, и прочих источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов приведен ниже при рассмотрении муниципального долга.

Денежные средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной и муниципальной собственности, исполнены в сумме 9 707 тыс. руб., согласно пояснительной записке, поступления от приватизации акций, в том числе: 3 690 тыс. руб. - средства от продажи акций яхт клуба «Химик»; 6 017 тыс. руб. – задаток от продажи акций бани «Бодрость».

Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте РФ исполнены в сумме 2 414 тыс. руб. или 100% к плану года. Согласно пояснительной записке, за 2015 год АО «ФИА-БАНК» возвратил сумму основного долга. Возврат бюджетного кредита осуществляется ежеквартально. На 01.01.2016 сумма непогашенного долга по кредитам составила 14 483 тыс. руб.

5. Структура муниципального долга,  программа муниципальных заимствований, предоставление бюджетных кредитов.

5.1. Согласно статье 107 БК РФ предельный объем муниципального долга не должен превышать объем доходов соответствующего бюджета без учета финансовой помощи бюджетов других уровней бюджетной системы РФ.

Статьей 111 БК РФ определен предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга, который не должен превышать 15% объема расходов соответствующего бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы РФ.

Решением Думы от 10.12.2014 №558 (в редакции от 09.12.2015 №912) были предусмотрены расходы на обслуживание муниципального долга в сумме 484 130 тыс. руб. Фактический объем расходов на обслуживание муниципального долга в 2015 году составил 429 088 тыс. руб. или 4,7% от суммы расходов бюджета (объем бюджетных расходов городского округа в 2015 году (за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций) – 9 082 344 тыс. руб.), что не превышает предельно допустимый размер, установленный ст.111 БК РФ.

Структура муниципального долга приведена в динамике 7-ми лет в таблице №13.

 
Таблица №13                                                                                                            тыс.  руб.

Состояние долга на дату

Размер

муниципального долга  всего

в том числе

по бюджетным ссудам

по кредитам банков

по муниципальным

гарантиям

по векселям

1

2

3

4

5

6

01.01.2010

1 278 057,0

0

754 000

524 057,0

0

01.01.2011

972 940

0

850 000

122 940,0

0

01.01.2012

1 887 701

333 991

1 468 000

85 710,0

0

01.01.2013

3 196 348

633 991

2 086 000

476 357

0

01.01.2014

3 694 670

633 991

2 736 000

324 679

0

01.01.2015

4 174 990

537 500

3 420 699

216 791

0

01.01.2016

4 812 676

0

4 525 972

286 704

0

Расходы на обслуживание муниципального долга приведены в таблице №13.1

Таблица №13.1                                                                                                     тыс. руб.

Год

2010

2011

2012

2013

2014

2015

Расходы на обслуживание муниципального долга

39 437

28 416

136 406

182 726

240 299

429 088

Исходя из данных, приведенных в таблице №13, размер муниципального долга на 01.01.2016 по сравнению с 01.01.2015 увеличился на 637 686 тыс. руб., в том числе за счет: увеличения кредитов коммерческих банков на 1 105 273 тыс. руб.; увеличения муниципальных гарантий на 69 913 тыс. руб. и исключения бюджетных кредитов в сумме 537 500  тыс. руб. Расходы на обслуживание муниципального долга по сравнению с 2015 годом, согласно таблице №13.1 увеличились на 188 789 тыс. руб.

В структуре муниципального долга 94% составляют долговые обязательства по кредитам кредитных организаций, что создает риски для долговой устойчивости бюджета городского округа, связанные с ухудшением условий кредитования в банках и проблематичностью рефинансирования в дальнейшем указанных долговых обязательств.

Согласно приложению №1 к пояснительной записке «Информация о полученных и погашенных кредитах кредитных организаций за 2015 год» в 2015 году общая сумма основного долга составила 13 625 972 тыс. руб., в том числе: 300 000 тыс. руб. - ОАО КБ «Северный морской путь», процентная ставка – 9,3925%; 1 575 972 тыс. руб. – АО КБ «ГЛОБЭКС», процентная ставка – 19,5% (с 01.10.2015 – 15%); 11 750 000 тыс. руб. - ОАО Сбербанк России, процентная ставка – от 9,39% до 17,205%; остаток задолженности по основному долгу по состоянию на 01.01.2016 года составляет            4 525 972 тыс. руб., уплачено процентов за отчетный период в сумме 423 064 тыс. руб.

Согласно Приложению №2 к пояснительной записке «Информация о полученных и погашенных бюджетных кредитах за 2015 год», бюджетные кредиты предоставлялись Министерством управления финансами Самарской области и УФК по Самарской области, процентная ставка ¼, 1/8 ставки рефинансирования Банка России и 0,1% годовых, срок погашения 2015 год. Общая сумма основного долга составляет           1 479 500 тыс. руб.; остаток задолженности 0 тыс. руб.; уплачено % в сумме 6 024 тыс. руб.

Исполнение программы муниципальных гарантий городского округа Тольятти за 2015 год приведено в таблице №14.

         Таблица №14                                                                                                        тыс. руб.

п/п

Цель гарантирования и наименование принципала

Общий  объем гарантий

Срок действия гарантии

Остаток на

01.01.2015

Пога-шено

за

2015 год

Остаток

на

01.01.2016

1

2

3

4

5

6

7

1.

МП «ТПАТП №3» на выполнение мероприятий по приобретению 102 автобусов вместимостью более 18 мест на условиях лизинга в 2012 году 

378 303

до 31.12.2017г.

145 218

71 572

145 219

2.

МП г.о. Тольятти «ТТУ» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

40 000

до 30.04.2016г.

33 000

7 000

33 000

3.

ОАО «ДРСУ» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

51 100

до 13.12.2016г.

49 960

656

50 444

4.

ОАО «ПО КХ г.о. Тольятти» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

58 100

до 13.12.2016г.

56 805

59

58 041

 

Итого:

527 503

 

284 983

79 287

286 704

Согласно приложению №8 «Программы муниципальных гарантий городского округа Тольятти за 2015 год» все гарантии предоставлены без права регрессного требования, фактическая сумма обязательств по основному долгу с учетом начисленных процентов составила 286 704 тыс. руб.

По результатам проверки КСП муниципального долга городского округа Тольятти по видам долговых обязательств по состоянию на 01.01.2016 и проверке остатков средств на счетах по учету средств бюджета по состоянию на 01.01.2016, мэрии городского округа Тольятти предложено:

В целях осуществления контроля за использованием принципалом денежных средств, привлекаемых под гарантийные обязательства городского округа Тольятти, рассмотреть вопрос о включении в Положение о порядке осуществления муниципальных внутренних заимствований, предоставления муниципальных гарантий и управления муниципальным долгом в городском округе Тольятти, утвержденным решением Думы городского округа Тольятти от 18.05.2011 №539, следующих условий:

- об осуществлении контроля за использованием принципалом денежных средств, привлекаемых под гарантийные обязательства городского округа Тольятти;

- об ответственности принципала за ненадлежащее использование указанных денежных средств.

5.2. По ранее предоставленным кредитам ЗАО КБ «ФИА-БАНК» в сумме               24 138 тыс. руб. на реализацию целевой Программы улучшения жилищных условий граждан с использованием ипотечного кредитования проценты за пользование бюджетными средствами уплачиваются своевременно. Согласно пояснительной записке, ЗАО КБ «ФИА-БАНК» за 2015 год в бюджет городского округа Тольятти перечислил 2 414 тыс. руб., на 01.01.2016 года сумма непогашенного долга по кредитам составила 14 483 тыс. руб.

6. Использование муниципального дорожного фонда городского округа Тольятти за 2015 год.

Согласно Приложению №7 к пояснительной записке к отчёту мэрии об исполнении бюджета за 2015 год «Отчёт об исполнении муниципального дорожного фонда           г.о. Тольятти по состоянию на 01.01.2016»:

1. Поступления муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 43 754 тыс. руб., использовались в сумме 48 680 тыс. руб. или 111,3%, в том числе:

- доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и карбюраторных двигателей производимые на территории РФ в сумме 39 535 тыс. руб.;

- плата за возмещение вреда, причиняемого транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных грузов по автомобильным дорогам в сумме 2 324 тыс. руб.;

- уплата государственной пошлины за выдачу специального  разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и крупногабаритных грузов  в сумме 1 110 тыс. руб.;

- поступления от уплаты неустоек (штрафов, пеней), а также от возмещения убытков муниципального заказчика мэрии г.о. Тольятти, взысканных в связи с нарушением исполнителем (подрядчиком) условий муниципального контракта  или иных договоров, финансируемых за счет бюджетных ассигнований дорожного фонда, или в связи с уклонением от заключения таких контрактов или иных договоров в сумме 407 тыс. руб.

2. Выбытия муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 42 030 тыс. руб., использовались в сумме 29 025 тыс. руб. или 69,1%:

- расходы в рамках подпрограммы «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», муниципальной программы «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 11 026 тыс. руб. при плане 18 515 тыс. руб. или 59,6% произведен капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог местного значения;

- расходы в рамках подпрограммы «Повышение безопасности дорожного движения на период 2014-2020 годы», в том числе:

- на устройство парковочных площадок и стоянок профинансированы в сумме 2 008 тыс. руб. (28%) при плане 7 174 тыс. руб.;

- профинансированы расходы по МКУ «ЦОДД ГОТ», на приобретение пешеходных ограждений, на заготовку дорожных знаков, на закупку материалов для содержания технических средств организации дорожного движения в сумме                  15 991 тыс. руб. (97,8%) при плане 16 341 тыс. руб.

Остаток средств фонда на 01 января 2016 года составил 19 655 тыс. руб., не  использованных в текущем финансовом году, направляется на увеличение бюджетных ассигнований дорожного фонда в отчетном финансовом году.

7. Анализ кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2016

Согласно Приложению №6 к пояснительной записке к отчёту мэрии об исполнении бюджета за 2015 год «Информация о динамике кредиторской задолженности бюджета г.о. Тольятти по состоянию на 01.01.2016» сумма кредиторской задолженности на 01.10.2015г. составляет 664 427 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует, на 01.01.2016г. кредиторская задолженность составила 460 291 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует.

Сокращение кредиторской задолженности составляет 204 136 тыс. руб. Анализ кредиторской задолженности представлен в таблице №15.

Таблица №15                                                                                                  тыс. руб.

ГРБС

По состоянию  на 01.10.2015

По состоянию  на 01.01.2016

Отклонение

1

2

3

4

Дума

6 152

2 024

- 4 128

Мэрия

26 120

7 481

- 18 639

Департамент финансов

3 214

40

- 3 174

Управление потребительского рынка

240

736

+ 496

Департамент общественной безопасности

4 664

1 130

- 3 534

Департамент дорожного хозяйства и транспорта

122 055

103 719

- 18 336

Департамент экономического развития

10 016

3

- 10 013

Департамент культуры

38 429

13 372

- 25 057

Департамент образования

299 148

142 479

- 156 669

Департамент градостроительной деятельности

2 911

11 240

+ 8 329

Департамент по вопросам семьи, опеки и попечительства

1 173

0

- 1 173

Комитет по делам молодежи

981

95

- 886

Управление физической культуры

23 533

25 569

+ 2 036

Департамент социальной поддержки населения

4 728

613

- 4 115

Департамент городского хозяйства

113 367

150 962

+ 37 595

Департамент информационных технологий и связи

7 696

828

- 6 868

ИТОГО:

664 427

460 291

- 204 136

Увеличение кредиторской задолженности отмечается по следующим ГРБС:

- Управление потребительского рынка – (+) 496 тыс. руб. – сумма начисленного налога на добавленную стоимость за 4 квартал 2015 года;

- Департамент градостроительной деятельности – (+) 8 329 тыс. руб. – позднее представление счетов за выполненные работы;

- Управление физической культуры – (+) 2 036 тыс. руб. – текущая задолженность        (заработная плата и страховые взносы за декабрь; оплата коммунальных услуг; налоги);

- Департамент городского хозяйства – (+) 37 595 тыс. руб., в том числе 37 200 тыс. руб. – расходы в рамках МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры городского округа Тольятти на 2015-2017 годы».

8. Исполнение капитальных вложений в объекты муниципальной собственности за 2015 год.

Согласно Приложению №8 к пояснительной записке к отчёту  об исполнении бюджета за 2015 год «Распределение бюджетных ассигнований на осуществление бюджетных инвестиций и предоставление бюджетным и автономных учреждениям, муниципальным унитарным предприятиям субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты муниципальной собственности, софинансирование капитальных вложений в которые осуществляется за счет межбюджетных субсидий из вышестоящих бюджетов, на 2015 год» исполнение расходов составило 394 040 тыс. руб., в том числе средства вышестоящего бюджета в сумме 358 816 тыс. руб., при плановых назначения в сумме 501 537 тыс. руб., в том числе средства вышестоящего бюджета в сумме     459 338 тыс. руб.

Структура капитальных вложений представлена в таблице №16.

Таблица №16                                                                                                          тыс. руб.

Наименование расходов

Решение №912 от 09.12.2015/

выш.б.

Исполнение бюджета/

выш.б.

Отклонение

1

2

3

4

Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества государственной (муниципальной) собственности, в том числе:

501 537/

459 338

394 040/

358 816

- 107 497/

- 100 522

Строительство магистральной улицы общегородского значения  регулируемого движения 40 лет Победы от Южного шоссе до ул. Дзержинского

280 230/

257 811

175 988/

160 403

- 104 242/

- 97 408

Реконструкция здания детского сада №79 «Гусельки» по адресу:  б-р Туполева, 18

123 206/

113 509

120 275/

110 578

- 2 931/

- 2 931

Реконструкция здания детского сада №79 «Гусельки» по адресу: б-р Баумана, 12

98 101/

 88 018

97 777/

87 835

- 324/

- 183

ИТОГО:

501 537/

459 338

394 040/

358 816

- 107 497/

- 100 522

9. Исполнение  расходов  бюджета городского округа Тольятти  за 2015  год.

Решением Думы от 10.12.2014 №558 бюджет  городского округа Тольятти по расходам был утвержден в сумме 7 470 754 тыс. руб., в том числе средства вышестоящих бюджетов в сумме 261 396 тыс. руб.

В течение 2015 года в бюджет вносились изменения, утвержденные Думой, в результате чего плановые показатели расходной части бюджета были увеличены на 6 251 735 тыс. руб. и составили 13 722 489 тыс. руб., в том числе за счет средств бюджетов других уровней 6 185 655 тыс. руб. и составили 6 447 051 тыс. руб.

Кассовое исполнение составило 12 930 374 тыс. руб., в том числе за счет средств бюджетов других уровней 6 229 627 тыс. руб. 

9.1. Исполнение расходов  бюджета по направлениям расходов, разделам, подразделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации.

9.1.1. Исполнение расходов  бюджета за 2015 год в разрезе функциональной классификации представлено в Приложении №3 к решению Думы.

  В таблице №17 приведены сравнительные данные Отчета по расходам в разрезе функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации.

 

Таблица №17                                                                                                             тыс. руб.

Наименование

вида расходов

Решение

Думы от  10.12.14

№558/

ср-ва выш.

бюджета

План,

утв. реш. Думы №912

от 09.12.2015/

ср-ва выш. бюджета

Кассовое

исполнение/

ср-ва выш.

бюджета

 

Результат

 

( %)

(гр.4/

гр.3)

 

(+/-)

(гр.4-гр.3)

1

2

3

4

5

6

0100 Общегосударственные вопросы

1 203 914

1 403 479/

183 109

1 329 022/

181 705

94,7/

99,2

- 74 457/

- 1 404

0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

117 809

121 802/

2 753

118 418/

2 753

97,2/

100,0

- 3 384/

-

0400 Национальная экономика

858 105

2 140 091/

1 265 646

1 889 832/

1 107 899

88,3/

87,5

- 250 259/

- 157 747

0500 Жилищно-коммунальное хозяйство

940 397

1 001 010/

59 017

819 816/

56 580

81,9/

95,9

- 181 194/

- 2 437

0600 Охрана окружающей среды

14 512

9 227

8 746

94,8

- 481

0700 Образование

3 127 584/

122 874

6 977 889/

4 003 867

6 806 901/

3 980 531

97,5/

99,4

- 170 988/

- 23 336

0800 Культура и кинематография

410 325/

138 522

456 608/

161 878

450 972/

161 878

98,8/

100,0

- 5 636/

-

0900 Здравоохранение

1 600

1 600

-

-

- 1 600

1000 Социальная политика

282 729

1 089 953/

770 781

1 046 225/

738 281

96,0/

95,8

- 43 728/

- 32 500

1100 Физическая культура и спорт

34 476

28 702

24 366

84,9

- 4 336

1200 Средства массовой информации

7 998

7 998

6 988

87,4

- 1 010

1300 Обслуживание государственного и муниципального долга

471 305

484 130

429 088

88,6

- 55 042

Всего расходов

7 470 754/

261 396

13 722 489/

6 447 051

12 930 374/

6 229 627

94,2/

96,6

- 792 115/

- 217 424

Согласно отчетным данным, приведенным в таблице №16, годовые плановые показатели от первоначально утвержденного плана скорректированы в сторону увеличения на 6 251 735 тыс. руб., сокращение произошло по разделам: «Охрана окружающей среды» в сумме 5 285 тыс. руб.; «Физическая культура и спорт» в сумме 5 774 тыс.  руб. По всем остальным разделам функциональной классификации расходы увеличены в общей сумме на 6 262 794 тыс. руб.

Кассовое исполнение расходов составило 94,2% от плановых назначений.

В структуре бюджета доля основных бюджетоемких направлений расходов составила: «Образование» - 52,6%; «Национальная экономика» - 14,6%;  «Общегосударственные вопросы» - 10,3%; «Социальная политика» - 8,1%; «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 6,3%.

Динамика расходов бюджета городского округа Тольятти за 2012-2014 годы.

Таблица №18                                                                                                              тыс. руб.

Наименование направления расходов

2012 год

2013 год

2014 год

2015 год

1

 2

3

4

5

0100 Общегосударственные вопросы  +

1300 Обслуживание государственного и муниципального долга

1 262 754

1 327 446

1 679 952

1 758 110

0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

98 278

139 044

120 300

118 418

0400 Национальная экономика

1 579 620

1 924 272

2 052 342

1 889 832

0500 Жилищно-коммунальное хозяйство

1 269 464

928 676

1 039 160

819 816

0600 Охрана окружающей среды

5 434

14 257

19 877

8 746

0700 Образование (до 2012 года расходы на заработную плату не отражались в бюджете)

5 641 731

6 668 732

6 546 552

6 806 901

0800 Культура и  кинематография  (до 2011 года включала СМИ) + 1200 Средства массовой информации

295 173

430 705

406 400

457 960

0900 Здравоохранение (до 2011 года включала  спорт) + 1100 Физическая культура и спорт

1 432 639

37 017

54 328

24 366

1000 Социальная политика

1 195 137

1 157 829

981 000

1 046 225

Всего расходов

12 780 230

12 627 978

12 899 911

12 930 374

Доля социально-значимых направлений расходов в общих расходах, %

67,0

65,7

61,9

64,5

В целях сопоставимости расходов бюджета по направлениям расходов были объединены следующие подразделы: 1200 Средства массовой информации и            0800 Культура и кинематография; 1100 Физическая культура и спорт и                       0900 Здравоохранение; 1300 Обслуживание государственного и муниципального долга и 0100 Общегосударственные вопросы.

Анализируя исполнение расходов бюджета городского округа Тольятти за 2012-2015 годы можно отметить, что доля расходов, направляемых на социальную сферу: образование, культура, здравоохранение и спорт, социальная политика из года в год составляет больше половины всех расходов бюджета городского округа Тольятти. В 2015 году данные расходы составляют 64,5%.

В разделе 0100 Общегосударственные расходы первоначально утвержденные  расходы бюджета городского округа в виде резервных фондов (0112) предусмотрены Решением Думы от 10.12.2014 №558 в размере 5 927 тыс. руб. В соответствии с внесенными изменениями средства резервного фонда исполнены в сумме                 3 557 тыс. руб., в том числе:  198 тыс. руб. - ГРБС Управление потребительского рынка; 3 359 тыс. руб. - ГРБС Департамент дорожного хозяйства и транспорта. По ГРБС Департамент финансов средства резервного фонда в размере 2 370 тыс. руб. не использовались.

Использование средств резервного фонда, согласно пояснительной записке, производилось на основании постановлении мэрии г.о. Тольятти №3082-п/1 от 24.09.2015 «Об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда мэрии         г. о. Тольятти для финансирования непредвиденных расходов». Средства резервного фонда в сумме 3 557 тыс. руб., направлены на: «Услуги по организации горячего питания и обеспечения продовольственными товарами населения, пострадавшего в результате чрезвычайной ситуации и ликвидаторов последствий чрезвычайной ситуации в г.о. Тольятти» подрядная организация ООО «Гамма-плюс» в сумме                   198 тыс. руб.; на «Услуги по предоставлению спецтехники и автотранспорта» в сумме 3 077 тыс. руб.; обеспечение горюче-смазочными материалами автотранспорта и спецтехники в сумме 282 тыс. руб. - подрядная организация ООО «ТольяттинефтепродуктСервис».

Порядок использования бюджетных ассигнований резервного фонда мэрии городского округа для финансирования непредвиденных расходов утвержден постановлением мэра от 09.07.2008 №1642-1/п.

 

 

 

9.1.2. Исполнение муниципальных программ, подлежащих финансированию из бюджета городского округа Тольятти за 2015 год представлено в таблице №19.

Таблица №19                                                                                                          тыс. руб.

Наименование

Решение Думы от 10.12.2014

№558

Реш. Думы от  09.12.2015

№912

Кассовое исполне

ние

 

%

(5/4)

1

2

3

4

5

6

1

МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)

773 596

811 301

794 855

98,0

2

МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

525 625

516 699

487 909

94,4

3

МП организации работы с детьми и молодежью в           г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 годы

34 955

37 139

35 842

96,5

4

МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории   г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

13 422

17 853

13 754

77,0

5

МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы

150 170

135 583

130 282

96,1

6

МП мер по профилактике наркомании населения           г.о. Тольятти на 2013-2015 годы

260

224

224

100,0

7

МП «Дети  городского округа Тольятти на 2014 – 2016 годы»

2 217 396

6 064 815

5 931 726

97,8

8

МП г.о. Тольятти «Молодой семье – доступное жилье на 2014-2015 годы»

84 518

744 602

709 636

95,3

9

МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» 

66 588

67 410

65 058

96,5

10

МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

19 868

18 329

16 437

89,7

11

МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

158 207

166 450

164 624

98,9

12

МП г.о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы»

10 237

78 658

52 096

66,2

13

МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы

328 804

320 087

299 904

93,7

14

МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов       г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

20 093

20 093

12 492

62,2

15

МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

802 469

2 015 809

1 808 848

89,7

16

МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

52 064

53 007

51 514

97,2

17

МП «Противодействие коррупции в г. о. Тольятти на 2014-2016 годы»

200

200

200

100,0

18

МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

28 964

25 093

15 894

63,3

19

МП «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы»

721

667

540

81,0

20

МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в  г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

2 850

15 262

15 246

99,9

21

МП «Развитие органов местного самоуправления           г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

683 781

882 8004

835 695

94,7

22

МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

6 039

9 494

3 540

37,3

23

МП по обращению с отходами на территории                  г.о. Тольятти  на 2014-2016 годы

102 876

95 331

91 508

96,0

24

МП «Повышение инвестиционной привлекательности и создание условий для инновационного развития              г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

8 341

2 764

2 602

94,1

25

МП «Создание условий для развития туризма на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

1 500

1 742

1 739

99,8

26

МП «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

5 573

1 474

1 035

70,2

27

МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в  г.о. Тольятти на 2015-2020 годы»

13 125

13 279

11 965

90,1

28

МП «Ремонт жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в многоквартирных домах г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»

4 394

3 914

1 396

35,7

29

Муниципальная экологическая программа г.о. Тольятти  на 2015-2017 годы

10 705

9 033

8 696

96,3

30

МП «Семья и дети г.о. Тольятти» на 2015-2017 годы

15 894

67 988

66 792

98,2

31

МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры  г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»

260 629

249 698

229 379

91,9

32

МП «Благоустройство территории г. о. Тольятти на 2015-2024 годы»

-

214 150

101 069

47,2

 

ИТОГО:

6 403 864

12 660 952

11 962 497

94,5

Решением Думы от 10.12.2014 №558 предусмотрено финансирование целевых программ в 2015 году на общую сумму 6 403 864 тыс. руб.

Уточненные плановые назначения по состоянию на 09.12.2015 составляют 12 660 952 тыс. руб. В ходе исполнения бюджета в 2015 году вносились изменения в плановые назначения. Кассовое исполнение по программам на 01.01.2016 года составило 11 962 497 тыс. руб. или 94,5% от уточненных плановых назначений 2015 года. Процент освоения средств по проведению программных мероприятий составляет от 35,7% до 100,0%.

Наиболее низкое освоение средств сложилось по следующим программам:                          МП «Ремонт жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в многоквартирных домах г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» - 35,7%; МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти, на 2014-2018 годы» - 37,3%; МП «Благоустройство территории г.о. Тольятти на 2015-2024 годы» - 47,2%; МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» - 62,2%; МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» - 63,3%; МП г.о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы» - 66,2% от уточненных бюджетных назначений.

Удельный вес расходов на реализацию целевых программ в 2015 году составил 92,5% от общей суммы произведенных расходов.

На основании анализа отчетов об исполнении муниципальных программ, предоставленных мэрией г. о. Тольятти по запросу КСП, отмечаем следующее.

1) В соответствии с п. 6.7. постановления мэрии городского округа Тольятти от 12.08.2013 №2546-п/1 (с изменениями) «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке, формирования и реализации, оценки эффективности муниципальных программ городского округа Тольятти» годовой отчет по муниципальной программе  утверждается постановлением мэрии в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным периодом.

В нарушение п.6.7. указанного постановления мэрии годовой отчет по муниципальной программе «Развитие малого и среднего предпринимательства городского округа Тольятти на 2014-2017 годы» утвержден позже установленного срока (постановление мэрии от 06.04.2016 №1028-п/1).

2) Муниципальная программа «Ремонт помещений, находящихся в муниципальной собственности городского округа Тольятти на 2015-2017 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 25.02.2016 №543-п/1. Согласно Отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 3 914 тыс. руб. составили 1 396 тыс. руб. (35,7%). Фактические затраты на реализацию программы составили 3 559 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от кассовых расходов составило 2 163 тыс. руб.

По мероприятию «Выполнение работ по ремонту в жилых муниципальных помещениях и приведение их в нормативное состояние, отвечающее требованиям Правил и норм технической эксплуатации жилищного фонда, санитарно-гигиеническим и иным требованиям» запланировано финансирование в объеме               2 500 тыс. руб.  Фактические затраты на выполнение мероприятия составили            2 163 тыс. руб.  Кассовое исполнение – 0 тыс. руб.  По причине длительной процедуры  заключения муниципального контракта, он не был своевременное поставлен на бюджетный учет, в результате чего вся сумма фактических затрат вошла в кредиторскую задолженность и будет оплачена в 2016 году.

Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-)355 тыс. руб. (3 559 тыс. руб. - 3 914 тыс. руб.) из них:

 - 13 тыс. руб. – экономия в результате проведенного конкурса на право заключения муниципального контракта по данному мероприятию;

- 324 тыс. руб. – не выполнены запланированные работы по ремонту в жилом муниципальном помещении по адресу: ул. К. Маркса, д.55, кв.16 (с учетом понижающего коэффициента у сметной стоимости 326 тыс. руб.) по причине отказа нанимателя квартиры на время проведения ремонтных работ переезжать в маневренный жилищный фонд, что не позволило выполнить работы по ремонту квартиры.

- 18 тыс. руб. – по мероприятию «Выполнение работ по замене бытового газоиспользующего оборудования (плит газовых, водонагревателей газовых) с истекшим нормативным сроком службы» сложилось в связи с тем, что не установлен один водонагреватель газовый по причине отсутствия заявок от нанимателей жилых муниципальных помещений. 

3)        Муниципальная программа «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных  в границах городского округа Тольятти на 2014-2018 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 25.02.2016 №553-п/1. Согласно отчету кассовые и фактические расходы на реализацию программы при плане на год 9 494  тыс. руб. составили 3 540 тыс. руб. -  исполнение 37,3% от планового объема.  

Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-)5 954 тыс. руб. из них:

- (-)76,6 тыс. руб. – по мероприятию «Установка контейнеров, вывоз и утилизация мусора» в связи с ненадлежащим исполнением муниципального контракта, заключенного с ООО «ОЛИМП»,  на реализацию данного мероприятия;

- (-) 5 452 тыс. руб.  – экономия от проведения аукциона  на выполнение работ по межеванию и постановке на кадастровый учет иных категорий земель, покрытых лесами, расположенных в границах городского округа Тольятти;

- (-) 425,9 тыс. руб. – отклонение фактических расходов от стоимости контракта в связи со сжатыми сроками выполнения работ (муниципальный контракт с подрядной организацией ООО «БТИ Самара» заключен 17.09.2015); Решением Росреестра о приостановлении осуществления кадастрового учета лесных участков (87% площади иных категорий земель, покрытых лесами в границах городского округа Тольятти, не поставлены на кадастровый учет).

4)        Муниципальная программа «Благоустройство территории городского округа Тольятти на 2015-2024 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 21.03.2016 №807-п/1. Согласно Отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 214 150 тыс. руб. составили 101 069 тыс. руб. (47,2%). Фактические затраты на реализацию программы составили 188 405 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования составило 25 745 тыс. руб. в том числе:

1.         По задаче «Обеспечение комплексного благоустройства внутриквартальных территорий», в сумме 20 573 тыс. руб.,  из них:

- 549 тыс. руб. - по мероприятию «Подготовка проектной документации и проведение государственной экспертизы такой документации», в том числе:

-  6 тыс. руб. – экономия по результатам проведенного конкурса на право заключения муниципального контракта;

- 543 тыс. руб. не заключены договоры на подготовку проектной документации на 7 объектов по причине не предоставления заявок;

По мероприятию  «Ремонт, восстановление и устройство твердых покрытий тротуаров, проездов, хозяйственных площадок, универсальных покрытий, площадок для временной парковки автомашин, ливневой канализации, дождеприемных колодцев, освещения, в том числе относящихся к имуществу многоквартирных домов городского округа Тольятти» в сумме 14 936 тыс. руб., в том числе:

- 5 392 тыс. руб. – не освоенные  денежные средства по причине невыполнения работ в связи с недобросовестностью подрядной организации ООО «Стройконструкция»;

- 96 тыс. руб. – экономия по результатам проведенного конкурса на право заключения муниципального контракта на выполнение работ по ремонту освещения по бульвару Курчатова, 6-8;

- 1 909 тыс. руб. – не предоставлены отчеты о произведенных затратах по заключенным контрактам с ООО «Департамент ЖКХ г.Тольятти», ООО УК «ЖКС», ООО УК «Уютный дом», ООО «УК №1 ЖКХ», ТСЖ «40 лет Победы»;

- 1 729 тыс. руб. –  не выполненные  работы из-за неблагоприятных погодных условий;

- 726  тыс. руб. – уменьшение объемов работ;

- 670 тыс. руб. – выполнены работы не в полном объеме по адресу: бульвар Космонавтов, 26;

- 4 414 тыс. руб. – не заключены договора в связи с поздним предоставлением заявки.

По мероприятию «Ремонт, восстановление и устройство детских и хозяйственных  площадок, универсальных покрытий, установка ограждений и оборудования на них, в том числе относящихся к общему имуществу многоквартирных домов городского округа Тольятти» в сумме 38 тыс. руб.- невыполнение работ в связи с погодными условиями, не заключены  договора субсидии в связи с отказом жителей;

По мероприятию «Ремонт, восстановление и устройство спортивных площадок, универсальных покрытий. Установка ограждений и оборудования на них. В том числе относящихся к общему имуществу многоквартирных домов городского округа Тольятти» в сумме 3 879 тыс. руб., из них:

- 157 тыс. руб. – экономия по результатам проведения конкурса;

- 591 тыс. руб. – невыполнение работ в связи с неблагоприятными   погодными        условиями;

- 200 тыс. руб. – не заключен договор субсидии управляющей компанией;

- 2 838 тыс. руб. – высвобождение бюджетных обязательств в результате уточнения объемов по заключенному контракту;

- 93 тыс. руб. - остаток неиспользованных средств, запланированных по данному мероприятию.

По мероприятию «Валка и обрезка аварийно-опасных и сухостойных деревьев» в сумме 1 171 тыс. руб. из них: экономия по результатам проведения конкурса в сумме 851 тыс. руб., свободные бюджетные средства в сумме 320 тыс. руб.

2. По задаче «Организация новых и восстановление существующих мест отдыха на внутриквартальных территориях» в сумме 1 268 тыс. руб. -  не освоение денежных средств связано с недобросовестностью подрядной организации по выполнению проектной документации на благоустройство Аллеи Славы (Центральная площадь).

3. По задаче  «Проведение отдельных видов работ по ремонту многоквартирных домов и благоустройству их дворовых территорий», в сумме  3 904 тыс. руб., в том числе:

- по мероприятию «Ремонт подъездов многоквартирных домов» в сумме  215 тыс. руб. не выполнен ремонт  подъездов в многоквартирном доме по ул. Ленина, д.104 в связи с отказом  собственников;

- по мероприятию «Ремонт фасадов многоквартирных домов» в сумме 3 689 тыс. руб. не заключен договор субсидий с ОАО «Управляющая компания №5» в связи  предоставлением заявки  с нарушением требований Порядка.

5)        Муниципальная программа «Стимулирование развития жилищного строительства в городском округе Тольятти» на 2014-2016 годы.

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 11.03.2016 №739-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 25 093 тыс. руб. составили 15 894 тыс. руб. (63,3%). Фактические затраты на реализацию программы - 11 104 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-) 13 989 тыс. руб., в том числе:

- по мероприятию «Формирование земельных участков под объектами муниципальной собственности» в сумме 32 тыс. руб. – приостановлен кадастровый учет по 5-ти земельным участкам (в связи с наложением границ формируемых земельных участков на границы смежных земельных участков, несоответствия вида разрешенного использования земельного участка установленному регламентом территориальной зоны; с изменением границ градостроительной зоны);

- по мероприятиям «Разработка планировки с проектом межевания территории» в сумме 6 808 тыс. руб. – при подготовке повторных конкурсов в конкурсную документацию внесены изменения - исключена выплата  авансов в 2015 году, в связи с чем бюджетные ассигнования 2015 года не были освоены;

- по мероприятию «Формирование земельных участков для размещения объектов социальной инфраструктуры, не связанных со строительством» в сумме 1 941 тыс. руб. – ввиду длительности  процедуры размещения закупок и выполнения работ в конце отчетного года, принято решение о размещении данной закупки под лимит 2016 года;

- по мероприятию «Предоставление субсидий МБУ городского округа Тольятти «Архитектура и градостроительство» в сумме 220 тыс. руб. – в связи с тем, что финансирование осуществлялось по приоритетным расходам, утвержденным распоряжением мэрии от 30.10.2015 №8045-р/1 «Об обеспечении сбалансированности в ходе исполнения бюджета городского округа Тольятти» и протоколами заседаний рабочей группы по бюджету;

- по мероприятию «Подготовка проекта Генерального плана городского округа Тольятти Самарской области» в сумме 4 988 тыс. руб. – оплачен аванс согласно условиям  заключенного муниципального  контракта на выполнение данных работ.

6)        Муниципальная программа «Капитальный ремонт многоквартирных домов городского округа Тольятти на 2014-2018 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 25.02.2016 №546-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 20 093 тыс. руб. составили 12 492 тыс. руб. (62,2%). Фактические затраты на реализацию программы - 14 817 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-) 5 276 тыс. руб., в том числе:

- по мероприятию  «Ремонт внутридомовых инженерных систем электро, тепло, водоснабжения, водоотведения, в том числе установка узлов управления и регулирования потребления ресурсов и комплекс мероприятий по восстановлению автоматизированных систем пожарной безопасности, средств пожаротушения, систем оповещения, дымоудаления, ограждающих конструктивных элементов» в сумме 619,1 тыс. руб. – в связи с непредоставлением управляющими организациями заявок в соответствии с Порядком предоставления субсидий управляющим организациям, товариществам собственников жилья, кооперативам или иным специализированным потребительским кооперативам, индивидуальным предпринимателям, осуществляющим управление многоквартирными домами, на частичное возмещение затрат на капитальный ремонт общего имущества многоквартирного дома, расположенного в городском округе Тольятти, утвержденным постановлением мэрии городского округа Тольятти от 11.07.2013 №2254-п/1, поздний срок  предоставления заявки на предоставление субсидий не позволил перераспределить остаток  средств по данному мероприятию.

- по мероприятию «Ремонт внутридомовых инженерных систем электро-, тепло-, газо-, водоснабжения, водоотведения для устранения нарушений технического состояния, в том числе проведение мероприятий для разработки проектной документации» в сумме 4 655,5 тыс. руб.: из них 2 207,8 тыс. руб. -  не выполнены работы по ремонту внутридомовых инженерных систем газо и теплоснабжения в связи  с поздними сроками выполнения проектной документации для ремонтных работ, что не позволило провести строительно-монтажные работы в отчетном году; 2 447,7 тыс. руб. – не выполнены в полном объеме работы  по ремонту внутридомовых инженерных систем газоснабжения по причине отказа собственников помещений к допуску в квартиры для проведения ремонтных работ. 

7)        Муниципальная программа «Развитие потребительского рынка  в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 23.03.2016 №846-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 1 474 тыс. руб. составили 1 035 тыс. руб. (70,2%). Фактические затраты на реализацию программы - 1 356 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы составило                 (-) 118 тыс. руб., в том числе:

- по мероприятию «Организация работы по вывозу незаконно размещенных объектов потребительского рынка городского округа Тольятти» образовалась экономия бюджетных средств при проведении запросов котировок на организацию данных работ;

- по мероприятию  «Изготовление и размещение социальной рекламы» в сумме     8,5 тыс. руб. муниципальные контракты исполнены не в полном объеме.

8)        Муниципальная программа «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 11.03.2016 №710-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 17 853 тыс. руб. составили 13 754 тыс. руб. (77,0%). Фактические затраты на реализацию программы - 14 120 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-) 3 733 тыс. руб., в том числе:

- по мероприятию «Предоставление субсидий юридическим лицам…на возмещение  затрат по оборудованию подъездов многоквартирных домов пандусами для создания условий  доступности проживания инвалидам – колясочникам и подготовку проектно-сметной документации» в сумме  3 632 тыс. руб., из них: 3 303 тыс. руб. – в связи с отсутствием технической возможности установки пандусов, заявок и договоров на предоставление субсидий от управляющих компаний; 329 тыс. руб. – непредставление отчетов по договорам субсидий;

- по мероприятию «Предоставление услуги «Социальное такси» отдельным категориям граждан» в сумме 61 тыс. руб. в связи с тем, что финансирование осуществлялось по факту исполнения заказов; 

- по мероприятиям «Устройство съездов с пешеходных дорожек на пешеходных переходах», «Оборудование санитарно-гигиенических помещений специальными приспособлениями для инвалидов и других групп маломобильного населения» в сумме  40 тыс. руб. – экономия образовалась в результате проведения торгов.

9)        Муниципальная программа «Развитие малого и среднего предпринимательства  городского округа Тольятти на 2014-2017 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 06.04.2016 №1028-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 78 658 тыс. руб. составили 52 096 тыс. руб. (66,2%). Фактические затраты на реализацию программы - 52 812 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-)  25 846 тыс. руб. Отчет мэрии о реализации данной программы не содержит информации о причинах  отклонения фактических затрат и кассовые расходов от запланированного объема финансирования. Мэрии необходимо представить данную информацию в разрезе  мероприятий программы.

10)      Муниципальная программа «Обеспечение пожарной безопасности на объектах  муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

 Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 21.03.2016 №806-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 18 329 тыс. руб. составили 16 437 тыс. руб. (89,7%). Фактические затраты на реализацию программы - 16 537 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы в сумме (-) 1 792 тыс. руб. обусловлено сложившейся экономией, полученной от проведения муниципальных закупок, и необходимостью сбалансированного исполнения бюджета  городского округа Тольятти в 2015 году согласно распоряжению мэрии от 30.10.2015 № 8045-р/1. 

 11)       Муниципальная программа «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 19.02.2016 №491-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане  667 тыс. руб. составили 540 тыс. руб. (81,0%). Фактические затраты на реализацию программы - 588  тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-) 79 тыс. руб., по мероприятию «Формирование системы непрерывного обучения, профессиональной переподготовки и повышения квалификации для профессионального развития муниципальных служащих», из них: 5 тыс. руб. – остаток денежных средств по ГРБС Мэрия, недостаточный для организации обучения; 75 тыс. руб. – по ГРБС Дума –  неиспользованный остаток средств в связи с недостаточностью количества времени для проведения конкурсных процедур с момента принятия решения об организации обучения.

12)  Муниципальная программа «Развитие транспортной системы  и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 17.03.2016 №785-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 2 015 809 тыс. руб. составили 1 808 848 тыс. руб. (89,7%). Фактические затраты на реализацию программы - 1 885 649 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-) 130 160 тыс. руб., в том числе:

- по подпрограмме «Повышение безопасности дорожного движения на период 2014-2020 годы»  в сумме 1 752 тыс. руб., в т.ч. по мероприятию «Закупка заготовок дорожных знаков» - 1 147 тыс. руб. Отчет не содержит информации о причинах неисполнения запланированного объема финансирования. Мэрии необходимо представить данную информацию;

 - по подпрограмме  «Развитие городского пассажирского транспорта в городском округе Тольятти на 2014-2020 годы» по мероприятию «Субсидии исполнителям, оказывающим услуги по перевозке пассажиров транспортом общего пользования и финансируемым за счет средств бюджета городского округа Тольятти» в сумме 791,5 тыс. руб. – не в полном объеме  использованы запланированные расходы в связи со снижением  количества транзакций.

- по подпрограмме «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 157 382,5 тыс. руб., из них: по мероприятию «Строительство дорог местного значения городского округа Тольятти» в сумме 96 701,3 тыс. руб. – не состоялась процедура размещения закупок и выполнения работ в 2015 году по мероприятию «Подготовка документации  по планировке территории ул. Тополиная от ул.70 лет Октября до ул. Южное шоссе; не выполнены в установленный срок по вине  подрядчика проектно-изыскательские работы по капитальному ремонту четырех автомобильных дорог общего пользования;

- по мероприятию  «Капитальный ремонт дорог местного значения городского округа Тольятти» в сумме 6 721,6 тыс. руб. Отчет не содержит информации о причинах неисполнения запланированного объема финансирования. Мэрии необходимо представить данную информацию;

 - по мероприятию «Ремонт автомобильных дорог местного значения городского округа Тольятти» в сумме 12 358,3 тыс. руб. – невыполнение условий муниципального контракта подрядчиком ООО «Автодоринжиниринг»; не состоялся электронный аукцион на выполнение работ по ремонту дорог общего пользования местного значения;

- по мероприятию «Ремонт дворовых территорий многоквартирных домов и проездов к дворовым территориям многоквартирных домов городского округа Тольятти»  в сумме 22 073 тыс. руб.  Отчет не содержит информации о причинах неисполнения запланированного объема финансирования. Мэрии необходимо представить данную информацию;

- по подпрограмме «Содержание  улично-дорожной сети на 2014-2016 годы» в сумме 2005 тыс. руб. – в связи со снятием денежных средств с подрядных организаций по критериям оценки качества в соответствии с условиями  муниципальных контрактов.

13)      Муниципальная программа «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в городском округе Тольятти на 2015-2020 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 11.03.2016 №706-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 13 279 тыс. руб. составили 11 965 тыс. руб. (90,1%).  Отклонение финансовых расходов от запланированного объема финансирования программы составило (-) 1 313,8 тыс. руб. – по мероприятию «Финансовое обеспечение деятельности МКУ «ЦП НКО и ТОС» сложилась экономия  в связи с установкой в 2015 году  приборов учета потребляемых ресурсов в 50% помещений ТОС и услугам по содержанию имущества.

14)      Муниципальная программа «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры городского округа Тольятти на 2015-2017 годы».

 Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 21.03.2016 №813-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 249 698 тыс. руб. составили 229 379 тыс. руб. (91,9%). Фактические затраты на реализацию программы - 251 370 тыс. руб. Отклонение финансовых расходов от запланированного объема финансирования программы  образовалось по мероприятию «Ремонтно-эксплуатационное обслуживание уличного (наружного) освещения магистральных улиц и дорог, улиц местного значения и кварталов городского округа Тольятти» - кредиторская задолженность по всем  заключенным муниципальным контрактам с ООО «НПО РУСПРОМ», фактические затраты в сумме 20 569 тыс. руб. не профинансированы, так как не были отнесены к приоритетным расходам 2015 года (распоряжение мэрии от 30.10.2015 №8045-р/1). Оплата  кредиторской  задолженности будет произведена в 2016 году.

9.2. Исполнение расходов  бюджета по направлениям расходов, разделам, подразделам ведомственной классификации расходов бюджетов Российской Федерации

Исполнение расходов бюджета городского округа Тольятти по распорядителям средств за 2015 год представлено в Приложении №4 к решению Думы.

В таблице №20 приведены сравнительные данные Отчета по расходам в разрезе главных распорядителей бюджетных средств (ГРБС) ведомственной классификации расходов бюджетов Российской Федерации.

Таблица №20                                                                                                                                                тыс. руб.

Код и наименование

главного распорядителя

Решение

Думы от 10.12.14

№558

Решение Думы от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение

Результат

 

Всего

в т.ч.

средства вышест. бюдж.

Всего

в т.ч.

средст. вышест

бюдж.

 

(%)

(гр.5/

гр.3)

+/-

((гр.5-гр.3)

1

2

3

4

5

6

7

8

900  Дума

 

122 391

125 897

-

121 220

-

96,3

- 4 677

901 Мэрия городского округа Тольятти

624 716

691 574

77 482

653 944

74 937

94,6/

96,7

- 37 630

902 Департамент финансов

731 185

783 626

-

707 921

2 750

90,3

- 75 705

903 Департамент по управлению муниципальным имуществом

164 225

927 013

710 190

876 679

678 715

94,6/

95,6

- 50 334

905 Управление потребительского рынка

7 423

4 901

-

4 405

-

89,9

- 496

906 Департамент общественной безопасности

120 959

121 395

2 753

117 836

2 753

97,1/

100,0

- 3 559

909 Департамент дорожного хозяйства и  транспорта

698 404

1 632 266

931 820

1 452 904

825 121

89,0/

88,5

- 179 362

910 Департамент экономического  развития

19 851

82 914

62 561

56 001

36 323

67,5/

58,1

- 26 913

912 Департамент культуры

780 028/

243 336

788 007

256 992

771 439

256 992

97,9/

100,0

- 16 568

913 Департамент образования

2 230 991/

10 844

6 073 745

3 888 050

6 004 678

3 864 914

98,9/

99,4

- 69 067

914 Департамент градостроительной деятельности

110 400

130 389

10 000

53 467

10 000

41,0/

100,0

- 76 922

915 Департамент по вопросам семьи, опеки и попечительства

15 894

67 988

51 908

66 792

50 905

98,2/

98,1

- 1 196

916 Комитет по делам молодежи

34 955

37 139

3 732

35 842

3 532

96,5/

94,6

- 1 297

917 Управление физической культуры и спорта

531 227/

7 216

525 995

10 085

496 253

10 085

94,3/

100,0

- 29 742

918 Управление организации муниципальных торгов

950

100

-

100

-

100,0

-

919 Департамент социальной поддержки населения

37 325

128 849

91 130

124 882

89 774

96,9/

98,5

- 3 967

920 Департамент городского хозяйства

998 965

1 343 955

330 282

1 135 628

303 035

84,5/

91,8

- 208 327

921 Департамент информационных технологий и связи

240 865

256 736

20 066

250  383

19 791

97,5/

98,6

- 6 353

ВСЕГО:

7 470 754/

261 396

13 722 489

6 447 051

12 930 374

6 229 627

94,2/

96,6

- 792 115

 

Анализ  соответствия сводной бюджетной росписи решению о бюджете

В соответствии со ст.215.1 БК РФ исполнение бюджета организуется на основе сводной бюджетной росписи и кассового плана.

Согласно положению пункта 3 статьи 217 БК РФ утвержденные показатели сводной бюджетной росписи должны соответствовать закону (решению) о бюджете.

Распределение бюджетных ассигнований на 2015 год по разделам и подразделам классификации расходов бюджета утверждено приложением №4 к решению о бюджете в общем объеме 13 722 489 тыс. руб., в сводной бюджетной росписи расходов бюджета городского округа Тольятти (далее – сводная бюджетная роспись) по состоянию на 31.12.2015 утверждено расходов на общую сумму 13 708 754 тыс. руб.

Таким образом, сводная бюджетная роспись по состоянию на 31.12. 2015 года не соответствует решению о бюджете  на сумму 13 735 тыс. руб. (см. Таблицу №21).

 

 

    Таблица №21                                                                                                    тыс. руб.

Наименование главного распорядителя средств бюджета, раздела, подраздела

Код

Утвержд.

 в сводной бюджет. росписи

Решение Думы  от 09.12.2015 №912

Отклоне-

ния

Главного распорядителя

Раздела

Подраз

дела

Департамент финансов

902

 

 

786 376

783 626

- 2 750

Другие общегосударственные вопросы

902

01

13

236 192

233 442

- 2 750

ДУМИ

903

 

 

927 012

927 013

+ 1

Другие общегосударственные вопросы

903

01

13

11 229

11 230

+ 1

Департамент дорожного хозяйства и транспорта

909

 

 

1 630 185

1 632 266

+ 2 081

Дорожное хозяйство

909

04

09

1 124 957

1 127 038

+ 2 081

Департамент образования

913

 

 

6 078 537

6 073 745

- 4 792

Дошкольное образование

913

07

01

2 454 985

2 454 988

+ 3

Общее образование

 

07

02

3 456 191

3 451 396

- 4 795

Департамент городского хозяйства

920

 

 

1 324 761

1 343 955

+19 194

Другие общегосударственные вопросы

920

01

13

3 599

3 768

+ 169

Лесное хозяйство

920

04

07

9 365

9 364

- 1

Дорожное хозяйство

920

04

09

326 756

351 954

+ 25 198

Жилищное хозяйство

920

05

01

149 817

149 848

+ 31

Коммунальное хозяйство

920

05

02

120 860

120 661

- 199

Благоустройство

 

05

03

532 602

527 788

- 4 814

Охрана семьи и детства

 

10

04

1 190

0

- 1 190

 

13 735

 

Департаментом финансов мэрии городского округа Тольятти при исполнении бюджета городского округа Тольятти допущено нарушение п.3 статьи 217 БК РФ: утвержденные показатели сводной бюджетной росписи не соответствуют  решению о бюджете на сумму 13 735 тыс. рублей. Мэрии необходимо представить пояснение.

9.2.1. Код 900 Дума городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме               122 391 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 6 506 тыс. руб. и составили 125 897 тыс. руб., кассовое исполнение составило 121 220 тыс. руб. (96,3%).

В таблице №22 приведены данные по коду 900 «Дума городского округа Тольятти».

   Таблица №22                                                                                                            тыс. руб.

Наименование подраздела,

вида расходов бюджета

Решение Думы  от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

 

 

 

Средства

местного

бюджета

 

Ср-ва

бюдж.

других

уровней

 

%

(гр.3/гр.2)

в натур.

показ.

(гр.3-гр.2)

 

1

2

3

4

5

6

7

0103 Функционирование представительных органов муниципальных образований

68 648

66 604

66 604

-

97,0

- 2 044

0106 Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного надзора)

19 840

18 978

18 978

-

95,7

- 862

0113 Другие общегосударственные вопросы

37 409

35 638

35 638

-

95,3

- 1 771

Итого:

125 897

121 220

121 220

-

96,3

- 4 677

Расходы по подразделу 0103 Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований при плане 68 648 тыс. руб. исполнены в сумме 66 604 тыс. руб. (97,0%) на содержание Думы городского округа Тольятти.

Расходы по подразделу 0106 Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного надзора) при плане 19 840 тыс. руб. исполнены в сумме 18 978 тыс. руб. (95,7%), на содержание Контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти.

Расходы, предусмотренные по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане 37 409 тыс. руб. исполнены в размере 35 638 тыс. руб. (95,3%), в том числе: на оплату труда помощников депутатов – 27 862 тыс. руб. (100,0%); на содержание приемных депутатов – 5 939 тыс. руб. (89,3%); на проведение разъяснительной работы по решениям органов местного самоуправления – 862 тыс. руб. (51,1%); на выполнение мероприятий в рамках МП «Развитие муниципальной службы в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» - 27 тыс. руб. (18,1%); на выполнение мероприятий в рамках МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» - 948 тыс. руб. (90,3%).

9.2.2. Код 901 Мэрия городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме 624 716 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет ассигнования увеличены на 66 858 тыс. руб. и составили 691 574 тыс. руб. (77 482 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 653 944 тыс. руб. (74 937 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (94,6% и 96,7%).

В таблице №23 приведены данные по коду 901 «Мэрия городского округа Тольятти».

   Таблица №23                                                                                                  тыс. руб.

Наименование

подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы  от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

 

средства

местного

бюджета

средства

бюдж.

других

уровней

%

 

(гр.3/

гр.2)

в натур

показ.

(гр.3 - гр.2)

 

1

2

3

4

5

6

7

0102 Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования

1 355

1 332

1 332

-

98,3

- 23

0104 Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций

550 129/

58 820

522 973

464 729

58 244

95,1

- 27 156

0113 Другие общегосударственные вопросы

129 880/

18 662

120 442

103 749

16 693

92,7

- 9 438

0412 Другие вопросы в области национальной экономики

1 742

1 739

1 739

-

99,8

- 3

1006 Другие вопросы в области социальной политики

470

470

470

-

100,0

-

1204 Другие вопросы в области культуры, кинематографии, средств массовой информации

7 998

6 988

6 988

-

87,4

- 1 010

Итого:

691 574/

77 482

653 944

579 007

74 937

94,6

- 37 630

Расходы по подразделу 0102 Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования при плане 1 355 тыс. руб. исполнены в сумме 1 332 тыс. руб. (98,3%), расходы по МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» произведены выплаты главе муниципального образования за 2015 год.

Расходы по подразделу 0104 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций включают в себя содержание мэрии городского округа Тольятти со структурными подразделениями при плане             550 129 тыс. руб. (58 820 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) составили            522 973 тыс. руб. (58 244 тыс. руб. - средства вышестоящих бюджетов) (95,1%) (99,0%), расходы по МП «Развитие органов местного самоуправления г. о. Тольятти на 2014-2016 годы», из них средства вышестоящего бюджета:

- 25 тыс. руб. (100,0%) - на исполнение государственных полномочий Самарской области по социальной поддержке населения и по осуществлению деятельности по опеке и попечительству в отношении совершеннолетних граждан, нуждающихся в соответствии с законодательством в установлении над ними опеки и попечительства;

- 58 219 тыс. руб. (99,0%) – расходы на выплату персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами.

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане            129 880 тыс. руб. (18 662 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 120 442 тыс. руб. (16 693 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (92,7%), в том числе:

- 1 109 тыс. руб. (80,4%) - на реализацию мероприятий в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности городского округа Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 200 тыс. руб. (100,0%) – на реализацию мероприятий в рамках МП «Противодействие коррупции в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 513 тыс. руб. (39 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – на реализацию МП «Развитие муниципальной службы в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

  - 1 567 тыс. руб. – на реализацию МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 115 377 тыс. руб. (16 654 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – на реализацию МП «Развитие органов местного самоуправления г. о. Тольятти на 2014-2016 годы», в том числе: 393 тыс. руб. субсидии МБУ «Архивист», 4 261 тыс.  руб. на содержание МКУ «Тольяттинский архив»;

- 1 660 тыс. руб. (91,1%) - на реализацию мероприятий в рамках МП «Повышение инвестиционной привлекательности и создание условий для инновационного развития г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 16 тыс. руб. непрограммное направление расходов.

Расходы по подразделу 0412 Другие вопросы в области национальной экономики при плане 1 742 тыс. руб. исполнены в сумме 1 739 тыс. руб. (99,8%) – на выполнение мероприятий в рамках МП «Создание условий для развития туризма на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы».

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики  при плане 470 тыс. руб. исполнены в полном объеме виде субсидии Тольяттинскому фонду по защите прав вкладчиков и акционеров на осуществление комплексных выплат лицам, которым был нанесен ущерб на финансовом и фондовом рынках РФ.

Расходы по подразделу 1204 Другие вопросы в области средств массовой информации при плане 7 998 тыс. руб. исполнены в сумме 6 988 тыс. руб. (87,4%) -  субсидия на выполнение муниципального задания МБУ «Новости Тольятти».

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания МБУ «Новости Тольятти»  по состоянию на 01.01.2015 - 33,4 тыс. руб., по состоянию на 31.12.2015 – 35,6 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка.

 

9.2.3.  Код 902 Департамент финансов мэрии городского округа Тольятти.

Расходы на 2015 год по данному ГРБС первоначально запланированы в сумме 731 185 тыс. руб. Внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 52 441 тыс. руб. и составили 783 626 тыс. руб., кассовое исполнение –  707 921 тыс. руб. (в том числе, средства вышестоящего бюджета в сумме 2 750 тыс. руб.).

  В таблице №24 приведены данные по коду 902 «Департамент финансов мэрии».

Таблица №24                                                                                                            тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы  от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

ср-ва

мест.

бюдж.

 

ср-ва

бюд.

друг.

уров.

%

 

(гр.3/

гр.2)

в

натур.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0104 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций

63 684

61 108

61 108

-

96,0

- 2 576

0111 Резервные фонды

2 370

-

-

-

-

- 2 370

0113 Другие общегосударственные вопросы

233 442

217 725

214 975

2 750

93,3

- 15 717

1301 Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга

484 130

429 088

429 088

-

88,6

- 55 042

Итого:

783 626

707 921

705 171

2 750

90,3

- 75 705

Расходы по подразделу 0104 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций при плане 63 684 тыс. руб. исполнены в сумме 61 108 тыс. руб. (96,0%) включают в себя расходы на обеспечение деятельности департамента финансов.

Расходы по подразделу 0111 «Резервные фонды» при плане 2 370 тыс. руб. в отчетном периоде не производились.

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане 233 442  тыс. руб. исполнены в сумме 217 725 тыс. руб.  (2 750 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) (93,3%), в том числе:

- 1 900 тыс. руб. (11,4%) – исполнение муниципальных гарантий;

- 215 825 тыс. руб. (98,4%) – на оплату судебных исков к мэрии (2 750 тыс. руб. средства областного бюджета).

Расходы по подразделу 1301 Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга при плане 484 130 тыс. руб. составили 429 088 тыс. руб. (88,6%), процентные платежи по муниципальным долговым обязательствам.

9.2.4. Код 903 Департамент по управлению муниципальным имуществом мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме 164 225 тыс. руб. (без учета средств вышестоящих бюджетов), внесенными изменениями в бюджет объем ассигнований увеличен на 762 788 тыс. руб. и составил 927 013 тыс. руб. (710 190 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 876 679 тыс. руб. (678 715 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (94,6%).

 В таблице №25 приведены данные по коду 903 «Департамент по управлению муниципальным имуществом».

Таблица №25                                                                                                             тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/выш.б

Кассовое исполнение за 2015  год

Результат

   Всего

Средства местного бюджета

Средства бюджета другого уровня

     %

(гр.3/

гр.2)

в

натур.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0113 Другие общегосударственные вопросы

11 230

6 497

6 497

-

57,9

- 4 733

0406 Водное хозяйство

669

319

319

-

47,7

- 350

0408 Транспорт

35 080

35 079

35 079

-

100,0

- 1

0501 Жилищное хозяйство

29 626

23 318

23 318

-

78,7

- 6 308

0503 Благоустройство

500

-

-

-

-

- 500

0904 Скорая  медицинская помощь

1 600

-

-

-

-

- 1 600

1003 Социальное обеспечение населения

791 014/

652 896

756 048

132 751

623 297

95,6

- 34 966

1004 Охрана семьи и детства

57 294/

57 294

55 418

-

55 418

96,7

- 1 876

Итого:

927 013/

710 190

876 679

197 964

678 715

94,6

- 50 334

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане   11 230 тыс. руб. исполнены в сумме 6 497 тыс. руб. (57,9%), в том числе:

- 4 059 тыс. руб. (49,3%) – расходы по перечислению НДС. Причины низкого исполнения, согласно пояснительной записке, из 74 объектов недвижимости, включенных в Программу приватизации на 2015 год, не состоялись аукционы в отношении 47 объектов в связи с отсутствием заявок;

- 85 тыс. руб. (59,4%) – расходы по выполнению обязательств на оказание услуг по приему и переводу денежных средств физических лиц за пользование жилыми помещениями муниципального жилищного фонда;

- 1 378 тыс. руб. (73,8%) – расходы на проведение технической инвентаризации объектов недвижимости;

- 957 тыс. руб. (99,8%) -  расходы по оценке работ по определению рыночной стоимости муниципального имущества.

Расходы по подразделу 0406 Водное хозяйство при плане 669 тыс. руб. исполнены в сумме 319 тыс. руб. (47,7%), согласно пояснительной записке, бюджетные ассигнования предусмотрены на преддекларационное обследование гидротехнических сооружений, находящихся в муниципальной собственности городского округа, низкое освоение в связи с поздним размещением муниципального заказа, отсутствие заявок от подрядных организаций, а также спецификой и сезонностью выполнения данных работ.

Расходы по подразделу 0408 Транспорт при плане 35 080 тыс. руб. исполнены в полном объеме в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» в форме бюджетных инвестиций на увеличение уставного фонда МП «ТПАТП №3» для приобретения автобусов вместимостью более 18 мест на условиях лизинга. 

Расходы по подразделу 0501 Жилищное хозяйство при плане 29 626 тыс. руб. исполнены в сумме 23 318 тыс. руб. (78,7%), согласно пояснительной записке, произведена оплата в сумме 92 тыс. руб. по 6-ти договорам, заключенным с ТСЖ и 23 226 тыс. руб. по договору с Региональным оператором на основании выставленных счетов на оплату за период с января по ноябрь 2015 года.

Расходы по подразделу 0503 Благоустройство при плане 500 тыс. руб. в отчетном периоде не производились.

Расходы по подразделу 0904 Скорая медицинская помощь при плане 1 600 тыс. руб. в отчетном периоде не производились.

Расходы по подразделу 1003 Социальное обеспечение населения при плане                         791 014 тыс. руб. (652 896 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 756 048 тыс. руб. (623 297 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (95,6%), из них:

- 709 636 тыс. руб. (576 885 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (95,3%) - на обеспечение жильем молодых семей в рамах МП «Молодой семье – доступное жилье» на 2014-2015 годы;

- 31 208 тыс. руб. (100,0%) – обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12.01.1995 №5-ФЗ «О ветеранах», в соответствии с Указом Президента РФ от 07.05.2008г. №714 «Об обеспечении жильем ветеранов ВОВ 1941-1945 годов»;

- 4 201 тыс. руб. (100,0%) – обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12.01.1995 №5-ФЗ «О ветеранах» и Федеральным законом от 24.11.1995 №181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в РФ»;

- 11 003 ыс. руб. (100,0%) – обеспечение жильем граждан, проработавших в тылу в период Великой Отечественной войны.

Расходы по подразделу 1004 Охрана семьи и детства при плане 57 294 тыс. руб. (средства вышестоящих бюджетов) исполнены в сумме 55 418 тыс. руб. (96,7%) в виде социальных выплат на расходы по исполнениям актов государственных органов по обеспечению жильем детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения.

9.2.5. Код 905 Управление потребительского рынка мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме                   7 423 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели сократились на 2 522 тыс. руб. и составили 4 901 тыс. руб.

Кассовое исполнение составило 4 405 тыс. руб. (89,9%).

В таблице №26 приведены данные по коду расходов 906 «Управление потребительского рынка».

 

Таблица №26                                                                                                            тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

ср-ва

местн.

бюдж.

ср-ва

бюдж.

других

уровней

%

 

(гр.3/

гр.2)

в нат.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0113 Другие общегосударственные вопросы

 

4 703

4 207

4 207

-

89,5

- 496

0309 Защита населения и территорий от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона

198

198

198

-

100,0

-

Итого:

4 901

4 405

4 405

-

89,9

- 496

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане       4 703 тыс. руб. исполнены в сумме 4 207 тыс. руб. (89,5%), в том числе расходы в сумме:

- 3 093 тыс. руб. (98,2%) - на оплату НДС по договорам на установку и эксплуатацию рекламных конструкций;

- 79 тыс. руб. (100,0%) - на опубликование информационных сообщений о проведении торгов;

- 341 тыс. руб. (92,0%) – на изготовление, размещение социальной рекламы;

- 694 тыс. руб. (63,0%) – на вывоз и перенос самовольно размещенных нестационарных объектов потребительского рынка.

Расходы по подразделу 0309 Защита населения и территорий от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона при плане 198 тыс. руб. исполнены в полном объеме. Согласно пояснительной записке, на оплату мероприятий по обеспечению предотвращения чрезвычайной ситуации, связанной с возгоранием отходов на территории ранее рекультивированного отвала для захоронения отходов, расположенного напротив 1-3 вставок ОАО «АВТОВАЗ».

9.2.6. Код 906 Департамент общественной безопасности мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме 120 959 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 436 тыс. руб. и составили 121 395 тыс. руб. (2 735 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов)

Кассовое исполнение – 117 836 тыс. руб. (2 753 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) (97,1%).

В таблице №27 приведены данные по коду 906 «Департамент общественной безопасности мэрии».

Таблица  №27                                                                                               тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/ выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

ср-ва

местн.

бюд.

ср-ва

бюд.

друг. уров.

%

 

(гр.3/

гр.2)

в  нат.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0309 Защита населения и территории от последствий  ЧС природного и техногенного характера, гражданская оборона

63 919

62 028

62 028

-

97,0

- 1 891

0310 Обеспечение пожарной безопасности

1 000

1 000

1 000

-

100,0

-

0314 Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности

53 326/

2 753

51 833

49 080

2 753

97,2

- 1 493

0705 Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации

3 150

2 975

2 975

-

94,4

- 175

Итого:

121 395/

2 753

117 836

115 083

2 753

97,1

- 3 559

Расходы по подразделу 0309 Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона при плане 63 919 тыс. руб. исполнены в сумме 62 028 тыс. руб. (97,0%), расходы исполнены в рамках МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в городском округе Тольятти на 2015-2020 годы», содержание МКУ «Центр гражданской защиты г.о. Тольятти».

Расходы по подразделу 0310 Обеспечение пожарной безопасности при плане 1 000 тыс. руб. исполнены в полном объеме, согласно пояснительной записке, субсидии выделены социально ориентированным некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, общественным объединениям пожарной охраны на осуществление уставной деятельности по участию в профилактике и (или) тушении пожаров и проведении аварийно-спасательных работ на территории г.о. Тольятти – предоставлены ОО «ДПК Самарской обл.».

Расходы по подразделу 0314 Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности при плане 53 326 тыс. руб.                 (2 753 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 51 833 тыс. руб.  (2 753 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (97,2%), в том числе:

 - 224 тыс. руб. (100,0%) – в рамках МП мер по профилактике наркомании населения г.о. Тольятти на 2013-2015 годы;

- 95 тыс. руб. (100,0%) – в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 51 514 тыс. руб. (97,2%) (2 753 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – в рамках МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»), в том числе расходы на содержание МКУ «Охрана общественного порядка» в сумме 46 233 тыс. руб. или 96,9%.

Расходы по подразделу 0705 Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации при плане 3 150 тыс. руб. исполнены в сумме 2 975 тыс. руб., в том числе в сумме 2 875 тыс. руб.  (94,3%) - в рамках МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» в виде субсидий МБОУ ДПО ПК (С) «Курсы ГО         г.о. Тольятти», а также в сумме 100 тыс. руб. (100%) -  расходы в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности      г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», на устранение предписания по пожарной безопасности по подведомственным учреждениям департамента.

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания по состоянию на 31.12.2015 по МБОУ ДПО (ПК) «Курсы ГО г.о.Тольятти» составляли 62,9 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка.

9.2.7. Код 909 Департамент дорожного хозяйства и транспорта мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме        698 404 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 933 862 тыс. руб. и составили 1 632 266 тыс. руб. (931 820 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 1 452 904 тыс. руб. (825 121 тыс. руб. - средства вышестоящих бюджетов) (89,0%).

В таблице №28 приведены данные по коду 909 «Департамент дорожного хозяйства и  транспорта мэрии городского округа Тольятти».

Таблица №28                                                                                                          тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы  от 09.12.2015 №912/ выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

ср-ва мест. бюдж.

ср-ва бюд.

других уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в

натур.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0309 Защита населения и территории от последствий  ЧС природного и техногенного характера, гражданская оборона

3 359

3 359

3 359

-

100,0

-

0408 Транспорт

232 258

231 188

231 188

-

99,5

- 1 070

0409 Дорожное хозяйство (дорожные фонды)

1 127 038/

667 820

948 821

387 700

561 121

84,2

- 178 217

0412 Другие вопросы в области национальной экономики

269 280/

264 000

269 280

5 280

264 000

100,0

-

0503 Благоустройство

331

256

256

-

77,3

- 75

Итого:

1 632 266/

931 820

1 452 904

627 783

825 121

89,0

- 179 362

Расходы по подразделу 0309 Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона при плане 3 359 тыс. руб. исполнены в полном объеме, согласно пояснительной записке, из резервного фонда мэрии оплачены работы по предотвращению возникновения чрезвычайной ситуации, связанной с возгоранием отходов на территории ранее рекультивированного отвала для захоронения отходов,  расположенного напротив 1-3 вставок ОАО «АВТОВАЗ».

Расходы по подразделу 0408 Транспорт при плане 232 258 тыс. руб. исполнены в сумме 231 188 тыс. руб., (99,5%) расходы в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», в том числе:

- 216 353 тыс. руб. (100,0%) - на возмещение затрат от перевозки пассажиров на нерентабельных рейсах по внутримуниципальным маршрутам, в том числе: МП «ТТУ» - 87 909 тыс. руб., МП «ТПАТП №3» - 128 444 тыс. руб.

- 1 838 тыс. руб. (83,6%) - на возмещение недополученных доходов при осуществлении регулярных перевозок льготных категорий граждан по внутримуниципальным маршрутам по транспортной карте жителя городского округа Тольятти, в том числе: МП «ТТУ» - 333 тыс. руб., МП «ТПАТП №3» - 1 372 тыс. руб., ООО «Авто-Фарт» - 3,0 тыс. руб.; ООО «Спринтер» - 44 тыс. руб.; ООО «Зеленоглазое такси» - 86 тыс. руб.

- 1 647 тыс. руб. (89,5%) - ОАО «Порт Тольятти» на возмещение недополученных доходов в связи с предоставлением мер социальной поддержки при осуществлении регулярных перевозок по межмуниципальным маршрутам отдельных категорий граждан на садово-дачные массивы речным транспортом;

- 9 637 тыс. руб. (94,9%) – на возмещение недополученных доходов в связи с предоставлением мер социальной поддержки при осуществлении регулярных перевозок по межмуниципальным маршрутам отдельных категорий граждан на садово-дачные массивы автомобильным транспортом, в том числе: МП «ТПАТП-3» в сумме 8 123 тыс. руб.; ООО «Зеленоглазое такси» - 1 514 тыс. руб.

- 1 713 тыс. руб. (99,9%) - на возмещение недополученных доходов от перевозки пассажиров при осуществлении регулярных перевозок по внутримуниципальным маршрутам по льготному тарифу с использованием безналичной оплаты проезда, в том числе: МП «ТТУ» - 240 тыс. руб., МП «ТПАТП №3» - 1 463 тыс. руб., ООО «Авто-Фарт» - 10 тыс. руб.

Расходы по подразделу 0409 Дорожное хозяйство (дорожные фонды) при плане 1 127 038 тыс. руб. (667 820 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 948 821 тыс. руб. (561 121 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- 840 тыс. руб. (99,1%) расходы в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»;

- 947 981 тыс. руб. (561 121 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (84,2%) расходы в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства         г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», в том числе:

- расходы по подпрограмме «Содержание улично-дорожной сети г.о. Тольятти на период 2014-2016 годов» в сумме 276 311 тыс. руб. (91,5%);

- расходы по подпрограмме «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения г. о. Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 616 285 тыс. руб. (561 121 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (81,2%);

- расходы по подпрограмме «Развитие автомобильных дорог г.о. Тольятти, расположенных в зоне застройки индивидуальными жилыми домами на 2014-2020 годы» в сумме 862 тыс. руб. (согласно пояснительной записке, профинансированы работы по отсыпке асфальтогранулятом дорог частного сектора в Центральном и Комсомольском районе (98,1%);

- расходы по подпрограмме «Повышение безопасности дорожного движения на период 2014-2020 годы» в сумме 54 523 тыс. руб. (84,1%), в том числе обеспечение выполнения функций МКУ «Центр организации дорожного движения» расходы исполнены в сумме 49 994 тыс. руб. (90,8%).

Расходы по подразделу 0412 Другие вопросы в области национальной экономики при плане 269 280 тыс. руб. (264 000 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в полном объеме, в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г. о. Тольятти на 2014-2020 годы», расходы исполнены на обновление парка автомобильной техники автобусами, работающими на газомоторном топливе.

Расходы по подразделу 0503 Благоустройство при плане 331 тыс. руб. исполнены в сумме 256 тыс. руб. (77,3%) расходы по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», согласно пояснительной записке, расходы профинансированы на содержание трех подземных пешеходных переходов в Автозаводском районе, двух пешеходных путепроводов в Комсомольском районе, одного пешеходного путепровода и одного подземного пешеходного перехода в Центральном районе.

9.2.8. Код 910 Департамент экономического развития мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме         19 851 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 63 063 тыс. руб. и составили 82 914 тыс. руб. (62 561 тыс. руб. -  средства вышестоящих бюджетов).

Кассовое исполнение составило 56 001 тыс. руб. (36 323 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) (67,5%).

В таблице №29 приведены данные по коду 910 «Департамент экономического развития мэрии городского округа Тольятти».

   Таблица №29                                                                                                     тыс. руб.

Наименование  подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/ выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

средства бюджет   других уровней

%

(гр.3/гр.2)

в натур. показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0113 Другие общегосударственные вопросы

4 256

3 905

3 905

-

91,8

- 351

0412 Другие вопросы в области нац. экономики

 

78 658/

62 561

52 096

19 773

36 323

66,3

- 26 562

Итого:

82 914/

 62 561

56 001

19 678

36 323

67,5

- 26 913

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане           4 256 тыс. руб. исполнены в сумме 3 905 тыс. руб. (91,8%), в том числе:

- расходы по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 1 450 тыс. руб. (85,3%);

- расходы по МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 1 513 тыс. руб. (93,7%), согласно пояснительной записке, на оплату информационно-статистических услуг, оказываемых территориальным органов федеральной службы гос. статистики по Самарской области в сумме  1 213 тыс. руб.; на оплату расходов по совершенствованию системы планирования и оценки эффективности развития муниципального сектора экономики в сумме 300 тыс. руб.;

- расходы по МП «Повышение инвестиционной привлекательности и создание условий для инновационного развития г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» исполнены в сумме 942 тыс. руб. в полном объеме.

Расходы по подразделу 0412 Другие вопросы в области национальной экономики при плане 78 658 тыс. руб. (62 561 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 52 096 тыс. руб. (36 323 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (66,3%), расходы исполнены в рамках МП г. о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы», в том числе:

- 12 351 тыс. руб. (2 500 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии МАУ «АЭР» на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием им в соответствии с  муниципальным заданием муниципальных услуг (выполнением работ);

- 2 450 тыс. руб. (2 083 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии малым инновационным предприятиям, в том числе созданным при ВУЗах – ООО «Авис»;

- 513 тыс. руб. (206 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии СМСП в целях компенсации затрат в связи с уплатой процентов за пользование кредитами, полученными в кредитных организациях – ООО «Авто-экспресс»;

- 18 000 тыс. руб. (15 000 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии части затрат СМСП, связанных с приобретением оборудования в целях создания и (или) развития, и (или) модернизацией производства товаров (работ, услуг);

- 11 284 тыс. руб. (9 284 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии СМСП в целях возмещения затрат в связи с производством товаров, выполнением работ, оказанием услуг в части расходов на уплату первоначального взноса по договорам лизинга;

- 7 498 тыс. руб. (7 251 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии для проведения капитального ремонта 3-й очереди бизнес-инкубатора.

9.2.9. Код 912 Департамент культуры мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме        780 028 тыс. руб. (243 336 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 7 979 тыс. руб. и составили 788 007 тыс. руб. (256 992 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 771 439 тыс. руб. (256 992 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (97,9%).

В таблице №30 приведены данные по коду 912 «Департамент культуры мэрии городского округа Тольятти».

Таблица №30                                                                                                         тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/

выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва бюд. др.

 уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в натур. показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0702 Общее образование

276 415/

101 194

271 867

170 673

101 194

98,4

- 4 548

0706 Высшее  и послевузовское профессиональное образование

84 157/

3 620

77 803

74 183

3 620

92,4

- 6 354

0801 Культура

426 389/

151 878

420 789

268 911

151 878

98,7

- 5 600

0804 Другие вопросы в области культуры, кинематографии

219

183

183

-

83,6

- 36

1006 Другие вопросы в области социальной политики

827/

300

797

497

300

96,4

- 30

Итого:

788 007/

256 992

771 439

514 447

256 992

97,9

- 16 568

Расходы по подразделу 0702 Общее образование при плане 276 415 тыс. руб. (101 194 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 271 867 тыс. руб. (101 194 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- 270 719 тыс. руб. (101 194 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (98,3%) - в рамках МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» в виде субсидий бюджетным, автономным и иным некоммерческим организациям;

- 1 148 тыс. руб. (100,0%) – в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

Расходы по подразделу 0706 Высшее и послевузовское профессиональное образование при плане 84 157 тыс. руб. (3 620 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 77 803 тыс. руб. (3 620 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (92,4%), в том числе:

- 77 728 тыс. руб. (3 620 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (92,4%) -  в рамках МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)»  в виде субсидий в виде субсидии высшим учебным заведениям;

- 75 тыс. руб. (100,0%) – в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

Расходы по подразделу 0801 Культура при плане 426 389 тыс. руб. (151 878 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) исполнены в сумме 420 789 тыс. руб.    (151 878 тыс. руб.-  средства вышестоящего бюджета) (98,7%), в том числе:

- 416 225 тыс. руб. (151 878 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (98,7%) - в рамках МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» в виде субсидий бюджетным, автономным и иным некоммерческим организациям;

- 4 564 тыс. руб. (98,0%) – в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

Расходы по подразделу 0804 Другие вопросы в области культуры, кинематографии при плане 219 тыс. руб. исполнены в сумме 183 тыс. руб. (83,6%) в рамках МП «Культура Тольятти (2014-2018гг.)», согласно пояснительной записке на обслуживание бухгалтерской программы, подписку и приобретение поздравительных открыток, грамот, а также на обучение студентов, переведенных в ФГБОУ ВО Самарский государственный институт культуры.

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики при плане 827 тыс. руб. (300 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 797 тыс. руб. (300 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (96,4%) - в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» в виде субсидий бюджетным, автономных учреждениям и иным некоммерческим организациям.

При анализе исполнения муниципальных заданий, оказывающих услуги населению по показу спектаклей (программ) (МБУ «Молодежный драматический театр», МБУ «Театр кукол «Пилигрим», МБУ «Тольяттинская филармония», МБУ «Тольяттинский краеведческий музей», МБУ «Тольяттинский художественный музей») установлено следующее.

Отсутствует четкое разделение на услуги, оказываемые на безвозмездной основе, а также на частично-платной. В муниципальных заданиях указано: безвозмездно и по ценам и тарифам. В муниципальном задании муниципальных автономных учреждений (МАУ «Драматический театр «Колесо», МАУ ТЦ «Дилижанс») в муниципальном задании услуги по показу спектаклей, концертов услуги оказываются только на безвозмездной основе. 

Контрольно-счетная палата, по результатам контрольных мероприятий неоднократно указывала на то, что отчет об исполнении муниципальных заданий не соответствует фактически оказанным муниципальным услугам, так как показ спектаклей осуществлялся как безвозмездно, так и на частично - платной основе. Таким образом, в муниципальных заданиях, сформированных Департаментом, условия оказания муниципальной услуги и расчет объема финансовых затрат не соответствует фактическим условиям оказания муниципальных услуг.

В нарушение ст. 69.2 Бюджетного кодекса РФ, департаментом культуры мэрии сформированы муниципальное задание Учреждениям на оказание бесплатных услуг, включая запланированные мероприятия на платной основе. Следовательно, главным распорядителем бюджетных средств, предусмотрено выполнение учреждениями частично-платных услуг. Однако, мэрией городского округа Тольятти не разработана и не утверждена методика (порядок) формирования муниципального задания на оказание услуг на частично-платной основе и перечень частично-платных услуг, а также не определены конкретные категории потребителей услуг на безвозмездной основе.

Мэрией разработан Порядок формирования муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в отношении муниципальных учреждений городского округа Тольятти и финансового обеспечения выполнения муниципального задания, утвержденный постановлением мэрии городского округа Тольятти от 02.12.2015 №3897-п/1.

  

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания по состоянию на 01.01.2015 составляли                 6 222,6 тыс. руб., по состоянию на 31.12.2015 – 7 116,5 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка по учреждениям, указанным в таблице №31. 

Таблица №31                                                                                                         тыс. руб.

 

 

Наименование учреждения

Остаток средств субсидии

На 01.01.2015

На 31.12.2015

Бюджет г.о. Тольятти

Вышестоящий бюджет

Бюджет г.о. Тольятти

Вышестоящий бюджет

МБОУ ВПО ТК

455,4

-

61,0

-

МБУ ДО ШИ им. М.А. Балакирева

35,3

-

47,7

-

МБУ ДО ШИ им. Г.В. Свердлова

215,3

-

33,2

-

МБУ ДО ДШИ «Форте»

156,7

-

49,4

-

МБУК «Библиотека Автограда»

256,5

-

263,3

-

МАУК ПКИТ им. К.Г. Сахарова

1 937,8

-

6 623,8

-

       9.2.10. Код 913 Департамент образования  мэрии городского округа Тольятти.

1) Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме 2 230 991 тыс. руб. (10 844 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 3 842 754 тыс. руб.  и составили 6 073 745 тыс. руб. (3 888 050 тыс. руб.  – средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 6 004 678 тыс. руб. (3 864 914 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (98,9%).

В таблице №32 приведены данные по коду 913 «Департамент образования мэрии городского округа Тольятти».

 

  Таблица №32                                                                                                            тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/выш.б

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва

бюджет. других уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в натурал.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0701 Дошкольное образование

2 454 988/

1 506 834

2 426 756

938 483

1 488 273

98,9

- 28 232

0702 Общее образование

3 451 396/

2 366 241

3 411 789

1 050 123

2 361 666

98,8

- 39 607

0707 Молодежная политика и оздоровление детей

 

23 796/

14 258

23 796

9 538

14 258

100,0

-

0709 Другие вопросы в области образования

81 681/

717

81 062

80 345

717

99,2

- 619

1006 Другие вопросы в области социальной политики

61 884

61 275

61 275

-

99,0

- 609

Итого:

6 073 745/

3 888 050

6 004 678

2 139 764

3 864 914

98,9

- 69 067

Расходы по подразделу 0701 Дошкольное образование при плане 2 454 988 тыс. руб. (1 506 834 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме                2 426 756 тыс. руб. (1 488 273 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (98,9%), в том числе:

- 2 410 363 тыс. руб. (1 488 273 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (98,8%) в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы на финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений;

- 3 792 тыс. руб. (97,0%) расходы в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 12 601 тыс. руб. (100,0%) расходы в рамках МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы». Согласно пояснительной записке, расходы произведены на проведение мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности зданий подведомственных детских садов  АНО ДО «Планета детства «Лада».

Расходы по подразделу 0702 Общее образование при плане 3 451 396 тыс. руб.  (2 366 241 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме              3 411 789 тыс. руб. (2 361 666 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (98,9%), в том числе:

- 3 410 028 тыс. руб. (2 361 666 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (98,9%) – в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы в виде субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям;

- 1 761 тыс. руб. (99,9%) расходы в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

Расходы по подразделу 0707 Молодежная политика и оздоровление детей при плане 23 796 тыс. руб. (14 258 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в полном объеме на оплату стоимости набора продуктов питания для детей в организованных органами местного самоуправления оздоровительных лагерях с дневным пребыванием детей в каникулярное время.

Расходы по подразделу 0709 Другие вопросы в области образования при плане 81 681 тыс. руб. (717 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 81 062 тыс. руб. (717 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (99,2%).

- 80 019 тыс. руб. (99,2%) – в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы в виде субсидий;

- 1 043 тыс. руб. (99,9%) – в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в виде субсидий.

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики при плане 61 884 тыс. руб. исполнены в сумме 61 275 тыс. руб. (99,0%) в виде расходов в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016, согласно пояснительной записке, бюджетные ассигнования израсходованы на организацию бесплатного, льготного питания учащимся в муниципальных образовательных учреждениях, в том числе: ЗАО КШП «Дружба» - 52 856 тыс. руб., ООО «Любава» - 1 401 тыс. руб.

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания по состоянию на 01.01.2015 составляли               17 314,0 тыс. руб. (14 511,о тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) по состоянию на 31.12.2015 – 14 687,2 тыс. руб. (13 059,4 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета). Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка по учреждениям, указанным в таблице №33. 

Таблица №33                                                                                                               тыс. руб.

 

 

Наименование учреждения

Остаток средств субсидии

на 01.01.2015

на 31.12.2015

бюджет г.о. Тольятти

вышестоящий бюджет

бюджет г.о. Тольятти

вышестоящий бюджет

МБУдс №2 «Золотая искорка»

114,0

-

148,7

-

МБУ дс №27 «Лесовичок»

126,6

-

114,1

-

МБУ дс №34 «Золотая рыбка»

147,5

-

183,2

164,6

МБУ дс №36 «Якорек»

30,1

-

87,5

-

МБУ дс №46 «Игрушка»

70,1

-

124,6

-

МБУ дс №49 «Веселые нотки»

116,1

-

452,3

16,1

МБУ дс №69 «Веточка»

84,6

-

481,0

72,1

МБУ дс №80 «Песенка»

49,7

-

795,7

3,2

МБУ дс №84 «Пингвин»

260,6

5,9

20,2

7,5

МБУ дс №116 «Солнечный»

111,6

-

458,7

90,0

МБУ дс №120 «Сказочный»

28,6

-

358,1

65,6

МБУ дс №126 «Солнечный зайчик»

262,4

-

64,2

61,2

МБУ дс №138 «Дубравушка»

385,6

-

93,9

-

МБУ дс №170 «Дружба»

302,2

-

179,7

20,2

МБУ дс №199 «Муравьишка»

1,3

-

143,5

-

МБУ школа №1 им. В.Носова

987,8

26,9

773,2

105,8

МБУ «Школа №4»

2,0

-

301,3

-

МБУ лицей №6

20,6

14,5

149,5

3,4

МБОУ гимназия №9

-

-

70,5

6,8

МБУ СОШ №13

88,3

-

201,1

101,5

МБУ «Школа №15»

10,1

7,0

179,6

-

МБУ «Школа №18»

49,1

49,1

2 883,3

433,4

МБУ «Школа №32»

67,5

4,0

140,2

9,3

МБУ «Гимназия №39»

-

-

146,0

-

МБУ «Школа №41»

-

-

502,1

-

МБУ «Школа №44»

234,3

40,0

223,9

10,3

МБУ «Лицей №60»

9,1

8,1

99,8

-

МБУ «Школа №90»

100,2

99,7

1 206,7

359,0

МБОУ ДО «Альянс»

51,7

-

362,2

-

МБОУ ДОД «Гранит»

1 526,5

0,4

1 214,6

0,4

  

2) По результатам проверки КСП целевого и эффективного использования бюджетных средств и соблюдения установленного порядка управления и распоряжения муниципальным имуществом за  2014 год и 9 месяцев 2015 года МУП городского округа Тольятти  Пансионат «Звездный» установлено нарушений на общую сумму 65 424,2 тыс. руб., в том числе: нарушения при ведении бухгалтерского учета – 54 872,7 тыс. руб., прочие – 10 551,5 тыс. руб.

 

 

По результатам проверки мэрии городского округа Тольятти предложено:

1. Привести в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности ведомственную подчиненность МУП Пансионат «Звездный».    

 2. Для финансовой устойчивости и платежеспособности МУП Пансионат «Звездный» рассмотреть вопрос об обращении в Правительство Самарской области по пересмотру стоимости оказания услуг Предприятием на организацию отдыха и оздоровления детей, проживающих в Самарской области, по государственным контрактам, заключаемым с Министерством социально-демографической и семейной политики Самарской области.

 3. В связи с низкой доходностью от осуществления деятельности ОСП «Спартак», что отрицательно отражается на конечном результате финансово-хозяйственной деятельности МУП Пансионат «Звездный», рассмотреть вопрос о целесообразности  содержания данного объекта, переданного в хозяйственное ведение  Предприятию.    

 9.2.11. Код 914 Департамент градостроительной деятельности мэрии городского округа Тольятти.

1) Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме          110 400 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 19 989 тыс. руб. и составили 130 389 тыс. руб. (10 000 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 53 467 тыс. руб. (10 000 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (41,0%).

В таблице №34 приведены данные по коду 914 «Департамент градостроительной деятельности  мэрии городского округа Тольятти».

Таблица №34                                                                                                           тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы

 от 09.12.2015 №912/выш.б.

Кассовое исполнение за

2015 год

Результат

Всего

ср-ва мест. бюдж.

ср-ва бюдж.

других

уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в натур. показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0412 Другие вопросы в области национальной экономики

27 146

15 947

15 947

-

58,7

- 11 199

0501 Жилищное хозяйство

970

-

-

-

-

- 970

0701 Дошкольное образование

71 758

7 006

7 006

-

9,8

- 64 752

0702 Общее образование

515

514

514

-

99,8

- 1

0801 Культура

30 000/

10 000

30 000

20 000

10 000

100,0

-

Итого:

130 389/

10 000

53 467

43 467

10 000

41,0

- 76 922

Расходы по подразделу 0412 Другие вопросы в области национальной экономики при плане 27 146 тыс. руб. кассовое исполнение составило 15 947 тыс. руб. (58,7%), в том числе:

- 15 894 тыс. руб. (63,3%) – в рамках МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», в том числе:

- 10 119 тыс. руб. (96,0%) – расходы на муниципальное задание МБУ «Архитектура и градостроительство»;

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания по состоянию на 31.12.2015 по МБУ «АиГ» составляли 81,8 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка.

- 5 775 тыс. руб. (39,7%) – расходы на выполнение мероприятий в области застройки территории городского округа;

- 53 тыс. руб. (4,0%) непрограммное направление расходов, из них: 23 тыс. руб. оплата авторского надзора при выполнении восстановительных работ по многоквартирному жилому дому по адресу ул. Ворошилова, 55; а также 30 тыс. руб. за изготовление технического паспорта объекта по адресу ул. Мира, 5 и получение экспертного заключения.

Расходы по подразделу 0501 Жилищное хозяйство при плане 970 тыс. руб. в отчетном периоде расходы не производились. Данные расходы были запланированы на выполнение работ по подготовке проектов переустройства и (или) перепланировки жилых и нежилых помещений.

Расходы по подразделу 0701 Дошкольное образование при плане 71 758 тыс. руб., расходы исполнены в сумме 7 006 тыс. руб. (9,8%) – в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы, в том числе:

- 36 тыс. руб. оплачены услуги ГАУ СО «Государственная экспертиза проектов» за проверку  достоверности определения сметной стоимости строительства;

 -  6 970 тыс. руб. оплачены работы по возведению фундамента детскому саду в 20 квартале.

Согласно пояснительной записке, низкий процент освоения связан с неисполнением подрядчиками своих обязательств по муниципальным контрактам.

Расходы по подразделу 0702 Общее образование при плане 515 тыс. руб. исполнены в сумме 514 тыс. руб. (99,8%) - расходы в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы, оплачены услуги по охране школ позиций          35-Ш-1 и 35-Ш-2.

Расходы по подразделу 0801 «Культура» при годовом плане 30 000 тыс. руб. (10 000 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) исполнены в полном объеме, в рамках МП «Культура Тольятти на 2014-2018 годы», расходы на проведение мероприятий по празднованию 50-летия ОАО «АвтоВАЗ» и выпуска первого легкового автомобиля, со сквером, игровыми площадками и фонтаном».

Мэрии необходимо предоставить копию договора, заключенного с ООО «Бертоне Дизайн Евразия на закупку проекта для строительства объекта «Выставочный зал в честь 50-летия АВТОВАЗа и выпуска первого легкового автомобиля, со сквером, игровыми площадками и фонтаном». 

2) По результатам проверки КСП соблюдения установленного порядка управления  и распоряжения муниципальным имуществом муниципальным предприятием городского округа Тольятти «Тольяттинский центр по планированию, устройству и оценке земли «Гео-Лэнд» за 2014 год и 9 месяцев 2015 года установлены нарушения на общую сумму  27 435,7 тыс. руб.  в том числе: ущерб – 90,0 тыс. руб., недополученный доход бюджета – 264,8 тыс. руб., нарушения при ведении б/учета – 4 515,5 тыс. руб., прочие – 22 565,4 тыс. руб.

По результатам проверки мэрии городского округа Тольятти предложено:

1. Сформировать земельный участок, предварительно согласованный  постановлением мэра городского округа Тольятти от 06.08.2007 №2299-1/П МП «Градоустроительство» на строительство гаража, для постановки на учет в муниципальную казну городского округа.

2. Принять меры для взыскания неправомерно выплаченной заработной платы с  работников  МП «Гео-Лэнд», уволившихся по собственному желанию.

  3. В соответствии с Положением о порядке управления и распоряжения объектами муниципальной собственности городского округа Тольятти, утвержденным решением Думы городского округа Тольятти от 18.10.2006 №538 (с изменениями), осуществлять должный контроль за использованием по назначению и сохранностью имущества, относящегося к муниципальной собственности городского округа.

9.2.12. Код 915  Департамент по вопросам семьи, опеки и попечительства мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме         15 894 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 52 094 тыс. руб. и составили 67 988 тыс. руб. (51 908 тыс. руб. -  средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 66 792 тыс. руб. (50 905 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (98,2%).

В таблице №35 приведены данные по коду 915 «Департамент по вопросам семьи, опеки и попечительства мэрии городского округа Тольятти».

   Таблица №35                                                                                                       тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва бюдж.

других уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в натур.

 показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0707 Молодежная политика и оздоровление детей

4 890

4 890

4 890

-

100,0

-

1002 Социальное обслуживание населения

42 163/

36 865

41 506

5 192

36 314

98,4

- 657

1003 Социальное

обеспечение населения

5 609

5 522

5 522

-

98,4

- 87

1004 Охрана семьи и детства

15 043/

15 043

14 591

-

14 591

97,0

- 452

1006 Другие вопросы в области соц. политики

283

283

283

-

100,0

-

Итого:

67 988/

51 908

66 792

15 887

50 905

98,2

- 1 196

Расходы по подразделу 0707 Молодежная политика и оздоровление детей при плане 4 890 тыс. руб. исполнены в полном объеме в рамках МП «Семья и дети            г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» на организацию отдыха детей в каникулярное время в виде субсидий МУП «Пансионат «Звёздный».

Расходы по подразделу 1002 Социальное обслуживание населения при плане     42 163  тыс. руб. (36 865 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 41 506 тыс. руб. (36 314 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (98,4%) – расходы на содержание учреждений социального обслуживания и социальной поддержки семьи, материнства и детства;

Расходы по подразделу 1003 Социальное обеспечение населения при плане     5 609  тыс. руб. исполнены в сумме 5 522 тыс. руб. (98,4%) – в рамках МП «Семья и дети городского округа Тольятти» на 2015-2017 годы, на материальную поддержку приемных детей и детей-сирот, оставшихся без попечения родителей, находившихся на воспитании в семьях;

Расходы по подразделу 1004 Охрана семьи и детства  при плане 15 043 тыс. руб. (средства вышестоящих бюджетов) исполнены в сумме 14 591 тыс. руб. (97,0%) – в рамках МП «Семья и дети городского округа Тольятти» на 2015-2017 годы,  произведены выплаты вознаграждения приемных родителям;

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики при плане 283 тыс. руб. исполнены в полном объеме в рамках МП «Семья и дети городского округа Тольятти» на 2015-2017 годы, произведены расходы на городские мероприятия «День семьи», «День матери» и фестиваль детей с ограниченными возможностями здоровья «Серебренная птица».

9.2.13. Код 916 Комитет по делам молодежи  мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме         34 955 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 2 184 тыс. руб. и составили 37 139 тыс. руб. (3 732 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 35 842 тыс. руб. (3 532 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (96,5%).

В таблице №36 приведены данные по коду 916 «Комитет по делам молодежи мэрии городского округа Тольятти».

   Таблица №36                                                                                                        тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы  от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение

за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва бюдж. других

уров.

%

(гр.3/

гр.2)

в натур.

показ.

(гр.3- гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0113 Другие общегосударственные вопросы

5 120

5 120

5 120

-

100,0

-

0707 Молодежная политика

и оздоровление детей

32 019/

3 732

30 722

27 190

3 532

95,9

- 1 297

Итого:

37 139/

3 732

35 842

32 310

3 532

96,5

- 1 297

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане     5 120 тыс. руб. исполнены в полном объеме в рамках мероприятий по МП организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014 – 2020 годы, в виде субсидии МБУ «ДМО «Шанс».

Расходы по подразделу 0707 Молодежная политика и оздоровление детей при плане 32 019 тыс. руб. (3 732 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 30 722 тыс. руб. (3 532 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в рамках МП организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014 – 2020 годы.

За счет средств бюджета городского округа в сумме 27 190 тыс. руб. профинансированы расходы:

- 26 899 тыс. руб. (96,6%) субсидии МБУ ДМО «Шанс» на организацию и проведение мероприятий с детьми и молодежью;

 - 166 тыс. руб. на приобретение мебели МБУ ДМО «Шанс»;

-  33 тыс. руб. на доплаты и компенсации матерям или другим родственникам, фактически осуществляющим уход за ребенком до достижения, им установленного законом возраста;

- 45 тыс. руб. на изготовление  и согласование проектов на установку приборов учета тепловой энергии в нежилых помещениях МБУ ДМО «Шанс»;

- 47 тыс. руб. средства на обеспечение деятельности органов местного самоуправления в области молодежной политики.

За счет средств вышестоящих бюджетов профинансированы расходы в сумме         3 532 тыс. руб. (94,6%) средства областного бюджета на организацию временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в рамках муниципальной программы организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 годы.

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания МБУ ДМО «Шанс» по состоянию на 01.01.2015 514,2 тыс. руб., по состоянию на 31.12.2015 – 283,6 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка.

9.2.14.  Код 917 Управление физической культуры и спорта мэрии городского округа Тольятти.

1) Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме               531 227 тыс. руб. (7 216 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), внесенными изменениями в бюджет плановые показатели сокращены на 5 232 тыс. руб. и составили 525 995 тыс. руб., (10 085 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение по данному разделу составило 496 253 тыс. руб. (10 085 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (94,3%).

В таблице №37 приведены данные по коду 917 «Управление физической культуры и спорта мэрии городского округа Тольятти».

Таблица №37                                                                                                      тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

ср-ва мест.

бюдж

ср-ва бюд.

др. уров.

%

(гр.3/

гр.2)

в нат. показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0702 Общее образование

493 124/

7 271

467 721

460 450

7 271

94,8

- 25 403

1006 Другие вопросы в области социальной политики

4 169/

2 814

4 166

1 352

2 814

99,9

- 3

1101 Физическая культура

22 802

18 609

18 609

-

81,6

- 4 193

1102 Массовый спорт

5 900

5 757

5 757

-

97,6

- 143

Итого:

525 995/

10 085

496 253

486 168

10 085

94,3

- 29 742

Расходы по подразделу 0702 Общее образование при плане 493 124 тыс. руб. (7 271 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), исполнены в сумме 467 721 тыс. руб. (94,8%), (7 271 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в том числе:  

- 464 518 тыс. руб. (94,9%) - (7 271 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета), расходы на МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 2 425 тыс. руб. (79,4%) расходы на МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 778 тыс. руб. (98,6%) расходы на МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики при плане 4 169 тыс. руб. (2 814 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 4 166 тыс. руб. (99,9%) (2 814 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в виде субсидий на мероприятия, в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г. о. Тольятти на 2014-2020 годы».

Расходы по подразделу 1101 Физическая культура при плане 22 802 тыс. руб. исполнены в сумме 18 609 тыс. руб. (81,6%), в том числе:

- 17 634 тыс. руб. (81,9%)  - расходы в рамках реализации МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 325 тыс. руб. (51,3%) – расходы в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 650 тыс. руб. (100,0%) – расходы в рамках МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы», субсидии девяти некоммерческим организациям, осуществляющим в соответствии с учредительными документами деятельность в области физической культуры и спорта на территории городского округа Тольятти в соответствии с утвержденным порядком.

 Расходы по подразделу 1102 Массовый спорт при плане 5 900 тыс. руб. исполнены в сумме 5 757 тыс. руб. (97,6%) по МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в виде субсидий бюджетным, автономных учреждениям и иным некоммерческим организациям.

Согласно информации департамента экономического развития мэрии городского округа Тольятти об исполнении муниципальных заданий (вх. от 13.04.2016 №09-04/58) по отрасли физическая культура и спорт наименьший процент исполнения сложился по муниципальной услуге – реализация программ спортивной подготовки по видам спорта (в среднем по МБУ) – 80,3%. Указанная ситуация, согласно информации, сложилась в результате уменьшения объема финансовых затрат на выполнение услуг по отношению к плановым объемам. Мэрии необходимо представить пояснение по указанному вопросу.

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания по состоянию на 01.01.2015 составляли               15 614,0 тыс. руб., по состоянию на 31.12.2015 – 167,1 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка по учреждениям, указанным в таблице №38. 

Таблица №38                                                                                                    тыс. руб.

 

Наименование учреждения

Бюджет г.о. Тольятти

на 01.01.2015

на 31.12.2015

МБУДО СДЮСШОР №1 «Лыжные гонки»

583,5

3,8

МБУДО СДЮСШОР №2 «Красные Крылья»

469,8

8,1

МБУДО СДЮСШОР №3 «Легкая атлетика»

1 364,2

-

МБУДО СДЮСШОР №4 «Шахматы»

727,3

-

МБУДО СДЮСШОР №5 «Спортивная борьба»

115,4

111,1

МБУДО КСДЮСШОР №10 «Олимп»

3 431,0

-

МБУДО СДЮСШОР №11 «Бокс»

509,0

-

МБУДО СДЮСШОР №12 «Лада»

5 102,2

0,5

МБУДО КСДЮСШОР №13 «Волгарь»

833,3

-

МБУДО СДЮСШОР №14 «Жигули»

643,6

3,8

МБУС ЦФиС

374,6

25,9

МБУС «Стадион Труд»

210,6

-

2) По результатам проверки КСП целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных муниципальному бюджетному учреждению дополнительного образования специализированной детско-юношеской спортивной школе олимпийского резерва №11 «Бокс» г.о. Тольятти в 2014 году и I полугодии 2015 года; соблюдения порядка управления и распоряжения имуществом, переданным в оперативное управление МБУДО СДЮСШОР №11 «Бокс» г.о. Тольятти в 2014 году и I полугодии 2015 года установлено нарушений на общую сумму 6 529,4 тыс. руб., в том числе: неправомерное и необоснованное предоставление бюджетных средств – 6 486, 2 тыс. руб., прочие – 43,2 тыс. руб.

По результатам проверки мэрии городского округа Тольятти предложено:

1.         Привести Устав МБУДО СДЮСШОР №11 «Бокс» в соответствии с Федеральным законом РФ от 04.12.2007 №329-ФЗ «О физической культуре и спорте в РФ».

2.         Привести Перечень муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями городского округа Тольятти, утвержденный постановлением мэрии от 29.03.2012 №1012-п/1, и муниципальное задание Учреждения в соответствие с Федеральным законом от 29.12.2012 №273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

 

3) По результатам проведенного КСП анализа и оценке законности, целесообразности, обоснованности, своевременности, эффективности и результативности расходов на закупки по заключенным и исполненным контрактам за IV квартал 2015 года по объекту - муниципальный заказчик МБУДО СДЮСШОР №12 «Лада» городского округа Тольятти установлены нарушения Федерального закона №44-ФЗ; неправомерные и необоснованные расходы бюджетных средств в сумме  3 764,1 тыс. руб.

По результатам проверки предложено:

1.                 Департаменту экономического развития мэрии городского округа Тольятти, как органу мэрии городского округа Тольятти, уполномоченному на осуществление контроля в сфере закупок для обеспечения муниципальных нужд, рассмотреть информацию о нарушении законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок, в соответствии с ч.2 п.3.3.1 Регламента осуществления контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд городского округа Тольятти, утвержденного постановлением мэрии городского округа Тольятти от 25.02.2014 №579-п/1, и о результатах рассмотрения сообщить в контрольно-счетную палату.

2. Мэрии городского округа Тольятти произвести регистрацию права муниципальной собственности городского округа Тольятти на сооружение «Физкультурно-оздоровительный комплекс для строительства стадиона с бытовыми помещениями» расположенное по адресу: г. Тольятти, ул. Матросова, д.37 для последующей передачи в оперативное управление Учреждению.

3. Управлению физической культуры и спорта мэрии городского округа Тольятти обеспечить контроль за результативностью и экономностью использования бюджетных средств подведомственным учреждением.

4. Учреждению производить закупки для нужд Учреждения  в соответствие  с требованиями действующего законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок и нормативных правовых актов.

 

 

 

9.2.15. Код 918 Управление организации муниципальных торгов.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме                 950 тыс. руб. В соответствии с изменениями в бюджет плановые показатели сократились на 850 тыс. руб. и составили 100 тыс. руб. Кассовое исполнение составило 100 тыс. руб. или 100%. Бюджетные средства израсходованы на оказание услуг по опубликованию информации в официальном печатном издании в газете «Городские ведомости».

9.2.16. Код 919 Департамент социальной поддержки мэрии городского округа Тольятти.

1) Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме               37 325 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 91 524 тыс. руб. и составили 128 849 тыс. руб.  (91 130 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов).

Кассовое исполнение составило 124 882 тыс. руб. (89 774 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) (96,9%).

В таблице №39 приведены данные по коду 919 «Департамент социальной поддержки населения мэрии городского округа Тольятти».

Таблица №39                                                                                                           тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/выш.б.

Кассовое исполнение за

2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва бюдж.

 других уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в нат.

 показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0104 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций

93 193/

 91 130

91 034

1 260

89 774

97,7

-  2 159

0113 Другие общегосударственные вопросы

17 554

15 914

15 914

-

90,7

- 1 640

1006 Другие вопросы в области социальной политики

18 102

17 934

17 934

-

99,1

- 168

Итого:

128 849/

91 130

124 882

35 108

89 774

96,9

- 3 967

 

Расходы по подразделу 0104 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций при плане 93 193 тыс. руб.     (91 130 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) исполнены в сумме 91 034 тыс. руб. (89 774 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) (97,7%), включают в себя расходы в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г. о. Тольятти на 2014-2016 годы», согласно пояснительной записке, на доплату работникам за выполнение городских полномочий.

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане   17 554  тыс. руб. расходы исполнены в сумме 15 914 тыс. руб. (90,7%) в рамках МП «Поддержка социально-ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы», в том числе:

- в сумме 9 315 тыс. руб. (87,6%) на финансовое обеспечение МКУ «Центр поддержки НКО и ТОС»;

- субсидии некоммерческим организациям, не являющимся автономными и бюджетными учреждениями, на оказание содействия в осуществлении и развитии территориального общественного самоуправления на территории г.о. Тольятти, исполнение в сумме 6 599 тыс. руб. (95,3%) – по запросу КСП представлен отчёт о целевом использовании субсидий по получателям.

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики при плане 18 102 тыс. руб. исполнены в сумме 17 934 тыс. руб. (99,1%) , в том числе:

 - 5 148 тыс. руб. (98,8%) – расходы по МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», оплата услуги «социальное такси»;

- 11 786 тыс. руб. (99,1%) расходы по МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы, в том числе:

- 1 630 тыс. руб. расходы по доставке отдельных категорий граждан на социально-значимые мероприятия, на проведение культурно-массового мероприятия посвященного Дню Победы, на поздравление ветеранов ВОВ  1941-1945 годов с юбилейными днями рождениями и т.д.;

- 3 959 тыс. руб. субсидии юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам – производителям работ, услуг в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат в связи с оказанием общественно значимых социальных услуг отдельным категориям граждан на территории                     г. о. Тольятти, по запросу КСП  представлен отчёт о целевом использовании субсидий с наименованием получателей субсидий;

- 5 375 тыс. руб. субсидии городскому благотворительному фонду «Фонд Тольятти»;

2) По результатам проверки КСП целевого и эффективного использования субсидии, предоставленной за счет средств бюджета городского округа Тольятти Городскому благотворительному фонду «Фонд Тольятти» в 2015 году для реализации инициатив (мероприятий) населения, проживающего на территории городского округа Тольятти, в целях решения вопросов местного значения установлено нарушений на общую сумму 11 149,8 тыс. руб., в том числе: неправомерное предоставление бюджетных средств 5 375,0 тыс. руб., неправомерные и необоснованные расходы бюджетных средств в сумме 4 686,4 тыс. руб., прочие расходы в сумме 1 088,4 тыс. руб.

По результатам контрольного мероприятия мэрии городского округа предложено:

1.  Предусмотреть в Порядке по определению объема предоставления субсидий некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, для реализации инициатив (мероприятий) населения, проживающего на территории городского округа Тольятти, в целях решения вопросов местного значения, утвержденного постановлением мэрии городского округа Тольятти от 16.04.2013 №1186-п/1, систему контроля за результативностью и целевым характером использования бюджетных средств, а так же условие об открытии отдельного расчетного счета для перечисления субсидии в целях осуществления контроля  за  целевым использованием средств субсидии.

2. При планировании объема средств субсидии из бюджета городского округа Тольятти утверждать и согласовывать с председателями ТОС, Общественными советами городского округа перечень Мероприятий, которые необходимо провести для достижения социально - экономического эффекта, в рамках инициатив населения на территории городского округа Тольятти с финансово-экономическим обоснованием затрат на проведение каждого мероприятия.

3. Осуществлять отбор претендентов на предоставление субсидии за счет средств бюджета городского округа Тольятти в соответствии с условиями  Порядка  по определению объема предоставления субсидий некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, для реализации инициатив (мероприятий) населения, проживающего на территории городского округа Тольятти, в целях решения вопросов местного значения, утвержденного Постановлением мэрии городского округа Тольятти от 16.04.2013 №1186-п/1.

- 822 тыс. руб. субсидии некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, на осуществлении уставной деятельности, по запросу КСП  представлен отчёт о целевом использовании субсидий с наименованием получателей субсидий.

- 1 000 тыс. руб. (100,0%) расходы по МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г. о. Тольятти на 2015-2020 годы», субсидии социально ориентированным некоммерческим организациям на реализацию общественно значимых мероприятий в сфере поддержки гражданских инициатив по организации досуга среди населения, поддержки детей, благоустройства городского округа  Тольятти, по запросу КСП  представлен отчёт о целевом использовании субсидий с наименованием получателей субсидий.

9.2.17. Код 920  Департамент городского хозяйства  мэрии городского округа Тольятти.

1) Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме                 998 965 тыс. руб., изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на                344 990 тыс. руб. и составили 1 343 955 тыс. руб. (330 282 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов).

Кассовое исполнение составило 1 135 628 тыс. руб. (303 035 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (84,5%).

В таблице №40 приведены данные по коду 920 «Департамент городского хозяйства мэрии городского округа Тольятти».

   Таблица №40                                                                                                            тыс. руб.

Наименование раздела, подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва бюд.

 других. уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в натур. показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0113 Другие общегосударственные вопросы

3 768

2 108

2 108

-

55,9

- 1 660

0407 Лесное хозяйство

 

9 364/

4 484

3 410

3 353

57

36,4

- 5 954

0409 Дорожное хозяйство (дорожные фонды)

351 954/

266 781

325 064

78 666

246 398

92,4

- 26 890

0410 Связь и информатика

 

59

58

58

-

98,3

- 1

0501 Жилищное хозяйство

 

149 848

62 692

62 692

-

41,8

- 87 156

0502 Коммунальное хозяйство

120 661

110 537

110 537

-

91,6

- 10 124

0503 Благоустройство

527 788/

59 017

468 385

411 805

56 580

88,7

- 59 403

0505 Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства

171 286

154 628

154 628

-

90,3

- 16 658

0602 Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод

50

50

50

-

100,0

-

0605 Другие вопросы в области охраны окружающей среды

9 177

8 696

8 696

-

94,8

- 481

Итого:

1 343 955/

330 282

1 135 628

832 593

303 035

83,5

- 208 327

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане           3 768 тыс. руб. выполнены в объеме 2 108 тыс. руб. (55,9%) (закупка), произведено финансирование расходов на содержание и отопление временно свободных нежилых помещений.

Низкое освоение бюджетных ассигнований объясняется следующими причинами:

- экономией в потреблении коммунальных услуг;

- оплатой расходов в пределах кассового плана, сформированного с учетом показателей доходной части бюджета.

Объем неисполненных бюджетных обязательств – 338 тыс. руб. (оплата по обязательствам 2015 года предусматривается за счет лимитов бюджетных обязательств 2016 года в сумме 210 тыс. руб.).

Расходы по подразделу 0407 Лесное хозяйство при плане 9 364 тыс. руб.          (4 484 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 3 410 тыс. руб. (57 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (36,4%) (закупка) - на реализацию мероприятий в рамках МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти на 2014-2018 годы».

Неполное освоение бюджетных ассигнований в связи с неисполнением ООО «Олимп» работ по установке контейнеров.

В рамках государственной программы Самарской области «Развитие лесного хозяйства Самарской области на 2014-2018 годы и на период до 2022 года» выполнены работы по межеванию и постановке на кадастровый учет иных категорий земель, покрытых лесами, расположенных в границах городского округа на сумму 75 тыс. руб. (57 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (1,3%). На кадастровый учет поставлено 22 земельных участка общей площадью 1 196 га.

Причины неполного освоения бюджетных средств:

- экономия от размещения муниципального заказа в сумме 5 452 тыс. руб.;

- приостановление Управлением Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии по Самарской области осуществления кадастрового учета лесных участков общей площадью 1 875 га в связи с обнаружением ошибок в сведениях о границах территориальных зон и невыполнением работ по лесным участкам площадью 4 908 га на общую сумму 426 тыс. руб.

Расходы по подразделу 0409 Дорожное хозяйство (дорожные фонды) при плане 351 954 тыс. руб. (266 781 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 325 064 тыс. руб. (246 398 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (92,4%), на мероприятия в рамках государственной программы Самарской области «Развитие транспортной системы Самарской области (2014-2025 годы) подпрограммы «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» (закупка).

Причины неполного освоения:

- экономия от размещения муниципального заказа – 1 760 тыс. руб.;

- уточнение видов и объемов работ в рамках муниципального контракта, заключенного с ОАО «ДРСУ» на сумму 25 130 тыс. руб.

Расходы по подразделу 0410 Связь и  информатика при плане 59 тыс. руб.  исполнены в сумме 58 тыс. руб. (98,3%) в рамках МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» - экспертиза проектно-сметной документации на ремонт муниципальных помещений, арендуемых отделениями почтовой связи.

Расходы по подразделу 0501 Жилищное хозяйство при плане 149 848 тыс. руб.   исполнены в сумме 62 692 тыс. руб. или (41,8%), в том числе:

- 2 803 тыс. руб. (41,2%) – в виде субсидий юридическим лицам на выполнение работ по установке пандусов в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы». По запросу КСП представлен Отчёт о целевом использовании субсидий с наименованием получателей.

Низкое освоение бюджетных ассигнований связано с:

- отсутствием технической возможности и заявок на предоставление субсидий от управляющих организаций (остаток бюджетных ассигнований – 3 302 тыс. руб.);

- не предоставлением отчетов о фактических затратах от управляющих организаций на сумму 329 тыс. руб.;

- кредиторской задолженностью по оплате выполненных  работ в сумме 366 тыс. руб. Оплата будет произведена в счет лимитов бюджетных обязательств 2016 года.

- 9 992 тыс. руб. (86,2%) - в виде субсидий на финансирование мероприятий в рамках МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы», в том числе: ООО «Департамент ЖКХ г. Тольятти» в сумме 1 599,94 тыс. руб.; ООО «УК №1 ЖКХ» в сумме 884,70 тыс. руб.; ООО «УК №2 ЖКХ» в сумме          582,23 тыс. руб.; ООО «Управляющая компания №3 г.о. Тольятти» в сумме         6 875,40 тыс. руб.; ОАО «Управляющая компания №5» в  сумме 50 тыс. руб.

Причины не исполнения бюджетных ассигнований:

- не предоставление заявок от управляющих организаций на проведение ремонта;

- оплата выполненных работ в пределах кассового плана. Сумма кредиторской задолженности на 01.01.2016 – 980 тыс. руб.;

- 780 тыс. руб. (23,8%) – в виде закупок в рамках МП «Ремонт помещений, находящихся в муниципальной собственности г.о. Тольятти, на 2015-2017 годы» (выполнены работы по ремонту нежилого помещения по адресу: ул. Ленина, 44).

Причины низкого освоения бюджетных ассигнований:

- позднее размещение муниципального заказа и поздним заключением муниципального контракта (сумма кредиторской задолженности – 2 163 тыс. руб.);

- отказ собственников в предоставлении доступа в жилые помещения для выполнения ремонтных работ

- 48 568 тыс. руб. (38,1%) – в виде субсидий юридическим лицам в рамках МП «Благоустройство территорий г.о. Тольятти на 2015-2024 годы», по запросу КСП представлен отчёт о целевом использовании субсидий с наименованием получателей субсидий.

Причины низкого исполнения бюджетных обязательств:

- оплата выполненных работ в пределах кассового плана. Сумма кредиторской задолженности на 01.01.2016 – 68 225 тыс. руб.;

- не поступление заявок от управляющих организаций из-за отсутствия кадастровых паспортов на земельные участки, отказа жителей от выполнения работ на придомовой территории (ул. Тополина, 48);

- не выполнением работ по ремонту, восстановлению  и устройству твердых покрытий в связи с неблагоприятными погодными условиями, а также корректировкой объемов.

- 549 тыс. руб. (70,5%) – на оплату расходов по содержанию жилых помещений по договорам ренты и временно свободных жилых помещений муниципального специализированного жилищного фонда (размер кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2016 – 68 тыс. руб. Оплата будет произведена в счет лимитов бюджетных обязательств 2016 года); на оплату взносов на капитальный ремонт многоквартирных домов в доле муниципальной собственности в рамках Закона Самарской области о 21.03.2013 №60-ГД.

Расходы по подразделу 0502 Коммунальное хозяйство при плане 120 661 тыс. руб.  исполнены в сумме 110 537 тыс. руб. (91,6%), в том числе:

- 2 500 тыс. руб. (29,4%) – на выполнение мероприятий в виде субсидий в рамках МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о.Тольятти на 2014-2018 годы» (осуществлено финансирование расходов по ремонту внутридомовых инженерных систем водоснабжения в 6 многоквартирных домах). По запросу КСП, представлен отчёт о целевом использовании субсидий, в том числе: ООО «Департамент ЖКХ          г. Тольятти» в сумме 1 260 тыс. руб.; ООО «Управляющая компания №3 г.о. Тольятти» в сумме 1 240 тыс. руб.

Низкое освоение бюджетных ассигнований связано с:

 - не представлением заявки от управляющей организации на выполнение запланированных работ по ремонту внутридомовых систем теплоснабжения           (ул. Нижнегородская, 50);

- отказ жителей в предоставлении доступа в жилые помещения, не выполнен работ по ремонту систем газоснабжения (остаток – 2 493 тыс. руб.);

- оплатой работ в пределах кассового плана, сформированного с учетом показателей поступления доходной части бюджета. Кредиторская задолженность на 01.01.2016 – 1 345 тыс. руб.;

- 300 тыс. руб. (100,0%) расходы в рамках МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 89 439 тыс. руб. (96,0%) расходы в виде субсидий в рамках МП «по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» получатель субсидии ОАО «Завод по переработке твердых бытовых отходов»;

- 616 тыс. руб. (97,2%) расходы в рамках МП «Ремонт помещений, находящихся в муниципальной собственности г. о. Тольятти, на 2015-2017 годы»;       

- 15 356 тыс. руб. (99,0%) расходы в рамках МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»;

- 2 326 тыс. руб. (92,9%) непрограммное направление расходов.

Расходы по подразделу 0503 Благоустройство при плане 527 788 тыс. руб.     (59 017 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 468 385 тыс. руб. (56 580 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (88,7%) в виде закупки товаров, работ, услуг, в том числе:

- 152 302 тыс. руб. (97,2%) – в виде закупки в рамках МП «Тольятти – чистый город на 2015 -2019 годы», в том числе:

- 3 519 тыс. руб. (97,2%) – санитарная очистка территорий общего пользования;

- 3 843 тыс. руб. (96,6%) – отлов безнадзорных животных;

- 317 тыс. руб. (100%) – аккарицидная обработка;

- 132 897 тыс. руб. (99,7%) – комплексное содержание жилых кварталов и объектов озеленения;

- 9 517 тыс. руб. (72,9%)  – комплексное содержание мест погребения.

Неполное освоение бюджетных ассигнований связано с:

- некорректным формированием подрядными организациями документов о фактических затратах на выполнение работ по уходу за зелеными насаждениями и ликвидации несанкционированных свалок;

- недобросовестность подрядчиков на выполнение работ по удалению аварийно-опасных, сухостойных и упавших деревьев;

- оплатой расходов по содержанию мест погребения в пределах кассового плана. Размер кредиторской задолженности – 255 тыс. руб.

- 2 019 тыс. руб. (97,7%) – в рамках МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы (закупка) – на подбор трупов животных. Оплата работ в соответствии с кассовым планом, сформированным с учетом показателей поступления доходной части бюджета. Сумма кредиторской задолженности – 48 тыс. руб.;

- 214 023 тыс. руб. (91,4%) в рамках МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» (закупка):

- 19 624 тыс. руб. (94,3%) – поддержание в технически исправном состоянии сетей и сооружений ливневой канализации;

- 191 982 тыс. руб. (89%) – поддержание в технически исправном эксплуатационном состоянии сетей уличного (наружного) освещения;

- 2 417 тыс. руб. (99%) – содержание сетей инженерной инфраструктуры и устранение аварийных ситуаций на оборудовании и сетях инженерной инфраструктуры.

- 52 501 тыс. руб. (19 677 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (60,5%) в рамках МП «Благоустройство территории г.о. Тольятти на 2015 -2024 годы»:

- 13 147 тыс. руб. (30,2%) – в виде закупки частично оплачены работы по ремонту, восстановлению и устройству твердых покрытий тротуаров и проездов; ливневой канализации и дождеприемников и т.п.

Низкое исполнение бюджетных ассигнований связано с:

- оплатой выполненных работ в пределах кассового плана, сформированного с учетом показателей поступления доходной части бюджета. Размер кредиторской задолженности на 01.01.2016 – 19 111 тыс. руб.;

- экономией от размещения муниципального заказа в сумме 3 124 тыс. руб.;

 - невыполнением работ из–за недобросовестности подрядчиков на общую сумму 6 123 тыс. руб.  (ООО «Стройконструкция», ООО «АвтоСбытПоволжье»). Ведется претензионная работа;

- фактическими затратами на выполнение работ по устройству и ремонту спортивных площадок, которые сложились ниже запланированных. Свободный остаток в сумме 1 399 тыс. руб.;

- 39 354 тыс. руб. (19 677 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (91%) в виде субсидий юридическим лицам в рамках государственной программы Самарской области «Содействие развитию благоустройства территорий муниципальных образований в Самарской области на 2014-2018 годы». По запросу КСП представлен отчёт о целевом использовании субсидий с наименованием получателей данной субсидии, из них: ООО «Департамент ЖКХ» в сумме 17 090 тыс. руб.; ООО «Управляющая компания №3» в сумме 14 845 тыс. руб.

Не полное освоение бюджетных ассигнований сложилось по причинам отсутствия заявок на получение субсидии для ремонта фасадов в многоквартирных домах; отказом жителей от проведения работ по ремонту лестничных клеток по адресу: ул. Ленина, 104.

- 10 637 тыс. руб. (99,7%) – в виде закупки, в том числе: 3 849 тыс. руб. – сбор и доставка трупов в морг; 319 тыс. руб. – валка и обрезка аварийноопасных деревьев; 6 469 тыс. руб. – ремонт твердых покрытий у Дворца бракосочетания;

- 36 903 тыс. руб. (98,7%) – благоустройство сквера МУКиИ «Тольяттинская филармония» (фонтан), площади Свободы (обелиск Славы) и памятника военнослужащим (ул. Революционная).

По результатам экспертно-аналитического мероприятия «Анализ и оценка эффективности использования бюджетных средств, предусмотренных на ремонт памятников, памятных знаков и благоустройство прилегающих к ним территорий в рамках подготовки к празднованию 70-й годовщины Победы в Великой Отечественной войне», проведенным КСП, установлен недополученный доход бюджета в сумме 1 091,6 тыс. руб.

По результатам проверки предложено:

Органу мэрии городского округа Тольятти, уполномоченному на осуществление контроля в сфере закупок  для обеспечения муниципальных нужд принять к рассмотрению информацию о нарушении законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок в соответствии с ч.2 п.3.3.1 Регламента осуществления контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд городского округа Тольятти, утвержденного постановлением мэрии городского округа Тольятти от 25.02.2014 №579-п/1.

Расходы по подразделу 0505 Другие вопросы в области ЖКХ при плане             171 286 тыс. руб. исполнены в сумме 154 628 тыс. руб. (90,3%) в виде субсидии МБУ, в том числе:

- 155 тыс. руб. (16,0%) – в рамках МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» на дежурство мобильной группы в пожароопасный период;

- 147 602 тыс. руб. (90,3%) - субсидии МБУ в рамках МП «Тольятти-чистый город» на 2015-2019 годы.

2) При проверке КСП целевого и эффективного использования бюджетных средств и соблюдения установленного порядка управления и распоряжения муниципальным имуществом за 2015 год муниципальным бюджетным учреждением городского округа Тольятти «Парки города» установлены нарушения на общую сумму 65 274,8 тыс. руб. в том числе: неправомерно полученный доход в сумме 2 133,3 тыс. руб., неправомерные и необоснованные расходы в сумме 34 210,2 тыс. руб., нарушения при ведении бухгалтерского учета в сумме 28 308,5 тыс. руб., прочие нарушения в сумме  622,8 тыс. руб.

По результатам проверки мэрии городского округа Тольятти предложено:

 1. Обеспечить формирование муниципального задания в части планирования нормативных затрат в соответствии с требованиями Бюджетного кодекса РФ и муниципальных правовых актов.

2. Обеспечить надлежащий контроль за фактическими объемами и качеством оказания услуг (выполнения  работ) в рамках выполнения муниципальных заданий подведомственными учреждениями. 

3. Привести Устав МБУ г.о. Тольятти «Парки города» в соответствии с фактическим осуществлением деятельности по сдаче в аренду муниципального имущества.

4. Рассмотреть вопрос по привлечению к ответственности должностных лиц, виновных в допущенных нарушениях норм действующего законодательства и муниципальных правовых актов.

- 130 тыс. руб. (100%) в виде субсидии МБУ «Зеленстрой» в рамках МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти, на 2014-2018 годы»;

- 6 741 тыс. руб. (98,9%) – непрограммные расходы в виде субсидии МБУ СБО «Лазурное»: 6 817 тыс. руб. – на выполнение муниципального задания; 1 тыс. руб. – на компенсационные выплаты матерям по уходу за ребенком до достижения им возраста 3-х лет.

Расходы по подразделу 0602 «Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод» при плане 50 тыс. руб. исполнены в полном объеме в рамках МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы на демеркуризацию бесхозяйных ртутьсодержащих отходов.

Расходы подразделу 0605 Другие вопросы в области охраны окружающей среды при плане 9 177 тыс. руб. исполнены в сумме 8 696 тыс. руб. (94,8%) в рамках муниципальной экологической программы г.о. Тольятти на 2015-2017 годы. Неисполнение бюджетных ассигнований связано с не полным предоставлением информации о состоянии окружающей среды ФГБУ «Приволжское УГМС» в рамках муниципального контракта. Сумма кредиторской задолженности – 337 тыс. руб.

При проверке КСП формирования и перечисления в бюджет городского округа Тольятти дивидендов по акциям, находящимся в собственности городского округа, и соблюдения установленного порядка управления и распоряжения муниципальным имуществом, переданным в пользование ОАО «Управляющая компания №1 жилищно-коммунального хозяйства», ОАО «Управляющая компания №2 жилищно-коммунального хозяйства», за 2014 год и 9 месяцев 2015 года установлено следующее.

 УК ЖКХ №1 установлены нарушения на общую сумму 108 871,1 тыс. руб., в том числе: нарушения при ведении бухгалтерского учета – 2 006,8 тыс. руб., прочие – 106 864,3 тыс. руб.

УК ЖКХ №2 установлены нарушения на общую сумму 28 735,0 тыс. руб., в том числе: нарушения при ведении бухгалтерского учета – 5 966,3 тыс. руб., прочие – 22 768,7 тыс. руб.

  По результатам проверки мэрии городского округа Тольятти предложено:

1.      Обеспечить осуществление эффективного управления, находящихся в муниципальной собственности акций открытых акционерных обществ в соответствии с законодательством РФ, нормативными правовыми актами органов местного самоуправления.

2. Для улучшения стабильности финансового состояния ОАО «УК №1 ЖКХ», ОАО «УК №2 ЖКХ» принять решение, как единственному акционеру, об уменьшении уставного капитала в соответствии с чистыми активами Обществ.

 

При проверке КСП соблюдения установленного порядка управления и распоряжения муниципальным имуществом муниципальным предприятием                   г. Тольятти «Управляющая компания №4» за 2014 год и 9 месяцев 2015 года установлены нарушения на общую сумму 70 368,1 тыс. руб., в том числе: нарушения при ведении бухгалтерского учета –10 069,0 тыс. руб., прочие – 60 299,1 тыс. руб.

По результатам проверки мэрии городского округа предложено:

1. Принять меры для устранения нарушений норм федерального законодательства (ч.2 ст.21 Федерального закона от 14.11.2002 №161-ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях»), допущенных при трудоустройстве директора МУП г.о. Тольятти «Инвест-проект» первым заместителем директора МП «УК №4».

2. Рассмотреть вопрос об изъятии из хозяйственного ведения МП «УК №4» муниципальное имущество, не используемое Предприятием в своей производственной деятельности.

3. В соответствии с Положением о порядке управления и распоряжения объектами муниципальной собственности городского округа Тольятти, утвержденным решением Думы городского округа Тольятти от 18.10.2006 №538 (с изменениями), обеспечить осуществление должного контроля за использованием по назначению и сохранностью имущества, относящегося к муниципальной собственности городского округа.

 

9.2.18. Код 921  Департамент информационных технологий мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме        240 865 тыс. руб. Внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 15 871 тыс. руб. и составили 256 736 тыс. руб. (20 066 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета). Кассовое исполнение составило 250 383 тыс. руб. (19 791 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (97,5%).

В таблице №41 приведены данные по коду 921 «Департамент информационных технологий мэрии городского округа Тольятти».

Таблица №41                                                                                                       тыс. руб.

Наименование раздела, подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва бюд.

 других. уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в натур. показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0113 Другие общегосударственные вопросы

156 798/

      14 497

155 337

141 093

14 244

99,1

- 1 461

0410 Связь и информатика

6 843

6 831

6 831

-

99,8

- 12

1001 Пенсионное обеспечение

31 289

30 994

30 994

-

99,1

- 295

1003 Социальное обеспечение населения

61 310/

           5 569

56 766

51 219

5 547

92,6

- 4 544

1006 Другие вопросы в области социальной политики

496

455

455

-

91,7

- 41

Итого:

256 736/

     20 066

250 383

230 592

19 791

97,5

- 6 353

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане          156 798 тыс. руб. (14 497 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета), исполнены в сумме 155 337 тыс. руб. (14 244 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (99,1%), в том числе:

- 155 337 тыс. руб. (99,1%) – на выполнение мероприятий в рамках МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», в том числе:

- 126 356 тыс. руб. (100%) – в виде субсидии МАУ «МФЦ» на выполнение муниципального задания;

- 14 507 тыс. руб. (92,4%) – в виде закупки товаров, работ, услуг на мероприятия в сфере информационно-коммуникационных технологий;

- 223 тыс. руб. (94,5%) – в виде субсидий на иные цели;

- 464 тыс. руб. (457 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (69,9%) – в виде субсидии МАУ «МФЦ» на создание, организацию деятельности и развитие многофункциональных центров;

- 13 787 тыс. руб. (субвенция) (99,6%) – на исполнение отдельных гос. полномочий по социальной поддержке населения и осуществление деятельности по пеке и попечительству в отношении совершеннолетних граждан;

Причина неполного освоения бюджетных ассигнований - экономия от проведения муниципальных торгов.

Расходы по подразделу 0410 Связь и информатика при плане 6 843 тыс. руб. выполнены в сумме 6 831 тыс. руб. (99,8%) в рамках МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в виде субсидии МБУ «Городской информационный мониторинговый центр».

Расходы по подразделу 1001 Пенсионное обеспечение при плане 31 289 тыс. руб. исполнены в сумме 30 994 тыс. руб. (99,1%) в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»» в виде субсидии автономным учреждениям (пенсия за выслугу лет муниципальным служащим), в том числе:

- 2 591 тыс. руб. (100%) - МАУ «МФЦ» на выплату доплаты к трудовой пенсии лицам, замещавшим выборные муниципальные должности;

- 28 403 тыс. руб. (99,0%) – МАУ «МФЦ» на доплаты к трудовой пенсии лицам, замещавшим должности депутатов, выборным должностным лицам местного самоуправления, осуществляющим свои полномочия на постоянной основе в органах местного самоуправления г.о. Тольятти, и лицам, замещавшим должности муниципальной службы в органах местного самоуправления г.о. Тольятти. Доплата назначена и выплачена 2 952 заявителям по факту обращения. Бюджетные ассигнования в сумме 295 тыс. руб. остались невостребованными.

Расходы по подразделу 1003 Социальное обеспечение населения при плане         61 310 тыс. руб. (5 569 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета), исполнены в сумме 56 766 тыс. руб. (5 547 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (92,6%) в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы на предоставление социальных выплат населению. Выплаты осуществлялись по фактическому обращению граждан. Низкое исполнение объясняется тем, что фактическая численность ниже плановой.

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики при плане 496 тыс. руб. исполнены в сумме 455 тыс. руб. (91,7%) – субсидии бюджетным, автономным учреждениям на мероприятия в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014 -2016 годы.

 

Выводы:

1. Бюджет городского округа Тольятти за 2015 год исполнен:

- по доходам в сумме 11 962 216 тыс. руб., или на 95,3 % к уточненному годовому плану (в том числе 5 889 386 тыс. руб. налоговые и неналоговые доходы; 6 072 830 тыс. руб. безвозмездные перечисления);

- по расходам –  12 930 374 тыс. руб., или на 94,2 % к уточненному годовому плану;

- с дефицитом – 968 158 тыс. руб. 

2. Поступления налоговых доходов в бюджет городского округа Тольятти в 2015 году составили 5 007 893 тыс. рублей, или 99,0 % к уточненному годовому плану.

3. Поступления неналоговых доходов в бюджет городского округа Тольятти в 2015 году составили 881 493 тыс. руб., или 68,6 % к уточненному годовому плану.

Наибольшее невыполнение плановых назначений составило по следующим доходным источникам:

- доходы от оказания платных услуг (при уточненном плане 1 848 тыс. руб. исполнение - 253 тыс. руб. или 13,7 %, в бюджет не  поступило – 1 595  тыс. руб.). Главный администратор данного источника доходов – Департамент общественной безопасности;

- доходы в виде платежей от муниципальных унитарных предприятий (при уточненном плане 5 294 тыс. руб. исполнение - 2 454 тыс. руб. или 46,4 %, в бюджет не  поступило – 2 840 тыс. руб.).

4. В 2015 году безвозмездные поступления из бюджетов других уровней составили 50,8 % (6 072 830 тыс. руб.) и превысили размер собственных доходов бюджета на    183 444 тыс. руб. Собственные доходы бюджета составили 5 889 386 тыс. руб. или    49,2 % доходов бюджета городского округа.

5. Исполнение расходов по отраслям социального блока составило 8 335 452 тыс. руб. (64,5% процента в общем объеме расходов бюджета), в том числе расходы на: образование - 6 806 901 тыс. руб.; культуру, кинематографию и средства массовой информации – 457 960 тыс. руб.; здравоохранение и физическую культуру и спорт – 24 366 тыс. руб.; социальную политику в сумме 1 046 225 тыс. руб.

6.  По  муниципальным программам за 2015 год кассовое исполнение составило                   11 962 497 тыс. руб. (92,5 % в общем объеме расходов бюджета), или 94,5 % к уточненному годовому плану (12 660 952 тыс. руб.). Наиболее низкий процент исполнения сложился по следующим муниципальным программам:

- МП «Ремонт жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в многоквартирных домах г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» исполнена на 35,7% (план 3 914 тыс. руб., исполнено 1 396 тыс. руб.);

- МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах         г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» исполнена на 37,3% (план 9 494 тыс. руб., исполнено 3 540 тыс. руб.);

- МП «Благоустройство территории г.о. Тольятти на 2015-2024 годы» исполнена на 47,2% (план 214 150 тыс. руб., исполнено 101 069 тыс. руб.);

- МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» исполнена на 62,2% (план 20 093 тыс. руб., исполнено 12 492 тыс. руб.);

- МП «Симулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» исполнена на 63,3 % (план 25 093 тыс. руб., исполнено 15 894 тыс. руб.);

- МП «Развитие малого и среднего предпринимательства в г.о Тольятти на 2014-2016 годы» исполнена на 66,2% (план 78 658 тыс. руб., исполнено 52 096 тыс. руб.);

- МП «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» исполнена на 70,2% (план 1 474 тыс. руб., исполнено 1 035 тыс. руб.);

- МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти» на 2914-2020 годы исполнена на 77,0% (план 17 853 тыс. руб., исполнено 13 754 тыс. руб.);

- МП «Развитие муниципальной службы в г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» исполнена на 81,0 % (план 667 тыс. руб., исполнено 540 тыс. руб.).

7. В соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета городского округа Тольятти в 2015 году исполнение расходов осуществляли восемнадцать главных распорядителей бюджетных  средств.

Наиболее  низкий процент исполнения за 2015 год сложился по:

- ГРБС Департамент градостроительной деятельности – 41,0 % от уточненного годового плана;

- ГРБС Департамент экономического развития – 67,5% от уточненного годового плана;

- ГРБС Департамент городского хозяйства – 84,5% от уточненного годового плана;

- ГРБС Департамент дорожного хозяйства и транспорта – 89,0 % от уточненного годового плана;    

- ГРБС Управление потребительского рынка – 89,9% от уточненного годового плана.

8. Департаментом финансов мэрии городского округа Тольятти при исполнении бюджета городского округа Тольятти допущено нарушение п.3 статьи 217 БК РФ: утвержденные показатели сводной бюджетной росписи не соответствуют решению Думы г.о. Тольятти от 09.12.2015 №912 «О внесении изменений в решение Думы        г.о. Тольятти от 10.12.2014 №558 «О бюджете городского округа Тольятти на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» на сумму 13 735 тыс. руб.

9.   В соответствии с информацией мэрии сумма остатков средств субсидии на выполнение муниципального задания по состоянию на 31.12.2015 составила                 22 436,7 тыс. руб. (8 225,0 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета). Наличие неиспользованных средств субсидии на муниципальное задание является основанием для проведения мэрией анализа финансово-хозяйственной деятельности учреждения и возможного принятия соответствующих управленческих решений.

10. Внешней проверкой бюджетной отчетности установлено, что годовая бюджетная отчетность по всем главным распорядителям бюджетных средств представлена с нарушениями требований, установленных Инструкцией о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28.12.2010 №191н (с изменениями и дополнениями).

11. Наибольшая кредиторская  задолженность на 01.01.2016 приходится на следующих главных распорядителей бюджетных средств:

- Департамент городского хозяйства – 150 962 тыс. руб.;

- Департамент образования – 142 479 тыс. руб.;

- Департамент дорожного хозяйства, транспорта и связи – 103 719 тыс. руб.

12. Объем муниципального долга по состоянию на 01 января 2016 года составил                    4 812 676 тыс. руб. и по сравнению с показателями на 01 января 2015 года  увеличился  на 637 686 тыс. руб.

В структуре муниципального долга 94% составляют долговые обязательства по кредитам кредитных организаций, что создает риски для долговой устойчивости бюджета городского округа, связанные с ухудшением условий кредитования в банках и проблематичностью рефинансирования в дальнейшем указанных долговых обязательств.

Предложения мэрии городского округа Тольятти:

 

1. Повысить достоверность прогнозирования и эффективность администрирования доходов бюджета, продолжить работу по разработке и реализации комплекса мер, направленных на развитие доходного потенциала бюджета городского округа.

2. Не допускать нарушений п.3 ст.217 БК РФ при исполнении бюджета городского округа в части несоответствия показателей сводной бюджетной росписи решению Думы г.о. Тольятти о бюджете.

 3. Обеспечить формирование единой целостной системы внутреннего финансового контроля (аудита) во всех главных распорядителях, распорядителях и получателях бюджетных средств, разработать и утвердить стандарты, направленные на обеспечение внутреннего контроля и внутреннего финансового аудита.

4. Обеспечить исполнение требования постановления мэрии г.о. Тольятти от 12.08.2013 №2546-п/1 (с изменениями) «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке, формирования и реализации, оценки эффективности муниципальных программ городского округа Тольятти» в части срока утверждения постановлением мэрии годовых отчетов об исполнении муниципальных программ.

5. Учесть нарушения и недостатки, отраженные в актах проверок контрольно-счетной палаты в ходе исполнения бюджета городского округа.

6. Обеспечить составление и представление годовой бюджетной отчетности, в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов по ведению бюджетного учета и составлению бюджетной отчетности.

7. Продолжить работу по выявлению внутренних резервов сокращения расходов бюджета.

 

Контрольно-счетная палата рекомендует при рассмотрении отчета мэрии об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 2015 год рассматривать отчет и принимать по нему решение с учетом замечаний, изложенных в настоящем заключении.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

контрольно – счетной палаты городского округа Тольятти на Отчет мэрии городского округа Тольятти об исполнении бюджета  городского округа Тольятти за  2015 год

 

Заключение по результатам внешней проверки годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 2015 год» подготовлено контрольно-счетной палатой городского округа Тольятти (далее - КСП) в соответствии со статьей 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации, ст.ст.73,74 Устава городского округа Тольятти, ст.22 Положения о бюджетном процессе в городском округе Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.04.2014 №250, ст.9 Порядка осуществления контрольно-счетной палатой городского округа Тольятти полномочий по внешнему  муниципальному финансовому контролю, утвержденного решением Думы городского округа Тольятти от 19.02.2014 №197, ст.8 Положения о контрольно-счетной палате городского округа Тольятти, утвержденного решением Думы городского округа Тольятти от 22.01.2014 №169.

         В рамках проведения внешней проверки годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 2015 год», в соответствии с п.1 статьи 264.4 Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее БК РФ) проведена внешняя проверка годовой бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных средств за 2015 год (Приложение №1).

         1. Анализ соответствия годового отчета «Об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 2015 год» БК РФ, законодательным и нормативным правовым актам РФ, а также муниципальным правовым актам.

Годовой отчет «Об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 2015 год» (далее – Отчет), годовая бюджетная отчетность главных администраторов бюджетных средств за 2015 год представлены мэрией городского округа Тольятти для подготовки заключения в срок, установленный БК РФ, ст.22 Положения о бюджетном процессе в городском округе Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.04.2014 №250.

Отчет сформирован в соответствии с приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28.12.2010 №191н (в ред. от 31.12.2015) «Об утверждении Инструкции о порядке составления и предоставления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации».

Пакет документов и материалов, предоставляемых к Отчету в обязательном порядке, представлен в КСП в полном соответствии с требованиями ст.264.5,       264.6 БК РФ.

В рамках внешней проверки Отчета, в соответствии с Порядком осуществления контрольно-счетной палатой городского округа Тольятти полномочий по внешнему муниципальному финансовому контролю, по запросам КСП главными администраторами бюджетных средств представлены дополнительные материалы по вопросам исполнения бюджета городского округа Тольятти за 2015 год.

    2. Общая характеристика исполнения бюджета городского округа Тольятти за 2015 год.

2.1. Бюджет городского округа Тольятти на 2015 год утвержден решением Думы от 10.12.2014 №558 «О бюджете городского округа Тольятти на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов» (далее – решение Думы №558) в следующих параметрах: доходы  6 817 134 тыс. руб., расходы 7 470 754 тыс. руб. с дефицитом в сумме 653 620 тыс. руб.

В результате внесенных в течение года решениями Думы изменений плановые показатели увеличились по доходам на 5 732 551 тыс. руб. и составили            12 549 685 тыс. руб. (из них налоговые и неналоговые доходы сократились  на    194 033 тыс. руб. и составили 6 342 175 тыс. руб., безвозмездные перечисления увеличились на 5 926 584 тыс. руб. и составили 6 207 510 тыс. руб.), по расходам увеличились на 6 251 735 тыс. руб. и составили 13 722 489 тыс. руб. Дефицит бюджета увеличился на 519 184 тыс. руб. и составил 1 172 804 тыс. руб. – в редакции решения Думы от 09.12.2015 №912 (далее - решение Думы №912 от 09.12.2015).

Кассовое исполнение по доходам составило 11 962 216 тыс. руб., по расходам              12 930 374 тыс. руб. с дефицитом  968 158 тыс. руб. 

В таблице №1 представлены основные итоги исполнения бюджета за 2015 год.

       Таблица №1                                                                                                    тыс. руб.

 

Наименование

Решение Думы

 №558 от 10.12.2014

Решение Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое

исполнение за 2015 год

Результат

%

(гр.4/гр.3)

в натур.

показат.

(гр.4-гр.3)

1

2

3

4

5

6

Всего доходы, в т.ч.

6 817 134

12 549 685

11 962 216

95,3

- 587 469

налоговые и неналоговые

6 536 208

6 342 175

5 889 386

92,9

- 452 789

Безвозмездные перечисления

280 926

6 207 510

6 072 830

97,8

- 134 680

Всего расходы

7 470 754

13 722 489

12 930 374

94,2

- 792 115

Дефицит (-)

- 653 620

- 1 172 804

- 968 158

-

-

 

2.2. Исполнение  бюджета городского округа Тольятти за 2015 год в сравнении с исполнением бюджета в 2012-2015 годах приведено ниже в таблице №2.

Таблица № 2                                                                                                         тыс. руб.

Наименова-

ние

2012 год

2013 год

2014 год

2015 год

план

касс. исп.

план

касс. исп.

план

касс. исп.

план

касс. исп.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Доходы, в т.ч.:

налоговые и неналоговые

 

безвозмездные перечисления

11 638 252

 

6 630 674

 

 

5 007 578

11 548 902

 

6 661 538

 

 

4 887 364

12 788 773

 

6 932 538

 

 

5 856 235

12 051 255

 

6 837 667

 

 

5 213 588

12 571 334

 

6 354 341

 

 

6 216 993

12 147 018

 

6 285 637

 

 

5 861 381

12 549 685

 

6 342 175

 

 

6 207 510

11 962 216

 

5 889 386

 

 

6 072 830

Расходы

13 539 674

12 780 230

13 693 618

12 627 978

13 768 153

12 899 911

13 722 489

12 930 374

Дефицит (-)

- 1 901 422

- 1 231 328

- 904 845

- 576 723

- 1 196 819

- 752 893

- 1 172 804

- 968 158

За прошедшие три года отмечается рост дефицита бюджета: в 2015 году по сравнению с 2014 годом размер дефицита увеличился на 215 265 тыс. руб., по сравнению с 2013 годом – увеличился на 391 435 тыс. руб.

2.3. Динамика исполнения бюджета  в 2015 году приведена в таблице №3.

Таблица №3                                                                                                          тыс. руб.

Наименование

1 квартал

6 месяцев

9 месяцев

2015 год

кассовый план/

выш.бюд.

кассовое  исполнение/ выш .бюд.

 кассовый

план/

выш. бюд.

кассовое исполнение/выш. бюд.

кассовый план/

выш. бюд.

кассовое исполнение/

выш бюд.

кассовый план/

выш. бюд.

кассовое  исполнение/

выш. бюж.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Доходы

1 925 883

1 957 248

4 701 598

4 666 362

7 409 733

7 421 693

12 413 805

11 962 216

Расходы

2 132 706/

717 332

2 106 418/

712 218

5 229 147/

2 067 416

5 206 402/

2 064 445

8 200 064/

3 355 085

8 133 635/

3 337 596

12 959 357/6 251 079

12 930 374/6 229 627

Дефицит (-)

- 206 823

- 149 170

- 527 549

- 540 040

- 790 331

- 711 942

- 545 552

- 968 158

В течение 2015 года кассовый план исполнялся со следующими показателями к годовым бюджетным назначениям:

- по расходам бюджета: на 01.07.2015 – 99,6%, на 01.10.2015 – 99,2%, на 01.01.2016 – 99,8%.

- по доходам бюджета: на 01.07.2015 – 99,3%, на 01.10.2015 – 100,2%, на 01.01.2016 – 96,4%.

3. Исполнение доходной части  бюджета городского округа  Тольятти 

за 2015  год.

Решением Думы №558  бюджет по доходам утвержден в сумме 6 817 134 тыс. руб., из них: 6 536 208 тыс. руб. - налоговые и неналоговые доходы, 280 926 тыс. руб.  - безвозмездные поступления. В результате внесенных в течение года изменений в бюджет плановые показатели доходов составили 12 549 685 тыс. руб., из них: налоговые и неналоговые доходы составили 6 342 175 тыс. руб., что на 194 033 тыс. руб. меньше утвержденного решением Думы №558 показателя по доходам, безвозмездные перечисления увеличились на 5 926 584 тыс. руб. и составили                     6 207 510 тыс. руб.

Доходная часть бюджета за 2015 год исполнена в объеме 11 962 216 тыс. руб.                 (из них 6 072 830 тыс. руб. - безвозмездные поступления), что составляет 95,3% к годовому плану.

Таблица №4                                                                                                    тыс. руб.

Наименование

статьи доходов

Решение Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое исполнение

 

Исполнение  к годовому плану

+/-

%

1

2

3

4

5

Доходы (налоговые + неналоговые)

6 342 175

5 889 386

- 452 789

92,9

Доля в структуре ДОХОДОВ (%)

50,5

49,2

 

 

Безвозмездные перечисления

6 207 510

6 072 830

- 134 680

97,8

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

49,5

50,8

 

 

ИТОГО ДОХОДЫ

12 549 685

11 962 216

- 587 469

95,3

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

100,0

100,0

 

 

 

Анализ поступлений доходов в бюджет городского округа Тольятти                                  за 2012-2015 годы

Таблица №5                                                                                                       тыс. руб.

Показатели

2012 год

2013 год

2014 год

2015 год

ДОХОДЫ

Утверждено

11 638 252

12 788 773

12 571 334

12 549 685

Исполнено

11 548 902

12 051 255

12 147 018

11 962 216

% исполнения

99,2

94,2

96,6

95,3

в том числе:

безвозмездные поступления

Утверждено

5 007 578

5 856 235

6 216 993

6 207 510

Исполнено

4 887 364

5 213 588

5 861 381

6 072 830

% исполнения

97,6

89,0

94,3

97,8

Доля безвозмездных поступлений в общей сумме доходов

42,3

43,3

48,3

50,8

3.1. Налоговые и неналоговые  доходы  бюджета.

В течение 2015 года плановые показатели по налоговым и неналоговым доходам  сократились на 194 033 тыс. руб. от первоначально утвержденного и составили 6 342 175 тыс. руб. Фактически за 2015 год налоговых и неналоговых доходов поступило в сумме 5 889 386 тыс. руб. или 92,9% от уточненного плана.

Исполнение бюджета по налоговым и неналоговым доходам за 2015 год приведено в таблицах №6 и №7 соответственно. Для сравнения приведены данные за 2014 год.

3.1.1. Налоговые доходы.

   Таблица №6                                                                                                       тыс. руб.

п/п

Наименование

статьи доходов

Решение

Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое исполнение

за

2015 год

Исполн.

 к годов.

плану

+/-

Исполн.  к годов.

плану

( %)

Исполн.

за 

2014 год

1

2

3

4

5

6

7

 

Налоговые доходы всего,

в том числе:

5 057 379

5 007 893

- 49 486

99,0

5 172 858

1.

Налог на доходы физических лиц

3 259 493

3 163 497

- 95 996

97,1

3 288 108

2.

Акцизы по подакцизным товарам, производимым на территории РФ

31 838

39 535

+ 7 697

124,2

43 337

3.

Налоги на совокупный доход:

307 287

303 568

- 3 719

98,8

296 683

3.1.

Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности

303 942

298 707

- 5 235

98,3

293 029

3.2.

Единый сельскохозяйственный налог

844

403

- 441

47,7

803

3.3.

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

2 501

4 458

+ 1 957

178,2

2 851

4.

Налоги на имущество,

в том числе:

1 317 015

1 327 259

+ 10 244

100,8

1 464 297

4.1.

Налог на имущество физических лиц

167 246

198 009

+ 30 763

118,4

182 560

4.2.

Земельный налог

1 149 769

1 129 250

- 20 519

98,2

1 281 737

5.

Государственная пошлина

141 746

174 034

+ 32 288

122,8

80 427

5.1.

Государственная пошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции

79 285

105 280

+ 25 995

132,8

79 028

5.2.

Государственная пошлина за совершение действий, связанных с приобретением     гражданства Российской  Федерации или выходом из гражданства Российской Федерации, а также с въездом в Российскую Федерацию или выездом из Российской Федерации

 

6 100

 

5 663

 

- 437

 

92,8

-

5.3.

Государственная пошлина за государственную  регистрацию, а также за совершение прочих юридически значимых действий

56 361

63 091

+ 6 730

111,9

1 399

6.

Задолженность по отмененным налогам, сборам и обязательным платежам

-

-

-

-

6

В общей сумме доходов налоговые доходы составляют 85,0% (5 007 893 тыс. руб.), исполнение - 99,0% к плану года. Основными бюджетообразующими налоговыми доходами являются: налог на доходы физических лиц, земельный налог и единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности.

Поступление налоговых доходов в бюджет в 2015 году характеризуется следующими данными:

- налог на доходы физических лиц – 3 163 497 тыс. руб. (63,2% в структуре налоговых доходов), недовыполнение поступлений составило 95 996 тыс. руб. от планового назначения 2015 года. Невыполнение плана произошло в связи с сокращением численности работающих и неполным рабочим днем на предприятиях городского округа.  В сравнении с 2014 годом  поступления уменьшились на              124 611 тыс. руб., согласно пояснениям мэрии городского округа это произошло  в связи с поступлением налога в марте 2014 года от выплаты вознаграждения членам Совета директоров акционерного общества, относящегося к химической отрасли, и увеличением суммы возвратов по имущественным и социальным вычетам.

- земельный налог –1 129 250 тыс. руб. (22,5% в структуре налоговых доходов), недовыполнение поступлений от планового назначения 2015 года составило                 20 519 тыс. руб., согласно пояснительной записке, за счет  уменьшения кадастровой стоимости земельных участков по судебным решениям и решениям комиссии по рассмотрению споров  о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра по Самарской области, а также в связи с досрочной оплатой налога крупными налогоплательщиками за 2014 год в декабре отчетного года в сумме 54,6 млн. руб. Сокращение  поступлений по сравнению с 2014 годом составило          152 487 тыс. руб., согласно пояснениям мэрии в связи с уменьшением кадастровой стоимости земли.

- единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности –                         298 707 тыс. руб. (6,0% в структуре налоговых доходов), недовыполнение поступлений составило 5 235 тыс. руб. от планового назначения 2015 года. Пояснительная записка не содержит информации о причинах невыполнения, указанную информацию необходимо представить. Перевыполнение поступлений по сравнению с 2014 годом составило 5 678 тыс. руб., согласно пояснительной записке в результате применения коэффициента-дефлятора К1 и проведенных мероприятий по взысканию задолженности за 2014 год.

- акцизы по подакцизным товарам, производимым на территории РФ –     39 535  тыс. руб., (0,8% в структуре налоговых доходов), перевыполнение поступлений составило 7 697  тыс. руб. от планового назначения 2015 года, согласно пояснительной записке  в связи с увеличением объемов производства топлива класса Евро3 и Евро 4.

 В сравнении с 2015 годом поступления уменьшились на 3 802 тыс. руб., согласно пояснениям мэрии в связи с изменениями, внесенными в налоговый кодекс РФ, с 01.01.2015 уменьшены ставки акцизов на автомобильный бензин, дизельное топливо, топливо печное бытовое и другое.

- единый сельскохозяйственный налог – 403 тыс. руб. недовыполнение поступлений составило 441 тыс. руб. от планового назначения 2015 года. Согласно пояснениям мэрии неисполнение плана сложилось в результате того, что  крупнейшим налогоплательщиком уплата налога в сумме  546 тыс. руб. произведена  в 2014 году авансовым платежом. По сравнению с 2014 годом поступления уменьшились на        400  тыс. руб. 

- налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения – 4 458 тыс. руб. (0,1% в структуре налоговых доходов), перевыполнение поступлений составило 1 957 тыс. руб. от планового назначения        2015 года. Перевыполнение поступлений по сравнению с 2014 годом составило              1 607 тыс. руб., согласно пояснительной записке в результате увеличения количества налогоплательщиков.

- налог на имущество физических лиц – 198 009 тыс. руб. (4,0% в структуре налоговых доходов), поступления по налогу увеличились по сравнению с плановым назначением на 30 763 тыс. руб. Согласно пояснениям перевыполнение произошло в связи с проведенной главным администратором работой по урегулированию задолженности по налогу, в результате принятых мер снижена задолженность прошлых лет.

 Увеличение поступлений по сравнению с 2014 годом составило 15 449 тыс. руб., согласно пояснительной записке в результате актуализации налоговой базы и взыскания задолженности по налогу.

- государственная пошлина – 174 034 тыс. руб. (3,5% в структуре налоговых доходов), перевыполнение поступлений от планового назначения 2015 года составило 32 288 тыс. руб. Перевыполнение сложилось в связи с увеличением количества дел, рассматриваемых в судах общей юрисдикции, мировыми судьями и обращений в многофункциональный центр за предоставлением услуги. Увеличение поступлений по сравнению с 2014 годом составило 93 607 тыс. руб.,  за счет установления норматива отчислений от государственной пошлины за совершение юридически значимых  действий через многофункциональные центры.

На основании данных Межрайонных инспекций ФНС РФ №№2,19 по Самарской области сумма выпадающих доходов от предоставления льгот, предусмотренных постановлениями и решениями Думы городского округа Тольятти, составила               20 621 тыс. руб., в том числе: по налогу на имущество физических лиц  в сумме              4 287 тыс. руб.; по земельному налогу  в сумме 16 334 тыс. руб. (в т.ч. по  органам местного самоуправления  - 11 175 тыс. руб.,  физическим лицам  – 5 159 тыс. руб.).  Справочно: в 2014 году сумма выпадающих доходов от предоставления налоговых льгот составляла  17 474 тыс. руб., в том числе: по налогу на имущество физических лиц в сумме  3 690 тыс. руб., по земельному налогу  - 13 784 тыс. руб.

3.1.2. Неналоговые доходы

Таблица №7                                                                                                                тыс. руб.

№№

п/п

Наименование

статьи доходов

Решение

Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое исполнение

за 2015

Исполн.

к годовому плану

+/-

Исполн.  к годовому  плану

( %)

Исполнено

за  2014

1

2

3

4

 

5

6

 

Неналоговые доходы, в том числе:

1 284 796

881 493

- 403 303

68,6

1 112 779

1.

Доходы от использования имущества, находящ. в муницип. собственности,

в том числе:

975 242

589 558

- 385 684

60,5

754 221

1.1.

Доходы, получаемые в виде арендной платы

647 320

543 981

- 103 339

84,0

694 721

1.1.1

- за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков

548 929

443 883

- 105 046

80,9

589 504

1.1.2

- от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений

76 561

72 787

- 3 774

95,1

77 496

1.1.3

- от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов

 

 

21 830

 

27 260

 

+ 5 430

 

124,9

 

27 721

1.1.4.

- плата по соглашениям об установлении сервитута в отношении земельных участков, находящихся в собственности городских округов

 

 

 

 

-

 

 

 

51

+ 51

-

 

 

 

-

1.2.

Доходы в виде прибыли или дивидендов по акциям

5 709

10 576

+ 4 867

185,3

2 577

1.3.

Платежи от МУП

 

5 294

2 454

- 2 840

46,4

4 703

1.4.

Прочие поступления от использования имущества

316 842

32 470

- 284 372

10,2

52 131

1.5.

Проценты,  полученные от предоставления бюджетных кредитов

77

77

-

100,0

89

2.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

54 600

39 946

- 14 654

73,2

50 101

3.

Доходы от оказания платных услуг (работ)

1 848

253

- 1 595

13,7

33

4.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

164 137

116 204

- 47 933

70,8

203 183

4.1

- от реализации имущества

93 519

59 609

- 33 910

63,7

86 818

 4.2.

- от продажи земельных участков

70 618

56 595

- 14 023

80,1

116 365

5.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

81 168

80 746

- 422

99,5

72 687

6.

Прочие неналоговые доходы

7 801

54 786

46 985

702,3

32 554

6.1

Невыясненные поступления

-

- 462

- 462

-

- 376

6.2

Прочие неналоговые доходы бюджетов городских округов

7 801

55 248

+ 47 447

708,2

32 930

В общей сумме доходов бюджета неналоговые доходы составляют 15,0%  (881 493 тыс. руб.), исполнение составляет 68,6% к плану года.

Основными источниками неналоговых доходов являются доходы от использования имущества –  589 558 тыс. руб. или 66,9% в структуре неналоговых доходов (по сравнению с 2014 годом объем поступлений уменьшился  на 164 663 тыс. руб.),  в том числе:

а) доходы, получаемые в виде арендной платы в сумме 543 981 тыс. руб. (84,0% к годовому плану), по сравнению с 2014 годом уменьшились на 150 740 тыс. руб., в том числе:

- доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена, и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков уменьшились на                105 046 тыс. руб. и составили  443 883 тыс. руб. (80,9% к годовому плану), согласно пояснительной записке невыполнение сложилось по следующим причинам:

- снижение кадастровой стоимости земельных участков в связи с принятыми судебными решениями, решениями  комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра по Самарской области;  изменения, внесенные в Земельный Кодекс РФ (п.4 ст.39.7); увеличение  суммы задолженности по арендной плате по состоянию на 01.01.2016; возврат арендаторам в 2015 году переплаты по арендной плате.

По сравнению с 2014 годом поступления снизились  на  145 621 тыс. руб., согласно пояснениям мэрии в связи с переплатой, образовавшейся по договорам аренды, в результате перерасчета арендной платы на основании принятых судебных решений, решений Комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Россреестра по Самарской области, в соответствии  с  которыми значительно уменьшилась кадастровая стоимость земельных участков; в связи с  вступлением в силу решения Думы городского округа Тольятти от 12.11.2014 №515 произведен перерасчет арендной платы по договорам аренды земельных участков, предоставленных для размещения производственных и административных зданий, строений, сооружений промышленности, коммунального хозяйства, материально-технического, производственного снабжения, сбыта и заготовок, в результате существенно уменьшилась арендная плата  по указанным договорам.

- доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений составили             72 787 тыс. руб. (95,1% к годовому плану), неисполнение плана поступлений произошло в связи с уменьшением арендуемых площадей по причине расторжения договоров аренды.  По сравнению с 2014 годом поступления снижены  на 4 709 тыс. руб.

- доходы, получаемые от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов, в сумме 27 260 тыс. руб., увеличились на 5 430 тыс. руб. (124,9%), согласно пояснительной записке увеличение поступлений связано с заключением в 2015 году новых договоров аренды на земельные участки. По сравнению с 2014 годом данные доходы уменьшились на        461 тыс. руб. в связи с изменением кадастровой стоимости земельных участков,  в соответствии с принятыми судебными решениями, решениями Комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра  по Самарской области.

б) доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим к городским округам, поступили в сумме 10 576 тыс. руб., или 185,3% к годовому плану, в том числе:  ОАО «ДРСУ» в сумме 5 363 тыс. руб.; ОАО «ПО КХ г.о. Тольятти» - 3 500 тыс. руб.; ОАО «УК №1 ЖКХ» в сумме 100 тыс. руб.;  ОАО «Баня Бодрость» в сумме 50 тыс. руб. Кроме того, поступили дивиденды  о ОАО «ДРСУ» по итогам проверки 2011 года в сумме 1 563 тыс. руб. По сравнению с прошлым годом доходы увеличились на 7 999 тыс. руб., согласно пояснительной записке, в связи ростом прибыли, полученной за 2014 год акционерными обществами ОАО «ПО КХ г.о. Тольятти», ОАО «ДРСУ» и ОАО «УК №1 ЖКХ».

в) доходы от перечисления части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных обязательных платежей муниципальных унитарных предприятий, созданных городскими округами, сложились в сумме  2 454 тыс. руб. или 46,4% к годовому плану, невыполнение сложилось в связи с уменьшением чистой прибыли муниципальных  предприятий за 2014 год, в том числе по муниципальным предприятиям: МП «Инвентаризатор», МУП «Спецкомбинат ритуальных услуг г.о. Тольятти», МП          г.о. Тольятти  рынок «Кунеевский»,  МП г.о. Тольятти «Управляющая компания №4», МУПП г.о. Тольятти «Экология», МП БО «Баня №1».  По сравнению с прошлым годом, указанные доходы уменьшились  на  2 249 тыс. руб.

г) прочие поступления от использования имущества, находящегося в собственности городских округов, сложились в сумме 32 470 тыс. руб., или 10,2% к годовому плану, в том числе: плата за размещение рекламных конструкций –         11 494 тыс. руб., плата за размещение объектов нестационарной торговой сети –   12 533 тыс. руб., плата за наем муниципального жилищного фонда –  8 443   тыс. руб. 

В 2014 году плата за размещение рекламных конструкций составила – 10 237 тыс. руб., плата за размещение объектов нестационарной торговой сети – 11 554 тыс. руб., плата за наем жилого фонда – 7 676  тыс. руб.;  плата за право заключения договоров на установку рекламных конструкций – 22 664 тыс. руб.  В целом поступления по сравнению с 2014 годом уменьшились на 19 661  тыс. руб. Согласно пояснениям мэрии  в 2015 году торги на право заключения договоров на установку и эксплуатацию рекламных конструкций на земельных участках, зданиях и ином имуществе, находящемся в собственности городского округа Тольятти, не проводились. Торги  на право заключения договоров на установку и эксплуатацию рекламных конструкций на земельных участках, находящихся в собственности Самарской области на территории  городского округа Тольятти, на земельных участках, государственная собственность на которые не разграничена на территории городского округа Тольятти, проведены Министерством имущественных отношений Самарской области в декабре 2015 года, средства перечислены в соответствии с рекомендациями Министерства управления финансами Самарской области на код бюджетной классификации «Прочие неналоговые поступления  бюджетов городских округов (доходы за право  заключения договоров на установку и эксплуатацию рекламных конструкций)» в бюджет городского округа Тольятти в сумме  17 190 тыс. руб.

д) проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны за счет бюджетов городских округов, сложились в сумме 77 тыс. руб. от ЗАО КБ «Фиа-банк» в соответствии с графиком платежей. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года указанные доходы сократились на 12 тыс. руб.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду поступила в сумме            39 946 тыс. руб. (73,2% к годовому плану), что составляет 4,5% в структуре неналоговых доходов. Недовыполнение в сумме 14 654 тыс. руб., согласно пояснительной записке, произошло в связи с сокращением объемов размещения отходов производства и потребления на специализированных объектах размещения,  расположенных на территории городского округа Тольятти.

По сравнению с прошлым годом указанные доходы сократились на 10 155 тыс. руб.,  согласно пояснениям мэрии основная сумма платы за размещение отходов  поступает в бюджет городского округа Кинель – по месту нахождения полигона ЗАО «Экология-Сервис».

Доходы от оказания платных услуг (работ) поступили в сумме 253 тыс. руб. (13,7% к годовому плану), из них:

- 15 тыс. руб. - за предоставление информации, основанной на системе видеонаблюдения;

- 109 тыс. руб.  -  за выполнение работ по договору, заключенному МБУ городского округа «Архивист»;

- 11 тыс. руб. – за предоставление сведений из информационной системы обеспечения градостроительной деятельности;

-   118  тыс. руб. – за выполнение услуг, предоставляемых МКОУ ДПО «Ресурсный центр».

Согласно пояснительной записке, причиной невыполнения плана является  преобразование МБУ в МКУ и необходимость вновь утверждения тарифов на платные услуги, кроме того,  оказание услуги по присоединению объектов дорожного сервиса к автомобильным дорогам общего пользования местного значения в 2015 году не осуществлялось в связи с тем, что границы полосы отвода в городском округе Тольятти не определены.

По сравнению с прошлым годом указанные доходы увеличились на 220 тыс. руб.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов поступили в сумме 116 204  тыс. руб., что составляет 70,8% к годовому плану (по сравнению с 2014 годом объем поступлений уменьшился на 86 979 тыс. руб.), в том числе:

- доходы от реализации иного имущества, находящегося в муниципальной собственности  в сумме 59 609 тыс. руб. (63,7% к годовому плану). Согласно пояснительной записке, недовыполнение плана сложилось в связи с тем, что не состоялись аукционы в отношении 47 объектов недвижимости.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года, указанные доходы сократились  на 27 209 тыс. руб.

- доходы от продажи земельных участков, находящихся в муниципальной собственности, поступили в сумме 56 595 тыс. руб. (80,1% к годовому плану), в том числе: 51 815 тыс. руб. доходы от продажи земельных участков, государственная  собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов; 4 780 тыс. руб. доходы от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских округов (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений).

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года указанные доходы сократились на 59 770 тыс. руб., согласно пояснительной записке, в связи со  снижением количества сделок по причине увеличения выкупной цены в 2015 году, отсутствием обращений по выкупу земельных участков.

Поступления в бюджет в виде штрафов, санкций, возмещения ущерба в сумме           80 746 тыс. руб.(99,5% к годовому плану), что составляет 9,2% в структуре неналоговых доходов.  По сравнению с прошлым годом  поступления увеличились  на 8 059 тыс. руб.,  согласно  пояснительной записке,  в связи с усилением контроля в области дорожного движения.

Прочие неналоговые доходы поступили в сумме 54 786 тыс. руб., в том числе:              27 136 тыс. руб. – поступления по исполнительным листам;   17 190 тыс.  руб. – доходы за право заключения договора на установку и эксплуатацию рекламных конструкций, расположенных на земельных участках, государственная собственность  на которые не разграничена;  7 136 тыс.  руб. – платежи за снос зеленых насаждений;  2 077 тыс. руб. - возврат дебиторской задолженности и финансирования прошлых лет;  1 534 тыс. руб. – поступления от перечисления остатка денежных средств при ликвидации МУ «Департамент энергетики  ЖКХ и связи г.Тольятти» и ОАО «АВР»; 44 тыс. руб. – возмещение затрат по вывозу тонара, рекламных конструкций, киоска, кеговых установок; 71 тыс. руб. –  возврат материального ущерба с Волкова А.В.; 35 тыс. руб. – поступления от сдачи металлолома; 25 тыс. руб. - перечисление задатка для участия в конкурсе от победителя, отказавшегося от подписания договора; (- 462) тыс. руб. – невыясненные поступления. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года указанные доходы увеличились на 22 232 тыс. руб., согласно пояснительной записке в связи с поступлениями в 2015 году платы за право заключения договора на размещение рекламных конструкций и платы за снос зеленых насаждений.

3.2. Безвозмездные поступления

Решением Думы от 10.12.2014 №558 безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ утверждены в сумме 280 926 тыс. руб. В течение года в доходную часть бюджета были внесены изменения в виде увеличения безвозмездных поступлений на 5 926 584 тыс. руб., в результате чего плановые показатели по безвозмездным поступлениям составили 6 207 510 тыс. руб. Фактически за  2015 год в бюджет поступили из запланированной суммы  6 072 830 тыс. руб., в том числе:

- дотации бюджета субъектов РФ и муниципальных образований в сумме                19 530  тыс. руб.;

- субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований в сумме       2 242 725  тыс. руб.;

- субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований в сумме                 3 848 030 тыс. руб.;

- иные межбюджетные трансферты в сумме  457 тыс. руб.;

- прочие безвозмездные поступления в сумме 11 200 тыс. руб.

Также в течение года получены доходы от возврата бюджетных средств, в том  числе:

- доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет  10 487 тыс. руб.;

- возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет: плановые назначения (-) 49 740 тыс. руб., кассовое исполнение (-) 59 599 тыс. руб. или 119,8%.

На долю безвозмездных поступлений в 2015 году приходится 50,8% (6 072 830 тыс. руб.) общего объема доходов городского округа Тольятти.

Сводные данные по безвозмездным поступлениям приведены в таблице №8.

Таблица №8                                                                                                        тыс. руб.

Наименование

статей доходов

Решение

Думы

от  10.12.14

№558

Решение Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое

исполнение

за 2015 год

 

Результат

(гр.4 - гр.3)

 

1

2

3

4

5

Итого безвозмездных поступлений, в том числе:

280 926

6 207 510

6 072 830

- 134 680

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации

280 926

6 247 250

6 110 742

- 136 508

Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

19 530

19 530

19 530

-

Субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

261 396

2 383 643

2 242 725

- 140 918

Субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

-

3 844 077

3 848 030

+ 3 953

Иные межбюджетные трансферты

-

-

457

+ 457

Прочие безвозмездные поступления

-

10 000

11 200

+ 1 200

Доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-

-

10 487

+ 10 487

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-

- 49 740

- 59 599

- 9 859

В общем объеме безвозмездных поступлений на долю дотаций приходится 0,3% (19 530 тыс. руб. или 100,0% от плановых назначений); субсидий 36,9%               (2 242 725  тыс. руб. или 94,1% от плановых годовых назначений); субвенций 63,4% (3 848 030 тыс. руб. или 100,1% от плановых годовых назначений); иных межбюджетных трансфертов 0,01% (457 тыс. руб. – плановые назначения не установлены).

Данные по статьям безвозмездных поступлений от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации приведены в таблице №9.

Таблица №9                                                                                                           тыс. руб.

п/п

Наименование статьи доходов

Решение Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое исполнен

за 2015 год

( %) испол

нения

1

2

3

4

5

 

Безвозмездные поступления от других бюджетов,

в том числе:

 

6 247 250

6 110 742

97,8

1.1.

Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

19 530

19 530

100,0

1.1.1.

Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности

19 530

19 530

100,0

1.2.

Субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований, в том числе:

2 383 643

2 242 725

94,1

1.2.1.

Расходы в рамках подпрограммы «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» муниципальной программы  «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы»

667 820

579 944

86,8

1.2.2.

Субсидии на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов

266 781

246 398

92,4

1.2.3.

Субсидии в целях софинансирования расходных обязательств по реконструкции д/с №79 «Гусельки», областные средства

59 489

56 508

95,0

1.2.4.

Субсидия на реконструкцию д/с №79 «Гусельки», федеральные средства

142 038

142 038

100,0

1.2.5.

Субсидии бюджетам городских округов на предоставление субсидий молодым семьям для приобретения жилья

433 318

433 318

100,0

1.2.6.

Субсидии на мероприятия по поддержке субъектов малого и среднего предпринимательства

60 162

34 751

57,8

1.2.7.

Мероприятия на проведение капитального ремонта и оснащение основными средствами и материальными запасами зданий (помещений), пригодных для создания дополнительных мест детям, обучающимся  по основным общеобразовательным программам дошкольного образования, а также на благоустройство  прилегающей к зданиям территории в рамках  муниципальной программы «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы

86 824

86 846

100,0

1.2.8.

Субсидия на проведение мероприятий, предусмотренных государственной программной Самарской области «Доступная среда в Самарской области» на 2014-2015 годы

5 557

5 556

100,0

1.2.9.

Прочие субсидии, в том числе:

 

661 654

657 365

99,4

1.2.9.1.

Субсидии для софинансирования расходных обязательств по вопросам местного значения, предоставленных с учетом выполнения показателей социально-экономического развития (стимулирующие субсидии) 

331 653

334 402

100,8

1.2.9.2.

Оплата стоимости набора продуктов питания для детей в организованных органами местного самоуправления оздоровительных лагерях с дневным пребыванием в каникулярное время в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы 

14 258

14 258

100,0

1.2.9.3.

Софинансирование мероприятий по приобретению автобусов, работающих на газомоторном топливе, в количестве 60 единиц

264 000

264 000

100,0

1.2.9.4.

Субсидия на осуществление проектных работ по строительству музея  «Мемориал в честь 50-летия АвтоВАЗа»

10 000

10 000

100,0

1.2.9.5.

Проведение отдельных видов работ по ремонту многоквартирных домов и благоустройству их дворовых территорий

21 629

19 677

91,0

1.2.9.6.

Проведение работ по межеванию и постановке на кадастровый учет иных категорий земель, покрытых лесами, расположенных в границах городского округа Тольятти

4 484

57

1,3

1.2.9.7.

Субсидия из областного бюджета  бюджету г.о. Тольятти на софинансирование организаций  и осуществление мероприятий по работе с детьми и молодежью

3 732

3 732

100.0

1.2.9.8.

Предоставление социальных выплат ветеранам ВОВ, вдовам инвалидов и участников ВОВ, бывшим несовершеннолетним узникам концлагерей, на проведение мероприятий, направленных на улучшение условий их проживания

5 569

5 547

99,6

1.3.

 Субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

 

3 844 077

3 848 030

100,1

1.3.1.

Субвенции на выплату ежемесячного вознаграждения за выполнение функций классного руководителя – областные средства

63 950

64 318

100,6

1.3.2.

Субвенции бюджетам г.о. на обеспечение жильем инвалидов войны  и инвалидов боевых действий, участников ВОВ, ветеранов боевых действий, военнослужащих, проходивших военную службу в период с 22 июня 1941 год по 3 сентября 1945 года, граждан, награжденным знаком «Житель блокадного Ленинграда»

31 208

31 208

100,0

1.3.3.

Субвенции бюджетам городских округов на выполнение передаваемых полномочий

236 883

236 764

100,0

1.3.3.1

Субвенции на исполнение гос. полномочий по социальной поддержке населения и осуществлению деятельности по опеке и попечительству в отношении недееспособных совершеннолетних лиц

125 273

125 273

100,0

1.3.3.2

Субвенция бюджетам городских округов на исполнение гос. полномочий по социальному обслуживанию и социальной поддержке семьи, материнства и детства, по организации и осуществлению деятельности по опеке, попечительству над несовершеннолетними лицами

77 718

77 718

100,0

1.3.3.3.

Субвенции бюджетам муниципальных образований на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также на оплату труда приемному родителю

15 043

15 033

100,0

1.3.4.

Субвенция на обеспечение предоставления жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений

56 115

55 418

98,8

1.3.5.

Прочие субвенции, зачисляемые в бюджеты  городских округов, в том числе:

3 451 720

3 456 121

100,1

1.3.5.1.

Субвенции на обеспечение гос. гарантий прав граждан на получение общедоступного бесплатного образования 

2 203 289

2 203 289

100,0

1.3.5.2

Субвенции на обеспечение  гос. гарантий прав граждан на получение общедоступного бесплатного дошкольного образования

1 051 353

1 051 353

100,0

1.3.5.3

Ежемесячные денежные выплаты в размере 3 700 рублей педагогическим работникам муниципальных образовательных организаций, реализующих образовательные программы дошкольного образования в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы

136 317

136 317

100,0

1.3.5.4.

Субвенция на  ежемесячные выплаты  в размере 5 000 рублей молодым  педагогическим работникам

22 457

22 457

100,0

1.3.5.5.

Субвенция на организацию в общеобразовательных организациях профильного обучения учащихся на ступени среднего общего образования

21 616

26 017

120,4

1.4.

Иные межбюджетные трансферты, в том числе:

-

457

-

145.1.

Субсидия на создание, организацию деятельности и развитие многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг

-

457

-

3.3. Исполнение доходов от приносящей доход деятельности.

3.3.1. Решением Думы от 10.12.2014 №558 доходы и расходы учреждений городского округа Тольятти за счет средств, полученных указанными учреждениями от приносящей доход деятельности утверждались на 2015 год в сумме 1 128 449 тыс. руб.

Согласно Приложению №9 к пояснительной записке «Исполнение по доходам и расходам за счет средств от приносящей доход деятельности в разрезе главных распорядителей бюджетных средств за 2015 год» при годовом плане доходов в 1 244 181  тыс. руб. исполнение составило 1 142 858 тыс. руб. или 91,9%.

Доходы за счет средств, полученных от приносящей доход деятельности, приведены в таблице №10.

 

Таблица №10                                                                                                      тыс. руб.  

Распорядитель средств

Остаток на 01.01.2015

Решение Думы от 10.12.2014 №558

Отчет за 2015 год

План

Кассов. исполнен

% исполн.

1

2

3

4

5

6

Мэрия городского округа Тольятти

2 016

5 580

4  013

574

14,3

Департамент общественной безопасности  мэрии

128

1 690

1 000

819

81,9

Департамент экономического развития мэрии

2 720

2 956

8 500

8 731

102,7

Департамент  культуры  мэрии, в т.ч.:

15 570

107 048

137 596

131 752

95,8

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

-

89 428

111 643

105 498

94,5

Департамент образования мэрии

59 662

830 990

916 466

824 587

90,0

Департамент градостроительной деятельности мэрии, в т.ч.:

218

12 205

15 117

15 777

104,4

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

-

12 205

15 108

15 767

104,4

Комитет по делам молодежи мэрии

27

11

10

61

610,0

Управление физической культуры и спорта мэрии

7 130

145 330

138 188

136 498

98,8

Департамент городского хозяйства мэрии

1 153

18 034

14 629

15 738

107,6

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

-

-

14 629

15 738

107,6

Департамент информационных технологий и связи мэрии

418

4 605

8 662

8 321

96,1

ИТОГО:

89 042

1 128 449

1 244 181

1 142 858

91,9

                            

 Для сравнения: за 2014 год кассовое исполнение по доходам, полученным от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, составило                 1 067 555 тыс. руб. по сравнению с 2015 годом  доходов поступило больше на              75 303 тыс. руб.

Приносящая доход деятельность за 2015 год осуществлялась в соответствии с Положением о порядке установления тарифов на услуги (работы), предоставляемые муниципальными предприятиями и учреждениями городского округа Тольятти на платной основе, и порядке их оказания, утвержденным решением Думы городского округа от 15.06.2011 №570, Уставами учреждений.

Необходимо представить информацию о причинах низкого выполнения плановых показателей по доходам от приносящей доход деятельности по ГРБС Мэрия городского округа.

 

3.3.2. На основании информации департамента финансов мэрии городского округа Тольятти (вх. от 14.04.2016 №09-04/64) проанализированы данные об объеме финансирования муниципальных автономных учреждений в рамках исполнения муниципальных заданий на выполнение работ (оказание услуг) и объеме доходов, полученных указанными учреждениями за счет приносящей доход деятельности (относящейся к основным видам деятельности) (см. Таблицу №11).

Таблица №11                                                                                                              тыс. руб.

№ п/п

 

Наименование учреждения

Субсидия на выполнение муниципального задания

Доход от приносящей доход деятельности

% (гр.4/гр.3)

1

2

3

4

5

1

МАУ «АЭР»

11 601

8 731

75,2

2

МАУ «МФЦ»

134 842

8 738

6,5

3

МАУ «Пансионат Радуга»

32 714

38 187

116,7

4

МАУ «Колесо»

41 313

19 531

47,2

5

МАУ «ДКиТ»

45 686

19 323

42,3

6

МАУ «КДК «Буревестник»

10 543

1 240,6

11,8

7

МАУ ТЦ «Дилижанс»

13 058

6 295

48,2

8

МАУ ПКиТ им Г.К. Сахарова

21 638

10 028

46,5

В соответствии с постановлением мэрии от 08.12.2011 №3872-п/1 (с изменениями) «Об утверждении критериев оценки эффективности деятельности муниципальных автономных учреждений городского округа Тольятти» одним из критериев является доля внебюджетных доходов, определяемая как отношение доходов к объему финансирования учреждения. Показатель оценивается в баллах. Если показатель меньше 20%, то оценка – «0» баллов, 20% и выше – 3 балла. Таким образом, по итогам финансового года, самая низкая оценка по МАУ «КДК «Буревестник». Мэрии необходимо представить пояснение.   

4. Дефицит бюджета и источники финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти  за 2015 год.

В соответствии со ст.92.1 БК РФ размер дефицита бюджета городского округа, утвержденный нормативным актом представительного органа местного самоуправления о бюджете на соответствующий год, не может превышать 10% объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Решением Думы от 10.12.2014 №558 утвержден размер дефицита бюджета в сумме 653 620 тыс. руб. или 10,0% от доходов бюджета городского округа.

Таким образом, утвержденный дефицит бюджета не противоречит нормам ст.92.1 БК РФ.

Анализ исполнения по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета за 2015 год представлен в таблице №12.

Таблица №12                                                                                                   тыс. руб.

 

Наименование источника

План,

 утв. реш. Думы от 09.12.2015

№912

Кассовое

исполн.

 за 2015 год

1

2

3

Кредиты кредитных организаций в валюте РФ

 

1 152 227

1 105 273

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте РФ

10 301 021

10 205 273

Погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями в валюте РФ

9 148 794

9 100 000

Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ

- 537 500

- 537 500

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы РФ в валюте РФ

1 074 975

942 000

Погашение бюджетных кредитов, полученных  от других бюджетов бюджетной системы РФ в валюте РФ

1 612 475

1 479 500

Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета

555 663

388 264

Увеличение остатков средств бюджетов

23 928 095

24 084 967

Уменьшение остатков средств бюджетов

24 483 758

24 473 231

Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов

2 414

12 121

Акции и иные формы участия в капитале, находящиеся в   государственной и муниципальной собственности

0

9 707

Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте РФ

2 414

2 414

Всего источников финансирования дефицита бюджета

1 172 804

968 158

Анализ исполнения дефицита бюджета за 2015 год:

Кассовое исполнение дефицита бюджета за 2015 год предусматривается в размере 16,4% от доходов бюджета без учета финансовой помощи из других бюджетов бюджетной системы РФ (11 962 216 –  6 072 830 = 5 889 386; 968 158 : 5 889 386 х 100% = 16,4%).

Указанной выше статьей БК РФ предусмотрено, что в случае утверждения муниципальным правовым актом представительного органа муниципального образования о бюджете в составе источников финансирования дефицита местного бюджета поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности муниципального образования, и (или) снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета, дефицит местного бюджета может превысить ограничения, установленные настоящим пунктом, в пределах суммы указанных поступлений и снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета.

(5 889 386 х 10% = 588 939 тыс. руб.; 968 158 – 588 939 = 379 219 тыс. руб.)

Согласно Приложению к Отчету об исполнении бюджета за 2015 года «Источники финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти за 2015 год», в соответствии с нормами ст.96 БК РФ, дефицит в сумме 968 158 тыс. руб. предусматривается покрыть за счет:

- разницы между полученными и погашенными кредитами кредитных организаций в сумме 1 105 273 тыс. руб.;

- бюджетного кредита от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме             (-) 537 500 тыс. руб.;

- изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета в сумме            388 264 тыс. руб.;

- иных источников внутреннего финансирования в сумме 12 121 тыс. руб. в том числе средства от продажи акций и иных форм участия в капитале в сумме 9 707 тыс. руб.

Из вышеизложенного следует, что объем указанных источников: изменения остатков средств на счетах - в сумме 397 971 тыс. руб. обеспечивает  указанное превышение дефицита местного бюджета в сумме 379 219 тыс. руб.

Таким образом, дефицит бюджета, сложившийся по итогам исполнения бюджета за 2015 года не противоречит нормам ст.92.1. БК РФ.

Анализ кредитных соглашений и договоров, заключенных от имени муниципальных образований, и прочих источников внутреннего финансирования дефицитов бюджетов приведен ниже при рассмотрении муниципального долга.

Денежные средства от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в государственной и муниципальной собственности, исполнены в сумме 9 707 тыс. руб., согласно пояснительной записке, поступления от приватизации акций, в том числе: 3 690 тыс. руб. - средства от продажи акций яхт клуба «Химик»; 6 017 тыс. руб. – задаток от продажи акций бани «Бодрость».

Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте РФ исполнены в сумме 2 414 тыс. руб. или 100% к плану года. Согласно пояснительной записке, за 2015 год АО «ФИА-БАНК» возвратил сумму основного долга. Возврат бюджетного кредита осуществляется ежеквартально. На 01.01.2016 сумма непогашенного долга по кредитам составила 14 483 тыс. руб.

5. Структура муниципального долга,  программа муниципальных заимствований, предоставление бюджетных кредитов.

5.1. Согласно статье 107 БК РФ предельный объем муниципального долга не должен превышать объем доходов соответствующего бюджета без учета финансовой помощи бюджетов других уровней бюджетной системы РФ.

Статьей 111 БК РФ определен предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга, который не должен превышать 15% объема расходов соответствующего бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы РФ.

Решением Думы от 10.12.2014 №558 (в редакции от 09.12.2015 №912) были предусмотрены расходы на обслуживание муниципального долга в сумме 484 130 тыс. руб. Фактический объем расходов на обслуживание муниципального долга в 2015 году составил 429 088 тыс. руб. или 4,7% от суммы расходов бюджета (объем бюджетных расходов городского округа в 2015 году (за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций) – 9 082 344 тыс. руб.), что не превышает предельно допустимый размер, установленный ст.111 БК РФ.

Структура муниципального долга приведена в динамике 7-ми лет в таблице №13.

 
Таблица №13                                                                                                            тыс.  руб.

Состояние долга на дату

Размер

муниципального долга  всего

в том числе

по бюджетным ссудам

по кредитам банков

по муниципальным

гарантиям

по векселям

1

2

3

4

5

6

01.01.2010

1 278 057,0

0

754 000

524 057,0

0

01.01.2011

972 940

0

850 000

122 940,0

0

01.01.2012

1 887 701

333 991

1 468 000

85 710,0

0

01.01.2013

3 196 348

633 991

2 086 000

476 357

0

01.01.2014

3 694 670

633 991

2 736 000

324 679

0

01.01.2015

4 174 990

537 500

3 420 699

216 791

0

01.01.2016

4 812 676

0

4 525 972

286 704

0

Расходы на обслуживание муниципального долга приведены в таблице №13.1

Таблица №13.1                                                                                                     тыс. руб.

Год

2010

2011

2012

2013

2014

2015

Расходы на обслуживание муниципального долга

39 437

28 416

136 406

182 726

240 299

429 088

Исходя из данных, приведенных в таблице №13, размер муниципального долга на 01.01.2016 по сравнению с 01.01.2015 увеличился на 637 686 тыс. руб., в том числе за счет: увеличения кредитов коммерческих банков на 1 105 273 тыс. руб.; увеличения муниципальных гарантий на 69 913 тыс. руб. и исключения бюджетных кредитов в сумме 537 500  тыс. руб. Расходы на обслуживание муниципального долга по сравнению с 2015 годом, согласно таблице №13.1 увеличились на 188 789 тыс. руб.

В структуре муниципального долга 94% составляют долговые обязательства по кредитам кредитных организаций, что создает риски для долговой устойчивости бюджета городского округа, связанные с ухудшением условий кредитования в банках и проблематичностью рефинансирования в дальнейшем указанных долговых обязательств.

Согласно приложению №1 к пояснительной записке «Информация о полученных и погашенных кредитах кредитных организаций за 2015 год» в 2015 году общая сумма основного долга составила 13 625 972 тыс. руб., в том числе: 300 000 тыс. руб. - ОАО КБ «Северный морской путь», процентная ставка – 9,3925%; 1 575 972 тыс. руб. – АО КБ «ГЛОБЭКС», процентная ставка – 19,5% (с 01.10.2015 – 15%); 11 750 000 тыс. руб. - ОАО Сбербанк России, процентная ставка – от 9,39% до 17,205%; остаток задолженности по основному долгу по состоянию на 01.01.2016 года составляет            4 525 972 тыс. руб., уплачено процентов за отчетный период в сумме 423 064 тыс. руб.

Согласно Приложению №2 к пояснительной записке «Информация о полученных и погашенных бюджетных кредитах за 2015 год», бюджетные кредиты предоставлялись Министерством управления финансами Самарской области и УФК по Самарской области, процентная ставка ¼, 1/8 ставки рефинансирования Банка России и 0,1% годовых, срок погашения 2015 год. Общая сумма основного долга составляет           1 479 500 тыс. руб.; остаток задолженности 0 тыс. руб.; уплачено % в сумме 6 024 тыс. руб.

Исполнение программы муниципальных гарантий городского округа Тольятти за 2015 год приведено в таблице №14.

         Таблица №14                                                                                                        тыс. руб.

п/п

Цель гарантирования и наименование принципала

Общий  объем гарантий

Срок действия гарантии

Остаток на

01.01.2015

Пога-шено

за

2015 год

Остаток

на

01.01.2016

1

2

3

4

5

6

7

1.

МП «ТПАТП №3» на выполнение мероприятий по приобретению 102 автобусов вместимостью более 18 мест на условиях лизинга в 2012 году 

378 303

до 31.12.2017г.

145 218

71 572

145 219

2.

МП г.о. Тольятти «ТТУ» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

40 000

до 30.04.2016г.

33 000

7 000

33 000

3.

ОАО «ДРСУ» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

51 100

до 13.12.2016г.

49 960

656

50 444

4.

ОАО «ПО КХ г.о. Тольятти» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

58 100

до 13.12.2016г.

56 805

59

58 041

 

Итого:

527 503

 

284 983

79 287

286 704

Согласно приложению №8 «Программы муниципальных гарантий городского округа Тольятти за 2015 год» все гарантии предоставлены без права регрессного требования, фактическая сумма обязательств по основному долгу с учетом начисленных процентов составила 286 704 тыс. руб.

По результатам проверки КСП муниципального долга городского округа Тольятти по видам долговых обязательств по состоянию на 01.01.2016 и проверке остатков средств на счетах по учету средств бюджета по состоянию на 01.01.2016, мэрии городского округа Тольятти предложено:

В целях осуществления контроля за использованием принципалом денежных средств, привлекаемых под гарантийные обязательства городского округа Тольятти, рассмотреть вопрос о включении в Положение о порядке осуществления муниципальных внутренних заимствований, предоставления муниципальных гарантий и управления муниципальным долгом в городском округе Тольятти, утвержденным решением Думы городского округа Тольятти от 18.05.2011 №539, следующих условий:

- об осуществлении контроля за использованием принципалом денежных средств, привлекаемых под гарантийные обязательства городского округа Тольятти;

- об ответственности принципала за ненадлежащее использование указанных денежных средств.

5.2. По ранее предоставленным кредитам ЗАО КБ «ФИА-БАНК» в сумме               24 138 тыс. руб. на реализацию целевой Программы улучшения жилищных условий граждан с использованием ипотечного кредитования проценты за пользование бюджетными средствами уплачиваются своевременно. Согласно пояснительной записке, ЗАО КБ «ФИА-БАНК» за 2015 год в бюджет городского округа Тольятти перечислил 2 414 тыс. руб., на 01.01.2016 года сумма непогашенного долга по кредитам составила 14 483 тыс. руб.

6. Использование муниципального дорожного фонда городского округа Тольятти за 2015 год.

Согласно Приложению №7 к пояснительной записке к отчёту мэрии об исполнении бюджета за 2015 год «Отчёт об исполнении муниципального дорожного фонда           г.о. Тольятти по состоянию на 01.01.2016»:

1. Поступления муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 43 754 тыс. руб., использовались в сумме 48 680 тыс. руб. или 111,3%, в том числе:

- доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и карбюраторных двигателей производимые на территории РФ в сумме 39 535 тыс. руб.;

- плата за возмещение вреда, причиняемого транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных грузов по автомобильным дорогам в сумме 2 324 тыс. руб.;

- уплата государственной пошлины за выдачу специального  разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и крупногабаритных грузов  в сумме 1 110 тыс. руб.;

- поступления от уплаты неустоек (штрафов, пеней), а также от возмещения убытков муниципального заказчика мэрии г.о. Тольятти, взысканных в связи с нарушением исполнителем (подрядчиком) условий муниципального контракта  или иных договоров, финансируемых за счет бюджетных ассигнований дорожного фонда, или в связи с уклонением от заключения таких контрактов или иных договоров в сумме 407 тыс. руб.

2. Выбытия муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 42 030 тыс. руб., использовались в сумме 29 025 тыс. руб. или 69,1%:

- расходы в рамках подпрограммы «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», муниципальной программы «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 11 026 тыс. руб. при плане 18 515 тыс. руб. или 59,6% произведен капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог местного значения;

- расходы в рамках подпрограммы «Повышение безопасности дорожного движения на период 2014-2020 годы», в том числе:

- на устройство парковочных площадок и стоянок профинансированы в сумме 2 008 тыс. руб. (28%) при плане 7 174 тыс. руб.;

- профинансированы расходы по МКУ «ЦОДД ГОТ», на приобретение пешеходных ограждений, на заготовку дорожных знаков, на закупку материалов для содержания технических средств организации дорожного движения в сумме                  15 991 тыс. руб. (97,8%) при плане 16 341 тыс. руб.

Остаток средств фонда на 01 января 2016 года составил 19 655 тыс. руб., не  использованных в текущем финансовом году, направляется на увеличение бюджетных ассигнований дорожного фонда в отчетном финансовом году.

7. Анализ кредиторской задолженности по состоянию на 01.01.2016

Согласно Приложению №6 к пояснительной записке к отчёту мэрии об исполнении бюджета за 2015 год «Информация о динамике кредиторской задолженности бюджета г.о. Тольятти по состоянию на 01.01.2016» сумма кредиторской задолженности на 01.10.2015г. составляет 664 427 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует, на 01.01.2016г. кредиторская задолженность составила 460 291 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует.

Сокращение кредиторской задолженности составляет 204 136 тыс. руб. Анализ кредиторской задолженности представлен в таблице №15.

Таблица №15                                                                                                  тыс. руб.

ГРБС

По состоянию  на 01.10.2015

По состоянию  на 01.01.2016

Отклонение

1

2

3

4

Дума

6 152

2 024

- 4 128

Мэрия

26 120

7 481

- 18 639

Департамент финансов

3 214

40

- 3 174

Управление потребительского рынка

240

736

+ 496

Департамент общественной безопасности

4 664

1 130

- 3 534

Департамент дорожного хозяйства и транспорта

122 055

103 719

- 18 336

Департамент экономического развития

10 016

3

- 10 013

Департамент культуры

38 429

13 372

- 25 057

Департамент образования

299 148

142 479

- 156 669

Департамент градостроительной деятельности

2 911

11 240

+ 8 329

Департамент по вопросам семьи, опеки и попечительства

1 173

0

- 1 173

Комитет по делам молодежи

981

95

- 886

Управление физической культуры

23 533

25 569

+ 2 036

Департамент социальной поддержки населения

4 728

613

- 4 115

Департамент городского хозяйства

113 367

150 962

+ 37 595

Департамент информационных технологий и связи

7 696

828

- 6 868

ИТОГО:

664 427

460 291

- 204 136

Увеличение кредиторской задолженности отмечается по следующим ГРБС:

- Управление потребительского рынка – (+) 496 тыс. руб. – сумма начисленного налога на добавленную стоимость за 4 квартал 2015 года;

- Департамент градостроительной деятельности – (+) 8 329 тыс. руб. – позднее представление счетов за выполненные работы;

- Управление физической культуры – (+) 2 036 тыс. руб. – текущая задолженность        (заработная плата и страховые взносы за декабрь; оплата коммунальных услуг; налоги);

- Департамент городского хозяйства – (+) 37 595 тыс. руб., в том числе 37 200 тыс. руб. – расходы в рамках МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры городского округа Тольятти на 2015-2017 годы».

8. Исполнение капитальных вложений в объекты муниципальной собственности за 2015 год.

Согласно Приложению №8 к пояснительной записке к отчёту  об исполнении бюджета за 2015 год «Распределение бюджетных ассигнований на осуществление бюджетных инвестиций и предоставление бюджетным и автономных учреждениям, муниципальным унитарным предприятиям субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты муниципальной собственности, софинансирование капитальных вложений в которые осуществляется за счет межбюджетных субсидий из вышестоящих бюджетов, на 2015 год» исполнение расходов составило 394 040 тыс. руб., в том числе средства вышестоящего бюджета в сумме 358 816 тыс. руб., при плановых назначения в сумме 501 537 тыс. руб., в том числе средства вышестоящего бюджета в сумме     459 338 тыс. руб.

Структура капитальных вложений представлена в таблице №16.

Таблица №16                                                                                                          тыс. руб.

Наименование расходов

Решение №912 от 09.12.2015/

выш.б.

Исполнение бюджета/

выш.б.

Отклонение

1

2

3

4

Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества государственной (муниципальной) собственности, в том числе:

501 537/

459 338

394 040/

358 816

- 107 497/

- 100 522

Строительство магистральной улицы общегородского значения  регулируемого движения 40 лет Победы от Южного шоссе до ул. Дзержинского

280 230/

257 811

175 988/

160 403

- 104 242/

- 97 408

Реконструкция здания детского сада №79 «Гусельки» по адресу:  б-р Туполева, 18

123 206/

113 509

120 275/

110 578

- 2 931/

- 2 931

Реконструкция здания детского сада №79 «Гусельки» по адресу: б-р Баумана, 12

98 101/

 88 018

97 777/

87 835

- 324/

- 183

ИТОГО:

501 537/

459 338

394 040/

358 816

- 107 497/

- 100 522

9. Исполнение  расходов  бюджета городского округа Тольятти  за 2015  год.

Решением Думы от 10.12.2014 №558 бюджет  городского округа Тольятти по расходам был утвержден в сумме 7 470 754 тыс. руб., в том числе средства вышестоящих бюджетов в сумме 261 396 тыс. руб.

В течение 2015 года в бюджет вносились изменения, утвержденные Думой, в результате чего плановые показатели расходной части бюджета были увеличены на 6 251 735 тыс. руб. и составили 13 722 489 тыс. руб., в том числе за счет средств бюджетов других уровней 6 185 655 тыс. руб. и составили 6 447 051 тыс. руб.

Кассовое исполнение составило 12 930 374 тыс. руб., в том числе за счет средств бюджетов других уровней 6 229 627 тыс. руб. 

9.1. Исполнение расходов  бюджета по направлениям расходов, разделам, подразделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации.

9.1.1. Исполнение расходов  бюджета за 2015 год в разрезе функциональной классификации представлено в Приложении №3 к решению Думы.

  В таблице №17 приведены сравнительные данные Отчета по расходам в разрезе функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации.

 

Таблица №17                                                                                                             тыс. руб.

Наименование

вида расходов

Решение

Думы от  10.12.14

№558/

ср-ва выш.

бюджета

План,

утв. реш. Думы №912

от 09.12.2015/

ср-ва выш. бюджета

Кассовое

исполнение/

ср-ва выш.

бюджета

 

Результат

 

( %)

(гр.4/

гр.3)

 

(+/-)

(гр.4-гр.3)

1

2

3

4

5

6

0100 Общегосударственные вопросы

1 203 914

1 403 479/

183 109

1 329 022/

181 705

94,7/

99,2

- 74 457/

- 1 404

0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

117 809

121 802/

2 753

118 418/

2 753

97,2/

100,0

- 3 384/

-

0400 Национальная экономика

858 105

2 140 091/

1 265 646

1 889 832/

1 107 899

88,3/

87,5

- 250 259/

- 157 747

0500 Жилищно-коммунальное хозяйство

940 397

1 001 010/

59 017

819 816/

56 580

81,9/

95,9

- 181 194/

- 2 437

0600 Охрана окружающей среды

14 512

9 227

8 746

94,8

- 481

0700 Образование

3 127 584/

122 874

6 977 889/

4 003 867

6 806 901/

3 980 531

97,5/

99,4

- 170 988/

- 23 336

0800 Культура и кинематография

410 325/

138 522

456 608/

161 878

450 972/

161 878

98,8/

100,0

- 5 636/

-

0900 Здравоохранение

1 600

1 600

-

-

- 1 600

1000 Социальная политика

282 729

1 089 953/

770 781

1 046 225/

738 281

96,0/

95,8

- 43 728/

- 32 500

1100 Физическая культура и спорт

34 476

28 702

24 366

84,9

- 4 336

1200 Средства массовой информации

7 998

7 998

6 988

87,4

- 1 010

1300 Обслуживание государственного и муниципального долга

471 305

484 130

429 088

88,6

- 55 042

Всего расходов

7 470 754/

261 396

13 722 489/

6 447 051

12 930 374/

6 229 627

94,2/

96,6

- 792 115/

- 217 424

Согласно отчетным данным, приведенным в таблице №16, годовые плановые показатели от первоначально утвержденного плана скорректированы в сторону увеличения на 6 251 735 тыс. руб., сокращение произошло по разделам: «Охрана окружающей среды» в сумме 5 285 тыс. руб.; «Физическая культура и спорт» в сумме 5 774 тыс.  руб. По всем остальным разделам функциональной классификации расходы увеличены в общей сумме на 6 262 794 тыс. руб.

Кассовое исполнение расходов составило 94,2% от плановых назначений.

В структуре бюджета доля основных бюджетоемких направлений расходов составила: «Образование» - 52,6%; «Национальная экономика» - 14,6%;  «Общегосударственные вопросы» - 10,3%; «Социальная политика» - 8,1%; «Жилищно-коммунальное хозяйство» - 6,3%.

Динамика расходов бюджета городского округа Тольятти за 2012-2014 годы.

Таблица №18                                                                                                              тыс. руб.

Наименование направления расходов

2012 год

2013 год

2014 год

2015 год

1

 2

3

4

5

0100 Общегосударственные вопросы  +

1300 Обслуживание государственного и муниципального долга

1 262 754

1 327 446

1 679 952

1 758 110

0300 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

98 278

139 044

120 300

118 418

0400 Национальная экономика

1 579 620

1 924 272

2 052 342

1 889 832

0500 Жилищно-коммунальное хозяйство

1 269 464

928 676

1 039 160

819 816

0600 Охрана окружающей среды

5 434

14 257

19 877

8 746

0700 Образование (до 2012 года расходы на заработную плату не отражались в бюджете)

5 641 731

6 668 732

6 546 552

6 806 901

0800 Культура и  кинематография  (до 2011 года включала СМИ) + 1200 Средства массовой информации

295 173

430 705

406 400

457 960

0900 Здравоохранение (до 2011 года включала  спорт) + 1100 Физическая культура и спорт

1 432 639

37 017

54 328

24 366

1000 Социальная политика

1 195 137

1 157 829

981 000

1 046 225

Всего расходов

12 780 230

12 627 978

12 899 911

12 930 374

Доля социально-значимых направлений расходов в общих расходах, %

67,0

65,7

61,9

64,5

В целях сопоставимости расходов бюджета по направлениям расходов были объединены следующие подразделы: 1200 Средства массовой информации и            0800 Культура и кинематография; 1100 Физическая культура и спорт и                       0900 Здравоохранение; 1300 Обслуживание государственного и муниципального долга и 0100 Общегосударственные вопросы.

Анализируя исполнение расходов бюджета городского округа Тольятти за 2012-2015 годы можно отметить, что доля расходов, направляемых на социальную сферу: образование, культура, здравоохранение и спорт, социальная политика из года в год составляет больше половины всех расходов бюджета городского округа Тольятти. В 2015 году данные расходы составляют 64,5%.

В разделе 0100 Общегосударственные расходы первоначально утвержденные  расходы бюджета городского округа в виде резервных фондов (0112) предусмотрены Решением Думы от 10.12.2014 №558 в размере 5 927 тыс. руб. В соответствии с внесенными изменениями средства резервного фонда исполнены в сумме                 3 557 тыс. руб., в том числе:  198 тыс. руб. - ГРБС Управление потребительского рынка; 3 359 тыс. руб. - ГРБС Департамент дорожного хозяйства и транспорта. По ГРБС Департамент финансов средства резервного фонда в размере 2 370 тыс. руб. не использовались.

Использование средств резервного фонда, согласно пояснительной записке, производилось на основании постановлении мэрии г.о. Тольятти №3082-п/1 от 24.09.2015 «Об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда мэрии         г. о. Тольятти для финансирования непредвиденных расходов». Средства резервного фонда в сумме 3 557 тыс. руб., направлены на: «Услуги по организации горячего питания и обеспечения продовольственными товарами населения, пострадавшего в результате чрезвычайной ситуации и ликвидаторов последствий чрезвычайной ситуации в г.о. Тольятти» подрядная организация ООО «Гамма-плюс» в сумме                   198 тыс. руб.; на «Услуги по предоставлению спецтехники и автотранспорта» в сумме 3 077 тыс. руб.; обеспечение горюче-смазочными материалами автотранспорта и спецтехники в сумме 282 тыс. руб. - подрядная организация ООО «ТольяттинефтепродуктСервис».

Порядок использования бюджетных ассигнований резервного фонда мэрии городского округа для финансирования непредвиденных расходов утвержден постановлением мэра от 09.07.2008 №1642-1/п.

 

 

 

9.1.2. Исполнение муниципальных программ, подлежащих финансированию из бюджета городского округа Тольятти за 2015 год представлено в таблице №19.

Таблица №19                                                                                                          тыс. руб.

Наименование

Решение Думы от 10.12.2014

№558

Реш. Думы от  09.12.2015

№912

Кассовое исполне

ние

 

%

(5/4)

1

2

3

4

5

6

1

МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)

773 596

811 301

794 855

98,0

2

МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

525 625

516 699

487 909

94,4

3

МП организации работы с детьми и молодежью в           г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 годы

34 955

37 139

35 842

96,5

4

МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории   г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

13 422

17 853

13 754

77,0

5

МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы

150 170

135 583

130 282

96,1

6

МП мер по профилактике наркомании населения           г.о. Тольятти на 2013-2015 годы

260

224

224

100,0

7

МП «Дети  городского округа Тольятти на 2014 – 2016 годы»

2 217 396

6 064 815

5 931 726

97,8

8

МП г.о. Тольятти «Молодой семье – доступное жилье на 2014-2015 годы»

84 518

744 602

709 636

95,3

9

МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» 

66 588

67 410

65 058

96,5

10

МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

19 868

18 329

16 437

89,7

11

МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

158 207

166 450

164 624

98,9

12

МП г.о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы»

10 237

78 658

52 096

66,2

13

МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы

328 804

320 087

299 904

93,7

14

МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов       г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

20 093

20 093

12 492

62,2

15

МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

802 469

2 015 809

1 808 848

89,7

16

МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

52 064

53 007

51 514

97,2

17

МП «Противодействие коррупции в г. о. Тольятти на 2014-2016 годы»

200

200

200

100,0

18

МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

28 964

25 093

15 894

63,3

19

МП «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы»

721

667

540

81,0

20

МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в  г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

2 850

15 262

15 246

99,9

21

МП «Развитие органов местного самоуправления           г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

683 781

882 8004

835 695

94,7

22

МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

6 039

9 494

3 540

37,3

23

МП по обращению с отходами на территории                  г.о. Тольятти  на 2014-2016 годы

102 876

95 331

91 508

96,0

24

МП «Повышение инвестиционной привлекательности и создание условий для инновационного развития              г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

8 341

2 764

2 602

94,1

25

МП «Создание условий для развития туризма на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

1 500

1 742

1 739

99,8

26

МП «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

5 573

1 474

1 035

70,2

27

МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в  г.о. Тольятти на 2015-2020 годы»

13 125

13 279

11 965

90,1

28

МП «Ремонт жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в многоквартирных домах г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»

4 394

3 914

1 396

35,7

29

Муниципальная экологическая программа г.о. Тольятти  на 2015-2017 годы

10 705

9 033

8 696

96,3

30

МП «Семья и дети г.о. Тольятти» на 2015-2017 годы

15 894

67 988

66 792

98,2

31

МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры  г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»

260 629

249 698

229 379

91,9

32

МП «Благоустройство территории г. о. Тольятти на 2015-2024 годы»

-

214 150

101 069

47,2

 

ИТОГО:

6 403 864

12 660 952

11 962 497

94,5

Решением Думы от 10.12.2014 №558 предусмотрено финансирование целевых программ в 2015 году на общую сумму 6 403 864 тыс. руб.

Уточненные плановые назначения по состоянию на 09.12.2015 составляют 12 660 952 тыс. руб. В ходе исполнения бюджета в 2015 году вносились изменения в плановые назначения. Кассовое исполнение по программам на 01.01.2016 года составило 11 962 497 тыс. руб. или 94,5% от уточненных плановых назначений 2015 года. Процент освоения средств по проведению программных мероприятий составляет от 35,7% до 100,0%.

Наиболее низкое освоение средств сложилось по следующим программам:                          МП «Ремонт жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в многоквартирных домах г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» - 35,7%; МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти, на 2014-2018 годы» - 37,3%; МП «Благоустройство территории г.о. Тольятти на 2015-2024 годы» - 47,2%; МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» - 62,2%; МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» - 63,3%; МП г.о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы» - 66,2% от уточненных бюджетных назначений.

Удельный вес расходов на реализацию целевых программ в 2015 году составил 92,5% от общей суммы произведенных расходов.

На основании анализа отчетов об исполнении муниципальных программ, предоставленных мэрией г. о. Тольятти по запросу КСП, отмечаем следующее.

1) В соответствии с п. 6.7. постановления мэрии городского округа Тольятти от 12.08.2013 №2546-п/1 (с изменениями) «Об утверждении Порядка принятия решений о разработке, формирования и реализации, оценки эффективности муниципальных программ городского округа Тольятти» годовой отчет по муниципальной программе  утверждается постановлением мэрии в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным периодом.

В нарушение п.6.7. указанного постановления мэрии годовой отчет по муниципальной программе «Развитие малого и среднего предпринимательства городского округа Тольятти на 2014-2017 годы» утвержден позже установленного срока (постановление мэрии от 06.04.2016 №1028-п/1).

2) Муниципальная программа «Ремонт помещений, находящихся в муниципальной собственности городского округа Тольятти на 2015-2017 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 25.02.2016 №543-п/1. Согласно Отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 3 914 тыс. руб. составили 1 396 тыс. руб. (35,7%). Фактические затраты на реализацию программы составили 3 559 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от кассовых расходов составило 2 163 тыс. руб.

По мероприятию «Выполнение работ по ремонту в жилых муниципальных помещениях и приведение их в нормативное состояние, отвечающее требованиям Правил и норм технической эксплуатации жилищного фонда, санитарно-гигиеническим и иным требованиям» запланировано финансирование в объеме               2 500 тыс. руб.  Фактические затраты на выполнение мероприятия составили            2 163 тыс. руб.  Кассовое исполнение – 0 тыс. руб.  По причине длительной процедуры  заключения муниципального контракта, он не был своевременное поставлен на бюджетный учет, в результате чего вся сумма фактических затрат вошла в кредиторскую задолженность и будет оплачена в 2016 году.

Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-)355 тыс. руб. (3 559 тыс. руб. - 3 914 тыс. руб.) из них:

 - 13 тыс. руб. – экономия в результате проведенного конкурса на право заключения муниципального контракта по данному мероприятию;

- 324 тыс. руб. – не выполнены запланированные работы по ремонту в жилом муниципальном помещении по адресу: ул. К. Маркса, д.55, кв.16 (с учетом понижающего коэффициента у сметной стоимости 326 тыс. руб.) по причине отказа нанимателя квартиры на время проведения ремонтных работ переезжать в маневренный жилищный фонд, что не позволило выполнить работы по ремонту квартиры.

- 18 тыс. руб. – по мероприятию «Выполнение работ по замене бытового газоиспользующего оборудования (плит газовых, водонагревателей газовых) с истекшим нормативным сроком службы» сложилось в связи с тем, что не установлен один водонагреватель газовый по причине отсутствия заявок от нанимателей жилых муниципальных помещений. 

3)        Муниципальная программа «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных  в границах городского округа Тольятти на 2014-2018 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 25.02.2016 №553-п/1. Согласно отчету кассовые и фактические расходы на реализацию программы при плане на год 9 494  тыс. руб. составили 3 540 тыс. руб. -  исполнение 37,3% от планового объема.  

Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-)5 954 тыс. руб. из них:

- (-)76,6 тыс. руб. – по мероприятию «Установка контейнеров, вывоз и утилизация мусора» в связи с ненадлежащим исполнением муниципального контракта, заключенного с ООО «ОЛИМП»,  на реализацию данного мероприятия;

- (-) 5 452 тыс. руб.  – экономия от проведения аукциона  на выполнение работ по межеванию и постановке на кадастровый учет иных категорий земель, покрытых лесами, расположенных в границах городского округа Тольятти;

- (-) 425,9 тыс. руб. – отклонение фактических расходов от стоимости контракта в связи со сжатыми сроками выполнения работ (муниципальный контракт с подрядной организацией ООО «БТИ Самара» заключен 17.09.2015); Решением Росреестра о приостановлении осуществления кадастрового учета лесных участков (87% площади иных категорий земель, покрытых лесами в границах городского округа Тольятти, не поставлены на кадастровый учет).

4)        Муниципальная программа «Благоустройство территории городского округа Тольятти на 2015-2024 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 21.03.2016 №807-п/1. Согласно Отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 214 150 тыс. руб. составили 101 069 тыс. руб. (47,2%). Фактические затраты на реализацию программы составили 188 405 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования составило 25 745 тыс. руб. в том числе:

1.         По задаче «Обеспечение комплексного благоустройства внутриквартальных территорий», в сумме 20 573 тыс. руб.,  из них:

- 549 тыс. руб. - по мероприятию «Подготовка проектной документации и проведение государственной экспертизы такой документации», в том числе:

-  6 тыс. руб. – экономия по результатам проведенного конкурса на право заключения муниципального контракта;

- 543 тыс. руб. не заключены договоры на подготовку проектной документации на 7 объектов по причине не предоставления заявок;

По мероприятию  «Ремонт, восстановление и устройство твердых покрытий тротуаров, проездов, хозяйственных площадок, универсальных покрытий, площадок для временной парковки автомашин, ливневой канализации, дождеприемных колодцев, освещения, в том числе относящихся к имуществу многоквартирных домов городского округа Тольятти» в сумме 14 936 тыс. руб., в том числе:

- 5 392 тыс. руб. – не освоенные  денежные средства по причине невыполнения работ в связи с недобросовестностью подрядной организации ООО «Стройконструкция»;

- 96 тыс. руб. – экономия по результатам проведенного конкурса на право заключения муниципального контракта на выполнение работ по ремонту освещения по бульвару Курчатова, 6-8;

- 1 909 тыс. руб. – не предоставлены отчеты о произведенных затратах по заключенным контрактам с ООО «Департамент ЖКХ г.Тольятти», ООО УК «ЖКС», ООО УК «Уютный дом», ООО «УК №1 ЖКХ», ТСЖ «40 лет Победы»;

- 1 729 тыс. руб. –  не выполненные  работы из-за неблагоприятных погодных условий;

- 726  тыс. руб. – уменьшение объемов работ;

- 670 тыс. руб. – выполнены работы не в полном объеме по адресу: бульвар Космонавтов, 26;

- 4 414 тыс. руб. – не заключены договора в связи с поздним предоставлением заявки.

По мероприятию «Ремонт, восстановление и устройство детских и хозяйственных  площадок, универсальных покрытий, установка ограждений и оборудования на них, в том числе относящихся к общему имуществу многоквартирных домов городского округа Тольятти» в сумме 38 тыс. руб.- невыполнение работ в связи с погодными условиями, не заключены  договора субсидии в связи с отказом жителей;

По мероприятию «Ремонт, восстановление и устройство спортивных площадок, универсальных покрытий. Установка ограждений и оборудования на них. В том числе относящихся к общему имуществу многоквартирных домов городского округа Тольятти» в сумме 3 879 тыс. руб., из них:

- 157 тыс. руб. – экономия по результатам проведения конкурса;

- 591 тыс. руб. – невыполнение работ в связи с неблагоприятными   погодными        условиями;

- 200 тыс. руб. – не заключен договор субсидии управляющей компанией;

- 2 838 тыс. руб. – высвобождение бюджетных обязательств в результате уточнения объемов по заключенному контракту;

- 93 тыс. руб. - остаток неиспользованных средств, запланированных по данному мероприятию.

По мероприятию «Валка и обрезка аварийно-опасных и сухостойных деревьев» в сумме 1 171 тыс. руб. из них: экономия по результатам проведения конкурса в сумме 851 тыс. руб., свободные бюджетные средства в сумме 320 тыс. руб.

2. По задаче «Организация новых и восстановление существующих мест отдыха на внутриквартальных территориях» в сумме 1 268 тыс. руб. -  не освоение денежных средств связано с недобросовестностью подрядной организации по выполнению проектной документации на благоустройство Аллеи Славы (Центральная площадь).

3. По задаче  «Проведение отдельных видов работ по ремонту многоквартирных домов и благоустройству их дворовых территорий», в сумме  3 904 тыс. руб., в том числе:

- по мероприятию «Ремонт подъездов многоквартирных домов» в сумме  215 тыс. руб. не выполнен ремонт  подъездов в многоквартирном доме по ул. Ленина, д.104 в связи с отказом  собственников;

- по мероприятию «Ремонт фасадов многоквартирных домов» в сумме 3 689 тыс. руб. не заключен договор субсидий с ОАО «Управляющая компания №5» в связи  предоставлением заявки  с нарушением требований Порядка.

5)        Муниципальная программа «Стимулирование развития жилищного строительства в городском округе Тольятти» на 2014-2016 годы.

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 11.03.2016 №739-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 25 093 тыс. руб. составили 15 894 тыс. руб. (63,3%). Фактические затраты на реализацию программы - 11 104 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-) 13 989 тыс. руб., в том числе:

- по мероприятию «Формирование земельных участков под объектами муниципальной собственности» в сумме 32 тыс. руб. – приостановлен кадастровый учет по 5-ти земельным участкам (в связи с наложением границ формируемых земельных участков на границы смежных земельных участков, несоответствия вида разрешенного использования земельного участка установленному регламентом территориальной зоны; с изменением границ градостроительной зоны);

- по мероприятиям «Разработка планировки с проектом межевания территории» в сумме 6 808 тыс. руб. – при подготовке повторных конкурсов в конкурсную документацию внесены изменения - исключена выплата  авансов в 2015 году, в связи с чем бюджетные ассигнования 2015 года не были освоены;

- по мероприятию «Формирование земельных участков для размещения объектов социальной инфраструктуры, не связанных со строительством» в сумме 1 941 тыс. руб. – ввиду длительности  процедуры размещения закупок и выполнения работ в конце отчетного года, принято решение о размещении данной закупки под лимит 2016 года;

- по мероприятию «Предоставление субсидий МБУ городского округа Тольятти «Архитектура и градостроительство» в сумме 220 тыс. руб. – в связи с тем, что финансирование осуществлялось по приоритетным расходам, утвержденным распоряжением мэрии от 30.10.2015 №8045-р/1 «Об обеспечении сбалансированности в ходе исполнения бюджета городского округа Тольятти» и протоколами заседаний рабочей группы по бюджету;

- по мероприятию «Подготовка проекта Генерального плана городского округа Тольятти Самарской области» в сумме 4 988 тыс. руб. – оплачен аванс согласно условиям  заключенного муниципального  контракта на выполнение данных работ.

6)        Муниципальная программа «Капитальный ремонт многоквартирных домов городского округа Тольятти на 2014-2018 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 25.02.2016 №546-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 20 093 тыс. руб. составили 12 492 тыс. руб. (62,2%). Фактические затраты на реализацию программы - 14 817 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-) 5 276 тыс. руб., в том числе:

- по мероприятию  «Ремонт внутридомовых инженерных систем электро, тепло, водоснабжения, водоотведения, в том числе установка узлов управления и регулирования потребления ресурсов и комплекс мероприятий по восстановлению автоматизированных систем пожарной безопасности, средств пожаротушения, систем оповещения, дымоудаления, ограждающих конструктивных элементов» в сумме 619,1 тыс. руб. – в связи с непредоставлением управляющими организациями заявок в соответствии с Порядком предоставления субсидий управляющим организациям, товариществам собственников жилья, кооперативам или иным специализированным потребительским кооперативам, индивидуальным предпринимателям, осуществляющим управление многоквартирными домами, на частичное возмещение затрат на капитальный ремонт общего имущества многоквартирного дома, расположенного в городском округе Тольятти, утвержденным постановлением мэрии городского округа Тольятти от 11.07.2013 №2254-п/1, поздний срок  предоставления заявки на предоставление субсидий не позволил перераспределить остаток  средств по данному мероприятию.

- по мероприятию «Ремонт внутридомовых инженерных систем электро-, тепло-, газо-, водоснабжения, водоотведения для устранения нарушений технического состояния, в том числе проведение мероприятий для разработки проектной документации» в сумме 4 655,5 тыс. руб.: из них 2 207,8 тыс. руб. -  не выполнены работы по ремонту внутридомовых инженерных систем газо и теплоснабжения в связи  с поздними сроками выполнения проектной документации для ремонтных работ, что не позволило провести строительно-монтажные работы в отчетном году; 2 447,7 тыс. руб. – не выполнены в полном объеме работы  по ремонту внутридомовых инженерных систем газоснабжения по причине отказа собственников помещений к допуску в квартиры для проведения ремонтных работ. 

7)        Муниципальная программа «Развитие потребительского рынка  в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 23.03.2016 №846-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 1 474 тыс. руб. составили 1 035 тыс. руб. (70,2%). Фактические затраты на реализацию программы - 1 356 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы составило                 (-) 118 тыс. руб., в том числе:

- по мероприятию «Организация работы по вывозу незаконно размещенных объектов потребительского рынка городского округа Тольятти» образовалась экономия бюджетных средств при проведении запросов котировок на организацию данных работ;

- по мероприятию  «Изготовление и размещение социальной рекламы» в сумме     8,5 тыс. руб. муниципальные контракты исполнены не в полном объеме.

8)        Муниципальная программа «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 11.03.2016 №710-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 17 853 тыс. руб. составили 13 754 тыс. руб. (77,0%). Фактические затраты на реализацию программы - 14 120 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-) 3 733 тыс. руб., в том числе:

- по мероприятию «Предоставление субсидий юридическим лицам…на возмещение  затрат по оборудованию подъездов многоквартирных домов пандусами для создания условий  доступности проживания инвалидам – колясочникам и подготовку проектно-сметной документации» в сумме  3 632 тыс. руб., из них: 3 303 тыс. руб. – в связи с отсутствием технической возможности установки пандусов, заявок и договоров на предоставление субсидий от управляющих компаний; 329 тыс. руб. – непредставление отчетов по договорам субсидий;

- по мероприятию «Предоставление услуги «Социальное такси» отдельным категориям граждан» в сумме 61 тыс. руб. в связи с тем, что финансирование осуществлялось по факту исполнения заказов; 

- по мероприятиям «Устройство съездов с пешеходных дорожек на пешеходных переходах», «Оборудование санитарно-гигиенических помещений специальными приспособлениями для инвалидов и других групп маломобильного населения» в сумме  40 тыс. руб. – экономия образовалась в результате проведения торгов.

9)        Муниципальная программа «Развитие малого и среднего предпринимательства  городского округа Тольятти на 2014-2017 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 06.04.2016 №1028-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 78 658 тыс. руб. составили 52 096 тыс. руб. (66,2%). Фактические затраты на реализацию программы - 52 812 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-)  25 846 тыс. руб. Отчет мэрии о реализации данной программы не содержит информации о причинах  отклонения фактических затрат и кассовые расходов от запланированного объема финансирования. Мэрии необходимо представить данную информацию в разрезе  мероприятий программы.

10)      Муниципальная программа «Обеспечение пожарной безопасности на объектах  муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

 Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 21.03.2016 №806-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 18 329 тыс. руб. составили 16 437 тыс. руб. (89,7%). Фактические затраты на реализацию программы - 16 537 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы в сумме (-) 1 792 тыс. руб. обусловлено сложившейся экономией, полученной от проведения муниципальных закупок, и необходимостью сбалансированного исполнения бюджета  городского округа Тольятти в 2015 году согласно распоряжению мэрии от 30.10.2015 № 8045-р/1. 

 11)       Муниципальная программа «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 19.02.2016 №491-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане  667 тыс. руб. составили 540 тыс. руб. (81,0%). Фактические затраты на реализацию программы - 588  тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-) 79 тыс. руб., по мероприятию «Формирование системы непрерывного обучения, профессиональной переподготовки и повышения квалификации для профессионального развития муниципальных служащих», из них: 5 тыс. руб. – остаток денежных средств по ГРБС Мэрия, недостаточный для организации обучения; 75 тыс. руб. – по ГРБС Дума –  неиспользованный остаток средств в связи с недостаточностью количества времени для проведения конкурсных процедур с момента принятия решения об организации обучения.

12)  Муниципальная программа «Развитие транспортной системы  и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 17.03.2016 №785-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 2 015 809 тыс. руб. составили 1 808 848 тыс. руб. (89,7%). Фактические затраты на реализацию программы - 1 885 649 тыс. руб. Отклонение фактических затрат от запланированного объема финансирования программы  составило (-) 130 160 тыс. руб., в том числе:

- по подпрограмме «Повышение безопасности дорожного движения на период 2014-2020 годы»  в сумме 1 752 тыс. руб., в т.ч. по мероприятию «Закупка заготовок дорожных знаков» - 1 147 тыс. руб. Отчет не содержит информации о причинах неисполнения запланированного объема финансирования. Мэрии необходимо представить данную информацию;

 - по подпрограмме  «Развитие городского пассажирского транспорта в городском округе Тольятти на 2014-2020 годы» по мероприятию «Субсидии исполнителям, оказывающим услуги по перевозке пассажиров транспортом общего пользования и финансируемым за счет средств бюджета городского округа Тольятти» в сумме 791,5 тыс. руб. – не в полном объеме  использованы запланированные расходы в связи со снижением  количества транзакций.

- по подпрограмме «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 157 382,5 тыс. руб., из них: по мероприятию «Строительство дорог местного значения городского округа Тольятти» в сумме 96 701,3 тыс. руб. – не состоялась процедура размещения закупок и выполнения работ в 2015 году по мероприятию «Подготовка документации  по планировке территории ул. Тополиная от ул.70 лет Октября до ул. Южное шоссе; не выполнены в установленный срок по вине  подрядчика проектно-изыскательские работы по капитальному ремонту четырех автомобильных дорог общего пользования;

- по мероприятию  «Капитальный ремонт дорог местного значения городского округа Тольятти» в сумме 6 721,6 тыс. руб. Отчет не содержит информации о причинах неисполнения запланированного объема финансирования. Мэрии необходимо представить данную информацию;

 - по мероприятию «Ремонт автомобильных дорог местного значения городского округа Тольятти» в сумме 12 358,3 тыс. руб. – невыполнение условий муниципального контракта подрядчиком ООО «Автодоринжиниринг»; не состоялся электронный аукцион на выполнение работ по ремонту дорог общего пользования местного значения;

- по мероприятию «Ремонт дворовых территорий многоквартирных домов и проездов к дворовым территориям многоквартирных домов городского округа Тольятти»  в сумме 22 073 тыс. руб.  Отчет не содержит информации о причинах неисполнения запланированного объема финансирования. Мэрии необходимо представить данную информацию;

- по подпрограмме «Содержание  улично-дорожной сети на 2014-2016 годы» в сумме 2005 тыс. руб. – в связи со снятием денежных средств с подрядных организаций по критериям оценки качества в соответствии с условиями  муниципальных контрактов.

13)      Муниципальная программа «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в городском округе Тольятти на 2015-2020 годы».

Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 11.03.2016 №706-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 13 279 тыс. руб. составили 11 965 тыс. руб. (90,1%).  Отклонение финансовых расходов от запланированного объема финансирования программы составило (-) 1 313,8 тыс. руб. – по мероприятию «Финансовое обеспечение деятельности МКУ «ЦП НКО и ТОС» сложилась экономия  в связи с установкой в 2015 году  приборов учета потребляемых ресурсов в 50% помещений ТОС и услугам по содержанию имущества.

14)      Муниципальная программа «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры городского округа Тольятти на 2015-2017 годы».

 Отчет о реализации программы утвержден постановлением мэрии г.о. Тольятти от 21.03.2016 №813-п/1. Согласно отчету кассовые расходы на реализацию программы при плане 249 698 тыс. руб. составили 229 379 тыс. руб. (91,9%). Фактические затраты на реализацию программы - 251 370 тыс. руб. Отклонение финансовых расходов от запланированного объема финансирования программы  образовалось по мероприятию «Ремонтно-эксплуатационное обслуживание уличного (наружного) освещения магистральных улиц и дорог, улиц местного значения и кварталов городского округа Тольятти» - кредиторская задолженность по всем  заключенным муниципальным контрактам с ООО «НПО РУСПРОМ», фактические затраты в сумме 20 569 тыс. руб. не профинансированы, так как не были отнесены к приоритетным расходам 2015 года (распоряжение мэрии от 30.10.2015 №8045-р/1). Оплата  кредиторской  задолженности будет произведена в 2016 году.

9.2. Исполнение расходов  бюджета по направлениям расходов, разделам, подразделам ведомственной классификации расходов бюджетов Российской Федерации

Исполнение расходов бюджета городского округа Тольятти по распорядителям средств за 2015 год представлено в Приложении №4 к решению Думы.

В таблице №20 приведены сравнительные данные Отчета по расходам в разрезе главных распорядителей бюджетных средств (ГРБС) ведомственной классификации расходов бюджетов Российской Федерации.

Таблица №20                                                                                                                                                тыс. руб.

Код и наименование

главного распорядителя

Решение

Думы от 10.12.14

№558

Решение Думы от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение

Результат

 

Всего

в т.ч.

средства вышест. бюдж.

Всего

в т.ч.

средст. вышест

бюдж.

 

(%)

(гр.5/

гр.3)

+/-

((гр.5-гр.3)

1

2

3

4

5

6

7

8

900  Дума

 

122 391

125 897

-

121 220

-

96,3

- 4 677

901 Мэрия городского округа Тольятти

624 716

691 574

77 482

653 944

74 937

94,6/

96,7

- 37 630

902 Департамент финансов

731 185

783 626

-

707 921

2 750

90,3

- 75 705

903 Департамент по управлению муниципальным имуществом

164 225

927 013

710 190

876 679

678 715

94,6/

95,6

- 50 334

905 Управление потребительского рынка

7 423

4 901

-

4 405

-

89,9

- 496

906 Департамент общественной безопасности

120 959

121 395

2 753

117 836

2 753

97,1/

100,0

- 3 559

909 Департамент дорожного хозяйства и  транспорта

698 404

1 632 266

931 820

1 452 904

825 121

89,0/

88,5

- 179 362

910 Департамент экономического  развития

19 851

82 914

62 561

56 001

36 323

67,5/

58,1

- 26 913

912 Департамент культуры

780 028/

243 336

788 007

256 992

771 439

256 992

97,9/

100,0

- 16 568

913 Департамент образования

2 230 991/

10 844

6 073 745

3 888 050

6 004 678

3 864 914

98,9/

99,4

- 69 067

914 Департамент градостроительной деятельности

110 400

130 389

10 000

53 467

10 000

41,0/

100,0

- 76 922

915 Департамент по вопросам семьи, опеки и попечительства

15 894

67 988

51 908

66 792

50 905

98,2/

98,1

- 1 196

916 Комитет по делам молодежи

34 955

37 139

3 732

35 842

3 532

96,5/

94,6

- 1 297

917 Управление физической культуры и спорта

531 227/

7 216

525 995

10 085

496 253

10 085

94,3/

100,0

- 29 742

918 Управление организации муниципальных торгов

950

100

-

100

-

100,0

-

919 Департамент социальной поддержки населения

37 325

128 849

91 130

124 882

89 774

96,9/

98,5

- 3 967

920 Департамент городского хозяйства

998 965

1 343 955

330 282

1 135 628

303 035

84,5/

91,8

- 208 327

921 Департамент информационных технологий и связи

240 865

256 736

20 066

250  383

19 791

97,5/

98,6

- 6 353

ВСЕГО:

7 470 754/

261 396

13 722 489

6 447 051

12 930 374

6 229 627

94,2/

96,6

- 792 115

 

Анализ  соответствия сводной бюджетной росписи решению о бюджете

В соответствии со ст.215.1 БК РФ исполнение бюджета организуется на основе сводной бюджетной росписи и кассового плана.

Согласно положению пункта 3 статьи 217 БК РФ утвержденные показатели сводной бюджетной росписи должны соответствовать закону (решению) о бюджете.

Распределение бюджетных ассигнований на 2015 год по разделам и подразделам классификации расходов бюджета утверждено приложением №4 к решению о бюджете в общем объеме 13 722 489 тыс. руб., в сводной бюджетной росписи расходов бюджета городского округа Тольятти (далее – сводная бюджетная роспись) по состоянию на 31.12.2015 утверждено расходов на общую сумму 13 708 754 тыс. руб.

Таким образом, сводная бюджетная роспись по состоянию на 31.12. 2015 года не соответствует решению о бюджете  на сумму 13 735 тыс. руб. (см. Таблицу №21).

 

 

    Таблица №21                                                                                                    тыс. руб.

Наименование главного распорядителя средств бюджета, раздела, подраздела

Код

Утвержд.

 в сводной бюджет. росписи

Решение Думы  от 09.12.2015 №912

Отклоне-

ния

Главного распорядителя

Раздела

Подраз

дела

Департамент финансов

902

 

 

786 376

783 626

- 2 750

Другие общегосударственные вопросы

902

01

13

236 192

233 442

- 2 750

ДУМИ

903

 

 

927 012

927 013

+ 1

Другие общегосударственные вопросы

903

01

13

11 229

11 230

+ 1

Департамент дорожного хозяйства и транспорта

909

 

 

1 630 185

1 632 266

+ 2 081

Дорожное хозяйство

909

04

09

1 124 957

1 127 038

+ 2 081

Департамент образования

913

 

 

6 078 537

6 073 745

- 4 792

Дошкольное образование

913

07

01

2 454 985

2 454 988

+ 3

Общее образование

 

07

02

3 456 191

3 451 396

- 4 795

Департамент городского хозяйства

920

 

 

1 324 761

1 343 955

+19 194

Другие общегосударственные вопросы

920

01

13

3 599

3 768

+ 169

Лесное хозяйство

920

04

07

9 365

9 364

- 1

Дорожное хозяйство

920

04

09

326 756

351 954

+ 25 198

Жилищное хозяйство

920

05

01

149 817

149 848

+ 31

Коммунальное хозяйство

920

05

02

120 860

120 661

- 199

Благоустройство

 

05

03

532 602

527 788

- 4 814

Охрана семьи и детства

 

10

04

1 190

0

- 1 190

 

13 735

 

Департаментом финансов мэрии городского округа Тольятти при исполнении бюджета городского округа Тольятти допущено нарушение п.3 статьи 217 БК РФ: утвержденные показатели сводной бюджетной росписи не соответствуют  решению о бюджете на сумму 13 735 тыс. рублей. Мэрии необходимо представить пояснение.

9.2.1. Код 900 Дума городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме               122 391 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 6 506 тыс. руб. и составили 125 897 тыс. руб., кассовое исполнение составило 121 220 тыс. руб. (96,3%).

В таблице №22 приведены данные по коду 900 «Дума городского округа Тольятти».

   Таблица №22                                                                                                            тыс. руб.

Наименование подраздела,

вида расходов бюджета

Решение Думы  от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

 

 

 

Средства

местного

бюджета

 

Ср-ва

бюдж.

других

уровней

 

%

(гр.3/гр.2)

в натур.

показ.

(гр.3-гр.2)

 

1

2

3

4

5

6

7

0103 Функционирование представительных органов муниципальных образований

68 648

66 604

66 604

-

97,0

- 2 044

0106 Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного надзора)

19 840

18 978

18 978

-

95,7

- 862

0113 Другие общегосударственные вопросы

37 409

35 638

35 638

-

95,3

- 1 771

Итого:

125 897

121 220

121 220

-

96,3

- 4 677

Расходы по подразделу 0103 Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований при плане 68 648 тыс. руб. исполнены в сумме 66 604 тыс. руб. (97,0%) на содержание Думы городского округа Тольятти.

Расходы по подразделу 0106 Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного надзора) при плане 19 840 тыс. руб. исполнены в сумме 18 978 тыс. руб. (95,7%), на содержание Контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти.

Расходы, предусмотренные по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане 37 409 тыс. руб. исполнены в размере 35 638 тыс. руб. (95,3%), в том числе: на оплату труда помощников депутатов – 27 862 тыс. руб. (100,0%); на содержание приемных депутатов – 5 939 тыс. руб. (89,3%); на проведение разъяснительной работы по решениям органов местного самоуправления – 862 тыс. руб. (51,1%); на выполнение мероприятий в рамках МП «Развитие муниципальной службы в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» - 27 тыс. руб. (18,1%); на выполнение мероприятий в рамках МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» - 948 тыс. руб. (90,3%).

9.2.2. Код 901 Мэрия городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме 624 716 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет ассигнования увеличены на 66 858 тыс. руб. и составили 691 574 тыс. руб. (77 482 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 653 944 тыс. руб. (74 937 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (94,6% и 96,7%).

В таблице №23 приведены данные по коду 901 «Мэрия городского округа Тольятти».

   Таблица №23                                                                                                  тыс. руб.

Наименование

подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы  от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

 

средства

местного

бюджета

средства

бюдж.

других

уровней

%

 

(гр.3/

гр.2)

в натур

показ.

(гр.3 - гр.2)

 

1

2

3

4

5

6

7

0102 Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования

1 355

1 332

1 332

-

98,3

- 23

0104 Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций

550 129/

58 820

522 973

464 729

58 244

95,1

- 27 156

0113 Другие общегосударственные вопросы

129 880/

18 662

120 442

103 749

16 693

92,7

- 9 438

0412 Другие вопросы в области национальной экономики

1 742

1 739

1 739

-

99,8

- 3

1006 Другие вопросы в области социальной политики

470

470

470

-

100,0

-

1204 Другие вопросы в области культуры, кинематографии, средств массовой информации

7 998

6 988

6 988

-

87,4

- 1 010

Итого:

691 574/

77 482

653 944

579 007

74 937

94,6

- 37 630

Расходы по подразделу 0102 Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования при плане 1 355 тыс. руб. исполнены в сумме 1 332 тыс. руб. (98,3%), расходы по МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» произведены выплаты главе муниципального образования за 2015 год.

Расходы по подразделу 0104 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций включают в себя содержание мэрии городского округа Тольятти со структурными подразделениями при плане             550 129 тыс. руб. (58 820 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) составили            522 973 тыс. руб. (58 244 тыс. руб. - средства вышестоящих бюджетов) (95,1%) (99,0%), расходы по МП «Развитие органов местного самоуправления г. о. Тольятти на 2014-2016 годы», из них средства вышестоящего бюджета:

- 25 тыс. руб. (100,0%) - на исполнение государственных полномочий Самарской области по социальной поддержке населения и по осуществлению деятельности по опеке и попечительству в отношении совершеннолетних граждан, нуждающихся в соответствии с законодательством в установлении над ними опеки и попечительства;

- 58 219 тыс. руб. (99,0%) – расходы на выплату персоналу в целях обеспечения выполнения функций государственными (муниципальными) органами, казенными учреждениями, органами управления государственными внебюджетными фондами.

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане            129 880 тыс. руб. (18 662 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 120 442 тыс. руб. (16 693 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (92,7%), в том числе:

- 1 109 тыс. руб. (80,4%) - на реализацию мероприятий в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности городского округа Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 200 тыс. руб. (100,0%) – на реализацию мероприятий в рамках МП «Противодействие коррупции в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 513 тыс. руб. (39 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – на реализацию МП «Развитие муниципальной службы в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

  - 1 567 тыс. руб. – на реализацию МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 115 377 тыс. руб. (16 654 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – на реализацию МП «Развитие органов местного самоуправления г. о. Тольятти на 2014-2016 годы», в том числе: 393 тыс. руб. субсидии МБУ «Архивист», 4 261 тыс.  руб. на содержание МКУ «Тольяттинский архив»;

- 1 660 тыс. руб. (91,1%) - на реализацию мероприятий в рамках МП «Повышение инвестиционной привлекательности и создание условий для инновационного развития г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 16 тыс. руб. непрограммное направление расходов.

Расходы по подразделу 0412 Другие вопросы в области национальной экономики при плане 1 742 тыс. руб. исполнены в сумме 1 739 тыс. руб. (99,8%) – на выполнение мероприятий в рамках МП «Создание условий для развития туризма на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы».

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики  при плане 470 тыс. руб. исполнены в полном объеме виде субсидии Тольяттинскому фонду по защите прав вкладчиков и акционеров на осуществление комплексных выплат лицам, которым был нанесен ущерб на финансовом и фондовом рынках РФ.

Расходы по подразделу 1204 Другие вопросы в области средств массовой информации при плане 7 998 тыс. руб. исполнены в сумме 6 988 тыс. руб. (87,4%) -  субсидия на выполнение муниципального задания МБУ «Новости Тольятти».

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания МБУ «Новости Тольятти»  по состоянию на 01.01.2015 - 33,4 тыс. руб., по состоянию на 31.12.2015 – 35,6 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка.

 

9.2.3.  Код 902 Департамент финансов мэрии городского округа Тольятти.

Расходы на 2015 год по данному ГРБС первоначально запланированы в сумме 731 185 тыс. руб. Внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 52 441 тыс. руб. и составили 783 626 тыс. руб., кассовое исполнение –  707 921 тыс. руб. (в том числе, средства вышестоящего бюджета в сумме 2 750 тыс. руб.).

  В таблице №24 приведены данные по коду 902 «Департамент финансов мэрии».

Таблица №24                                                                                                            тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы  от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

ср-ва

мест.

бюдж.

 

ср-ва

бюд.

друг.

уров.

%

 

(гр.3/

гр.2)

в

натур.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0104 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций

63 684

61 108

61 108

-

96,0

- 2 576

0111 Резервные фонды

2 370

-

-

-

-

- 2 370

0113 Другие общегосударственные вопросы

233 442

217 725

214 975

2 750

93,3

- 15 717

1301 Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга

484 130

429 088

429 088

-

88,6

- 55 042

Итого:

783 626

707 921

705 171

2 750

90,3

- 75 705

Расходы по подразделу 0104 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций при плане 63 684 тыс. руб. исполнены в сумме 61 108 тыс. руб. (96,0%) включают в себя расходы на обеспечение деятельности департамента финансов.

Расходы по подразделу 0111 «Резервные фонды» при плане 2 370 тыс. руб. в отчетном периоде не производились.

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане 233 442  тыс. руб. исполнены в сумме 217 725 тыс. руб.  (2 750 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) (93,3%), в том числе:

- 1 900 тыс. руб. (11,4%) – исполнение муниципальных гарантий;

- 215 825 тыс. руб. (98,4%) – на оплату судебных исков к мэрии (2 750 тыс. руб. средства областного бюджета).

Расходы по подразделу 1301 Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга при плане 484 130 тыс. руб. составили 429 088 тыс. руб. (88,6%), процентные платежи по муниципальным долговым обязательствам.

9.2.4. Код 903 Департамент по управлению муниципальным имуществом мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме 164 225 тыс. руб. (без учета средств вышестоящих бюджетов), внесенными изменениями в бюджет объем ассигнований увеличен на 762 788 тыс. руб. и составил 927 013 тыс. руб. (710 190 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 876 679 тыс. руб. (678 715 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (94,6%).

 В таблице №25 приведены данные по коду 903 «Департамент по управлению муниципальным имуществом».

Таблица №25                                                                                                             тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/выш.б

Кассовое исполнение за 2015  год

Результат

   Всего

Средства местного бюджета

Средства бюджета другого уровня

     %

(гр.3/

гр.2)

в

натур.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0113 Другие общегосударственные вопросы

11 230

6 497

6 497

-

57,9

- 4 733

0406 Водное хозяйство

669

319

319

-

47,7

- 350

0408 Транспорт

35 080

35 079

35 079

-

100,0

- 1

0501 Жилищное хозяйство

29 626

23 318

23 318

-

78,7

- 6 308

0503 Благоустройство

500

-

-

-

-

- 500

0904 Скорая  медицинская помощь

1 600

-

-

-

-

- 1 600

1003 Социальное обеспечение населения

791 014/

652 896

756 048

132 751

623 297

95,6

- 34 966

1004 Охрана семьи и детства

57 294/

57 294

55 418

-

55 418

96,7

- 1 876

Итого:

927 013/

710 190

876 679

197 964

678 715

94,6

- 50 334

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане   11 230 тыс. руб. исполнены в сумме 6 497 тыс. руб. (57,9%), в том числе:

- 4 059 тыс. руб. (49,3%) – расходы по перечислению НДС. Причины низкого исполнения, согласно пояснительной записке, из 74 объектов недвижимости, включенных в Программу приватизации на 2015 год, не состоялись аукционы в отношении 47 объектов в связи с отсутствием заявок;

- 85 тыс. руб. (59,4%) – расходы по выполнению обязательств на оказание услуг по приему и переводу денежных средств физических лиц за пользование жилыми помещениями муниципального жилищного фонда;

- 1 378 тыс. руб. (73,8%) – расходы на проведение технической инвентаризации объектов недвижимости;

- 957 тыс. руб. (99,8%) -  расходы по оценке работ по определению рыночной стоимости муниципального имущества.

Расходы по подразделу 0406 Водное хозяйство при плане 669 тыс. руб. исполнены в сумме 319 тыс. руб. (47,7%), согласно пояснительной записке, бюджетные ассигнования предусмотрены на преддекларационное обследование гидротехнических сооружений, находящихся в муниципальной собственности городского округа, низкое освоение в связи с поздним размещением муниципального заказа, отсутствие заявок от подрядных организаций, а также спецификой и сезонностью выполнения данных работ.

Расходы по подразделу 0408 Транспорт при плане 35 080 тыс. руб. исполнены в полном объеме в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» в форме бюджетных инвестиций на увеличение уставного фонда МП «ТПАТП №3» для приобретения автобусов вместимостью более 18 мест на условиях лизинга. 

Расходы по подразделу 0501 Жилищное хозяйство при плане 29 626 тыс. руб. исполнены в сумме 23 318 тыс. руб. (78,7%), согласно пояснительной записке, произведена оплата в сумме 92 тыс. руб. по 6-ти договорам, заключенным с ТСЖ и 23 226 тыс. руб. по договору с Региональным оператором на основании выставленных счетов на оплату за период с января по ноябрь 2015 года.

Расходы по подразделу 0503 Благоустройство при плане 500 тыс. руб. в отчетном периоде не производились.

Расходы по подразделу 0904 Скорая медицинская помощь при плане 1 600 тыс. руб. в отчетном периоде не производились.

Расходы по подразделу 1003 Социальное обеспечение населения при плане                         791 014 тыс. руб. (652 896 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 756 048 тыс. руб. (623 297 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (95,6%), из них:

- 709 636 тыс. руб. (576 885 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (95,3%) - на обеспечение жильем молодых семей в рамах МП «Молодой семье – доступное жилье» на 2014-2015 годы;

- 31 208 тыс. руб. (100,0%) – обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12.01.1995 №5-ФЗ «О ветеранах», в соответствии с Указом Президента РФ от 07.05.2008г. №714 «Об обеспечении жильем ветеранов ВОВ 1941-1945 годов»;

- 4 201 тыс. руб. (100,0%) – обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных Федеральным законом от 12.01.1995 №5-ФЗ «О ветеранах» и Федеральным законом от 24.11.1995 №181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в РФ»;

- 11 003 ыс. руб. (100,0%) – обеспечение жильем граждан, проработавших в тылу в период Великой Отечественной войны.

Расходы по подразделу 1004 Охрана семьи и детства при плане 57 294 тыс. руб. (средства вышестоящих бюджетов) исполнены в сумме 55 418 тыс. руб. (96,7%) в виде социальных выплат на расходы по исполнениям актов государственных органов по обеспечению жильем детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения.

9.2.5. Код 905 Управление потребительского рынка мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме                   7 423 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели сократились на 2 522 тыс. руб. и составили 4 901 тыс. руб.

Кассовое исполнение составило 4 405 тыс. руб. (89,9%).

В таблице №26 приведены данные по коду расходов 906 «Управление потребительского рынка».

 

Таблица №26                                                                                                            тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

ср-ва

местн.

бюдж.

ср-ва

бюдж.

других

уровней

%

 

(гр.3/

гр.2)

в нат.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0113 Другие общегосударственные вопросы

 

4 703

4 207

4 207

-

89,5

- 496

0309 Защита населения и территорий от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона

198

198

198

-

100,0

-

Итого:

4 901

4 405

4 405

-

89,9

- 496

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане       4 703 тыс. руб. исполнены в сумме 4 207 тыс. руб. (89,5%), в том числе расходы в сумме:

- 3 093 тыс. руб. (98,2%) - на оплату НДС по договорам на установку и эксплуатацию рекламных конструкций;

- 79 тыс. руб. (100,0%) - на опубликование информационных сообщений о проведении торгов;

- 341 тыс. руб. (92,0%) – на изготовление, размещение социальной рекламы;

- 694 тыс. руб. (63,0%) – на вывоз и перенос самовольно размещенных нестационарных объектов потребительского рынка.

Расходы по подразделу 0309 Защита населения и территорий от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона при плане 198 тыс. руб. исполнены в полном объеме. Согласно пояснительной записке, на оплату мероприятий по обеспечению предотвращения чрезвычайной ситуации, связанной с возгоранием отходов на территории ранее рекультивированного отвала для захоронения отходов, расположенного напротив 1-3 вставок ОАО «АВТОВАЗ».

9.2.6. Код 906 Департамент общественной безопасности мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме 120 959 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 436 тыс. руб. и составили 121 395 тыс. руб. (2 735 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов)

Кассовое исполнение – 117 836 тыс. руб. (2 753 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) (97,1%).

В таблице №27 приведены данные по коду 906 «Департамент общественной безопасности мэрии».

Таблица  №27                                                                                               тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/ выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

ср-ва

местн.

бюд.

ср-ва

бюд.

друг. уров.

%

 

(гр.3/

гр.2)

в  нат.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0309 Защита населения и территории от последствий  ЧС природного и техногенного характера, гражданская оборона

63 919

62 028

62 028

-

97,0

- 1 891

0310 Обеспечение пожарной безопасности

1 000

1 000

1 000

-

100,0

-

0314 Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности

53 326/

2 753

51 833

49 080

2 753

97,2

- 1 493

0705 Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации

3 150

2 975

2 975

-

94,4

- 175

Итого:

121 395/

2 753

117 836

115 083

2 753

97,1

- 3 559

Расходы по подразделу 0309 Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона при плане 63 919 тыс. руб. исполнены в сумме 62 028 тыс. руб. (97,0%), расходы исполнены в рамках МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в городском округе Тольятти на 2015-2020 годы», содержание МКУ «Центр гражданской защиты г.о. Тольятти».

Расходы по подразделу 0310 Обеспечение пожарной безопасности при плане 1 000 тыс. руб. исполнены в полном объеме, согласно пояснительной записке, субсидии выделены социально ориентированным некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, общественным объединениям пожарной охраны на осуществление уставной деятельности по участию в профилактике и (или) тушении пожаров и проведении аварийно-спасательных работ на территории г.о. Тольятти – предоставлены ОО «ДПК Самарской обл.».

Расходы по подразделу 0314 Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности при плане 53 326 тыс. руб.                 (2 753 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 51 833 тыс. руб.  (2 753 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (97,2%), в том числе:

 - 224 тыс. руб. (100,0%) – в рамках МП мер по профилактике наркомании населения г.о. Тольятти на 2013-2015 годы;

- 95 тыс. руб. (100,0%) – в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 51 514 тыс. руб. (97,2%) (2 753 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – в рамках МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»), в том числе расходы на содержание МКУ «Охрана общественного порядка» в сумме 46 233 тыс. руб. или 96,9%.

Расходы по подразделу 0705 Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации при плане 3 150 тыс. руб. исполнены в сумме 2 975 тыс. руб., в том числе в сумме 2 875 тыс. руб.  (94,3%) - в рамках МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» в виде субсидий МБОУ ДПО ПК (С) «Курсы ГО         г.о. Тольятти», а также в сумме 100 тыс. руб. (100%) -  расходы в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности      г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», на устранение предписания по пожарной безопасности по подведомственным учреждениям департамента.

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания по состоянию на 31.12.2015 по МБОУ ДПО (ПК) «Курсы ГО г.о.Тольятти» составляли 62,9 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка.

9.2.7. Код 909 Департамент дорожного хозяйства и транспорта мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме        698 404 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 933 862 тыс. руб. и составили 1 632 266 тыс. руб. (931 820 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 1 452 904 тыс. руб. (825 121 тыс. руб. - средства вышестоящих бюджетов) (89,0%).

В таблице №28 приведены данные по коду 909 «Департамент дорожного хозяйства и  транспорта мэрии городского округа Тольятти».

Таблица №28                                                                                                          тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы  от 09.12.2015 №912/ выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

ср-ва мест. бюдж.

ср-ва бюд.

других уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в

натур.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0309 Защита населения и территории от последствий  ЧС природного и техногенного характера, гражданская оборона

3 359

3 359

3 359

-

100,0

-

0408 Транспорт

232 258

231 188

231 188

-

99,5

- 1 070

0409 Дорожное хозяйство (дорожные фонды)

1 127 038/

667 820

948 821

387 700

561 121

84,2

- 178 217

0412 Другие вопросы в области национальной экономики

269 280/

264 000

269 280

5 280

264 000

100,0

-

0503 Благоустройство

331

256

256

-

77,3

- 75

Итого:

1 632 266/

931 820

1 452 904

627 783

825 121

89,0

- 179 362

Расходы по подразделу 0309 Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона при плане 3 359 тыс. руб. исполнены в полном объеме, согласно пояснительной записке, из резервного фонда мэрии оплачены работы по предотвращению возникновения чрезвычайной ситуации, связанной с возгоранием отходов на территории ранее рекультивированного отвала для захоронения отходов,  расположенного напротив 1-3 вставок ОАО «АВТОВАЗ».

Расходы по подразделу 0408 Транспорт при плане 232 258 тыс. руб. исполнены в сумме 231 188 тыс. руб., (99,5%) расходы в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», в том числе:

- 216 353 тыс. руб. (100,0%) - на возмещение затрат от перевозки пассажиров на нерентабельных рейсах по внутримуниципальным маршрутам, в том числе: МП «ТТУ» - 87 909 тыс. руб., МП «ТПАТП №3» - 128 444 тыс. руб.

- 1 838 тыс. руб. (83,6%) - на возмещение недополученных доходов при осуществлении регулярных перевозок льготных категорий граждан по внутримуниципальным маршрутам по транспортной карте жителя городского округа Тольятти, в том числе: МП «ТТУ» - 333 тыс. руб., МП «ТПАТП №3» - 1 372 тыс. руб., ООО «Авто-Фарт» - 3,0 тыс. руб.; ООО «Спринтер» - 44 тыс. руб.; ООО «Зеленоглазое такси» - 86 тыс. руб.

- 1 647 тыс. руб. (89,5%) - ОАО «Порт Тольятти» на возмещение недополученных доходов в связи с предоставлением мер социальной поддержки при осуществлении регулярных перевозок по межмуниципальным маршрутам отдельных категорий граждан на садово-дачные массивы речным транспортом;

- 9 637 тыс. руб. (94,9%) – на возмещение недополученных доходов в связи с предоставлением мер социальной поддержки при осуществлении регулярных перевозок по межмуниципальным маршрутам отдельных категорий граждан на садово-дачные массивы автомобильным транспортом, в том числе: МП «ТПАТП-3» в сумме 8 123 тыс. руб.; ООО «Зеленоглазое такси» - 1 514 тыс. руб.

- 1 713 тыс. руб. (99,9%) - на возмещение недополученных доходов от перевозки пассажиров при осуществлении регулярных перевозок по внутримуниципальным маршрутам по льготному тарифу с использованием безналичной оплаты проезда, в том числе: МП «ТТУ» - 240 тыс. руб., МП «ТПАТП №3» - 1 463 тыс. руб., ООО «Авто-Фарт» - 10 тыс. руб.

Расходы по подразделу 0409 Дорожное хозяйство (дорожные фонды) при плане 1 127 038 тыс. руб. (667 820 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 948 821 тыс. руб. (561 121 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- 840 тыс. руб. (99,1%) расходы в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»;

- 947 981 тыс. руб. (561 121 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (84,2%) расходы в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства         г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», в том числе:

- расходы по подпрограмме «Содержание улично-дорожной сети г.о. Тольятти на период 2014-2016 годов» в сумме 276 311 тыс. руб. (91,5%);

- расходы по подпрограмме «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения г. о. Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 616 285 тыс. руб. (561 121 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (81,2%);

- расходы по подпрограмме «Развитие автомобильных дорог г.о. Тольятти, расположенных в зоне застройки индивидуальными жилыми домами на 2014-2020 годы» в сумме 862 тыс. руб. (согласно пояснительной записке, профинансированы работы по отсыпке асфальтогранулятом дорог частного сектора в Центральном и Комсомольском районе (98,1%);

- расходы по подпрограмме «Повышение безопасности дорожного движения на период 2014-2020 годы» в сумме 54 523 тыс. руб. (84,1%), в том числе обеспечение выполнения функций МКУ «Центр организации дорожного движения» расходы исполнены в сумме 49 994 тыс. руб. (90,8%).

Расходы по подразделу 0412 Другие вопросы в области национальной экономики при плане 269 280 тыс. руб. (264 000 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в полном объеме, в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г. о. Тольятти на 2014-2020 годы», расходы исполнены на обновление парка автомобильной техники автобусами, работающими на газомоторном топливе.

Расходы по подразделу 0503 Благоустройство при плане 331 тыс. руб. исполнены в сумме 256 тыс. руб. (77,3%) расходы по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», согласно пояснительной записке, расходы профинансированы на содержание трех подземных пешеходных переходов в Автозаводском районе, двух пешеходных путепроводов в Комсомольском районе, одного пешеходного путепровода и одного подземного пешеходного перехода в Центральном районе.

9.2.8. Код 910 Департамент экономического развития мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме         19 851 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 63 063 тыс. руб. и составили 82 914 тыс. руб. (62 561 тыс. руб. -  средства вышестоящих бюджетов).

Кассовое исполнение составило 56 001 тыс. руб. (36 323 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) (67,5%).

В таблице №29 приведены данные по коду 910 «Департамент экономического развития мэрии городского округа Тольятти».

   Таблица №29                                                                                                     тыс. руб.

Наименование  подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/ выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

средства бюджет   других уровней

%

(гр.3/гр.2)

в натур. показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0113 Другие общегосударственные вопросы

4 256

3 905

3 905

-

91,8

- 351

0412 Другие вопросы в области нац. экономики

 

78 658/

62 561

52 096

19 773

36 323

66,3

- 26 562

Итого:

82 914/

 62 561

56 001

19 678

36 323

67,5

- 26 913

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане           4 256 тыс. руб. исполнены в сумме 3 905 тыс. руб. (91,8%), в том числе:

- расходы по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 1 450 тыс. руб. (85,3%);

- расходы по МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 1 513 тыс. руб. (93,7%), согласно пояснительной записке, на оплату информационно-статистических услуг, оказываемых территориальным органов федеральной службы гос. статистики по Самарской области в сумме  1 213 тыс. руб.; на оплату расходов по совершенствованию системы планирования и оценки эффективности развития муниципального сектора экономики в сумме 300 тыс. руб.;

- расходы по МП «Повышение инвестиционной привлекательности и создание условий для инновационного развития г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» исполнены в сумме 942 тыс. руб. в полном объеме.

Расходы по подразделу 0412 Другие вопросы в области национальной экономики при плане 78 658 тыс. руб. (62 561 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 52 096 тыс. руб. (36 323 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (66,3%), расходы исполнены в рамках МП г. о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы», в том числе:

- 12 351 тыс. руб. (2 500 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии МАУ «АЭР» на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием им в соответствии с  муниципальным заданием муниципальных услуг (выполнением работ);

- 2 450 тыс. руб. (2 083 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии малым инновационным предприятиям, в том числе созданным при ВУЗах – ООО «Авис»;

- 513 тыс. руб. (206 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии СМСП в целях компенсации затрат в связи с уплатой процентов за пользование кредитами, полученными в кредитных организациях – ООО «Авто-экспресс»;

- 18 000 тыс. руб. (15 000 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии части затрат СМСП, связанных с приобретением оборудования в целях создания и (или) развития, и (или) модернизацией производства товаров (работ, услуг);

- 11 284 тыс. руб. (9 284 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии СМСП в целях возмещения затрат в связи с производством товаров, выполнением работ, оказанием услуг в части расходов на уплату первоначального взноса по договорам лизинга;

- 7 498 тыс. руб. (7 251 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - субсидии для проведения капитального ремонта 3-й очереди бизнес-инкубатора.

9.2.9. Код 912 Департамент культуры мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме        780 028 тыс. руб. (243 336 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 7 979 тыс. руб. и составили 788 007 тыс. руб. (256 992 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 771 439 тыс. руб. (256 992 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (97,9%).

В таблице №30 приведены данные по коду 912 «Департамент культуры мэрии городского округа Тольятти».

Таблица №30                                                                                                         тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/

выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва бюд. др.

 уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в натур. показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0702 Общее образование

276 415/

101 194

271 867

170 673

101 194

98,4

- 4 548

0706 Высшее  и послевузовское профессиональное образование

84 157/

3 620

77 803

74 183

3 620

92,4

- 6 354

0801 Культура

426 389/

151 878

420 789

268 911

151 878

98,7

- 5 600

0804 Другие вопросы в области культуры, кинематографии

219

183

183

-

83,6

- 36

1006 Другие вопросы в области социальной политики

827/

300

797

497

300

96,4

- 30

Итого:

788 007/

256 992

771 439

514 447

256 992

97,9

- 16 568

Расходы по подразделу 0702 Общее образование при плане 276 415 тыс. руб. (101 194 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 271 867 тыс. руб. (101 194 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- 270 719 тыс. руб. (101 194 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (98,3%) - в рамках МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» в виде субсидий бюджетным, автономным и иным некоммерческим организациям;

- 1 148 тыс. руб. (100,0%) – в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

Расходы по подразделу 0706 Высшее и послевузовское профессиональное образование при плане 84 157 тыс. руб. (3 620 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 77 803 тыс. руб. (3 620 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (92,4%), в том числе:

- 77 728 тыс. руб. (3 620 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (92,4%) -  в рамках МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)»  в виде субсидий в виде субсидии высшим учебным заведениям;

- 75 тыс. руб. (100,0%) – в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

Расходы по подразделу 0801 Культура при плане 426 389 тыс. руб. (151 878 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) исполнены в сумме 420 789 тыс. руб.    (151 878 тыс. руб.-  средства вышестоящего бюджета) (98,7%), в том числе:

- 416 225 тыс. руб. (151 878 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (98,7%) - в рамках МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» в виде субсидий бюджетным, автономным и иным некоммерческим организациям;

- 4 564 тыс. руб. (98,0%) – в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

Расходы по подразделу 0804 Другие вопросы в области культуры, кинематографии при плане 219 тыс. руб. исполнены в сумме 183 тыс. руб. (83,6%) в рамках МП «Культура Тольятти (2014-2018гг.)», согласно пояснительной записке на обслуживание бухгалтерской программы, подписку и приобретение поздравительных открыток, грамот, а также на обучение студентов, переведенных в ФГБОУ ВО Самарский государственный институт культуры.

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики при плане 827 тыс. руб. (300 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 797 тыс. руб. (300 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (96,4%) - в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» в виде субсидий бюджетным, автономных учреждениям и иным некоммерческим организациям.

При анализе исполнения муниципальных заданий, оказывающих услуги населению по показу спектаклей (программ) (МБУ «Молодежный драматический театр», МБУ «Театр кукол «Пилигрим», МБУ «Тольяттинская филармония», МБУ «Тольяттинский краеведческий музей», МБУ «Тольяттинский художественный музей») установлено следующее.

Отсутствует четкое разделение на услуги, оказываемые на безвозмездной основе, а также на частично-платной. В муниципальных заданиях указано: безвозмездно и по ценам и тарифам. В муниципальном задании муниципальных автономных учреждений (МАУ «Драматический театр «Колесо», МАУ ТЦ «Дилижанс») в муниципальном задании услуги по показу спектаклей, концертов услуги оказываются только на безвозмездной основе. 

Контрольно-счетная палата, по результатам контрольных мероприятий неоднократно указывала на то, что отчет об исполнении муниципальных заданий не соответствует фактически оказанным муниципальным услугам, так как показ спектаклей осуществлялся как безвозмездно, так и на частично - платной основе. Таким образом, в муниципальных заданиях, сформированных Департаментом, условия оказания муниципальной услуги и расчет объема финансовых затрат не соответствует фактическим условиям оказания муниципальных услуг.

В нарушение ст. 69.2 Бюджетного кодекса РФ, департаментом культуры мэрии сформированы муниципальное задание Учреждениям на оказание бесплатных услуг, включая запланированные мероприятия на платной основе. Следовательно, главным распорядителем бюджетных средств, предусмотрено выполнение учреждениями частично-платных услуг. Однако, мэрией городского округа Тольятти не разработана и не утверждена методика (порядок) формирования муниципального задания на оказание услуг на частично-платной основе и перечень частично-платных услуг, а также не определены конкретные категории потребителей услуг на безвозмездной основе.

Мэрией разработан Порядок формирования муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) в отношении муниципальных учреждений городского округа Тольятти и финансового обеспечения выполнения муниципального задания, утвержденный постановлением мэрии городского округа Тольятти от 02.12.2015 №3897-п/1.

  

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания по состоянию на 01.01.2015 составляли                 6 222,6 тыс. руб., по состоянию на 31.12.2015 – 7 116,5 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка по учреждениям, указанным в таблице №31. 

Таблица №31                                                                                                         тыс. руб.

 

 

Наименование учреждения

Остаток средств субсидии

На 01.01.2015

На 31.12.2015

Бюджет г.о. Тольятти

Вышестоящий бюджет

Бюджет г.о. Тольятти

Вышестоящий бюджет

МБОУ ВПО ТК

455,4

-

61,0

-

МБУ ДО ШИ им. М.А. Балакирева

35,3

-

47,7

-

МБУ ДО ШИ им. Г.В. Свердлова

215,3

-

33,2

-

МБУ ДО ДШИ «Форте»

156,7

-

49,4

-

МБУК «Библиотека Автограда»

256,5

-

263,3

-

МАУК ПКИТ им. К.Г. Сахарова

1 937,8

-

6 623,8

-

       9.2.10. Код 913 Департамент образования  мэрии городского округа Тольятти.

1) Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме 2 230 991 тыс. руб. (10 844 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 3 842 754 тыс. руб.  и составили 6 073 745 тыс. руб. (3 888 050 тыс. руб.  – средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 6 004 678 тыс. руб. (3 864 914 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (98,9%).

В таблице №32 приведены данные по коду 913 «Департамент образования мэрии городского округа Тольятти».

 

  Таблица №32                                                                                                            тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/выш.б

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва

бюджет. других уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в натурал.

показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0701 Дошкольное образование

2 454 988/

1 506 834

2 426 756

938 483

1 488 273

98,9

- 28 232

0702 Общее образование

3 451 396/

2 366 241

3 411 789

1 050 123

2 361 666

98,8

- 39 607

0707 Молодежная политика и оздоровление детей

 

23 796/

14 258

23 796

9 538

14 258

100,0

-

0709 Другие вопросы в области образования

81 681/

717

81 062

80 345

717

99,2

- 619

1006 Другие вопросы в области социальной политики

61 884

61 275

61 275

-

99,0

- 609

Итого:

6 073 745/

3 888 050

6 004 678

2 139 764

3 864 914

98,9

- 69 067

Расходы по подразделу 0701 Дошкольное образование при плане 2 454 988 тыс. руб. (1 506 834 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме                2 426 756 тыс. руб. (1 488 273 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (98,9%), в том числе:

- 2 410 363 тыс. руб. (1 488 273 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (98,8%) в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы на финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений;

- 3 792 тыс. руб. (97,0%) расходы в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 12 601 тыс. руб. (100,0%) расходы в рамках МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы». Согласно пояснительной записке, расходы произведены на проведение мероприятий по энергосбережению и повышению энергетической эффективности зданий подведомственных детских садов  АНО ДО «Планета детства «Лада».

Расходы по подразделу 0702 Общее образование при плане 3 451 396 тыс. руб.  (2 366 241 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме              3 411 789 тыс. руб. (2 361 666 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (98,9%), в том числе:

- 3 410 028 тыс. руб. (2 361 666 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (98,9%) – в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы в виде субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям;

- 1 761 тыс. руб. (99,9%) расходы в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

Расходы по подразделу 0707 Молодежная политика и оздоровление детей при плане 23 796 тыс. руб. (14 258 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) исполнены в полном объеме на оплату стоимости набора продуктов питания для детей в организованных органами местного самоуправления оздоровительных лагерях с дневным пребыванием детей в каникулярное время.

Расходы по подразделу 0709 Другие вопросы в области образования при плане 81 681 тыс. руб. (717 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 81 062 тыс. руб. (717 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) (99,2%).

- 80 019 тыс. руб. (99,2%) – в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы в виде субсидий;

- 1 043 тыс. руб. (99,9%) – в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в виде субсидий.

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики при плане 61 884 тыс. руб. исполнены в сумме 61 275 тыс. руб. (99,0%) в виде расходов в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016, согласно пояснительной записке, бюджетные ассигнования израсходованы на организацию бесплатного, льготного питания учащимся в муниципальных образовательных учреждениях, в том числе: ЗАО КШП «Дружба» - 52 856 тыс. руб., ООО «Любава» - 1 401 тыс. руб.

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания по состоянию на 01.01.2015 составляли               17 314,0 тыс. руб. (14 511,о тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) по состоянию на 31.12.2015 – 14 687,2 тыс. руб. (13 059,4 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета). Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка по учреждениям, указанным в таблице №33. 

Таблица №33                                                                                                               тыс. руб.

 

 

Наименование учреждения

Остаток средств субсидии

на 01.01.2015

на 31.12.2015

бюджет г.о. Тольятти

вышестоящий бюджет

бюджет г.о. Тольятти

вышестоящий бюджет

МБУдс №2 «Золотая искорка»

114,0

-

148,7

-

МБУ дс №27 «Лесовичок»

126,6

-

114,1

-

МБУ дс №34 «Золотая рыбка»

147,5

-

183,2

164,6

МБУ дс №36 «Якорек»

30,1

-

87,5

-

МБУ дс №46 «Игрушка»

70,1

-

124,6

-

МБУ дс №49 «Веселые нотки»

116,1

-

452,3

16,1

МБУ дс №69 «Веточка»

84,6

-

481,0

72,1

МБУ дс №80 «Песенка»

49,7

-

795,7

3,2

МБУ дс №84 «Пингвин»

260,6

5,9

20,2

7,5

МБУ дс №116 «Солнечный»

111,6

-

458,7

90,0

МБУ дс №120 «Сказочный»

28,6

-

358,1

65,6

МБУ дс №126 «Солнечный зайчик»

262,4

-

64,2

61,2

МБУ дс №138 «Дубравушка»

385,6

-

93,9

-

МБУ дс №170 «Дружба»

302,2

-

179,7

20,2

МБУ дс №199 «Муравьишка»

1,3

-

143,5

-

МБУ школа №1 им. В.Носова

987,8

26,9

773,2

105,8

МБУ «Школа №4»

2,0

-

301,3

-

МБУ лицей №6

20,6

14,5

149,5

3,4

МБОУ гимназия №9

-

-

70,5

6,8

МБУ СОШ №13

88,3

-

201,1

101,5

МБУ «Школа №15»

10,1

7,0

179,6

-

МБУ «Школа №18»

49,1

49,1

2 883,3

433,4

МБУ «Школа №32»

67,5

4,0

140,2

9,3

МБУ «Гимназия №39»

-

-

146,0

-

МБУ «Школа №41»

-

-

502,1

-

МБУ «Школа №44»

234,3

40,0

223,9

10,3

МБУ «Лицей №60»

9,1

8,1

99,8

-

МБУ «Школа №90»

100,2

99,7

1 206,7

359,0

МБОУ ДО «Альянс»

51,7

-

362,2

-

МБОУ ДОД «Гранит»

1 526,5

0,4

1 214,6

0,4

  

2) По результатам проверки КСП целевого и эффективного использования бюджетных средств и соблюдения установленного порядка управления и распоряжения муниципальным имуществом за  2014 год и 9 месяцев 2015 года МУП городского округа Тольятти  Пансионат «Звездный» установлено нарушений на общую сумму 65 424,2 тыс. руб., в том числе: нарушения при ведении бухгалтерского учета – 54 872,7 тыс. руб., прочие – 10 551,5 тыс. руб.

 

 

По результатам проверки мэрии городского округа Тольятти предложено:

1. Привести в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности ведомственную подчиненность МУП Пансионат «Звездный».    

 2. Для финансовой устойчивости и платежеспособности МУП Пансионат «Звездный» рассмотреть вопрос об обращении в Правительство Самарской области по пересмотру стоимости оказания услуг Предприятием на организацию отдыха и оздоровления детей, проживающих в Самарской области, по государственным контрактам, заключаемым с Министерством социально-демографической и семейной политики Самарской области.

 3. В связи с низкой доходностью от осуществления деятельности ОСП «Спартак», что отрицательно отражается на конечном результате финансово-хозяйственной деятельности МУП Пансионат «Звездный», рассмотреть вопрос о целесообразности  содержания данного объекта, переданного в хозяйственное ведение  Предприятию.    

 9.2.11. Код 914 Департамент градостроительной деятельности мэрии городского округа Тольятти.

1) Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме          110 400 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 19 989 тыс. руб. и составили 130 389 тыс. руб. (10 000 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 53 467 тыс. руб. (10 000 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (41,0%).

В таблице №34 приведены данные по коду 914 «Департамент градостроительной деятельности  мэрии городского округа Тольятти».

Таблица №34                                                                                                           тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы

 от 09.12.2015 №912/выш.б.

Кассовое исполнение за

2015 год

Результат

Всего

ср-ва мест. бюдж.

ср-ва бюдж.

других

уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в натур. показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0412 Другие вопросы в области национальной экономики

27 146

15 947

15 947

-

58,7

- 11 199

0501 Жилищное хозяйство

970

-

-

-

-

- 970

0701 Дошкольное образование

71 758

7 006

7 006

-

9,8

- 64 752

0702 Общее образование

515

514

514

-

99,8

- 1

0801 Культура

30 000/

10 000

30 000

20 000

10 000

100,0

-

Итого:

130 389/

10 000

53 467

43 467

10 000

41,0

- 76 922

Расходы по подразделу 0412 Другие вопросы в области национальной экономики при плане 27 146 тыс. руб. кассовое исполнение составило 15 947 тыс. руб. (58,7%), в том числе:

- 15 894 тыс. руб. (63,3%) – в рамках МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», в том числе:

- 10 119 тыс. руб. (96,0%) – расходы на муниципальное задание МБУ «Архитектура и градостроительство»;

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания по состоянию на 31.12.2015 по МБУ «АиГ» составляли 81,8 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка.

- 5 775 тыс. руб. (39,7%) – расходы на выполнение мероприятий в области застройки территории городского округа;

- 53 тыс. руб. (4,0%) непрограммное направление расходов, из них: 23 тыс. руб. оплата авторского надзора при выполнении восстановительных работ по многоквартирному жилому дому по адресу ул. Ворошилова, 55; а также 30 тыс. руб. за изготовление технического паспорта объекта по адресу ул. Мира, 5 и получение экспертного заключения.

Расходы по подразделу 0501 Жилищное хозяйство при плане 970 тыс. руб. в отчетном периоде расходы не производились. Данные расходы были запланированы на выполнение работ по подготовке проектов переустройства и (или) перепланировки жилых и нежилых помещений.

Расходы по подразделу 0701 Дошкольное образование при плане 71 758 тыс. руб., расходы исполнены в сумме 7 006 тыс. руб. (9,8%) – в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы, в том числе:

- 36 тыс. руб. оплачены услуги ГАУ СО «Государственная экспертиза проектов» за проверку  достоверности определения сметной стоимости строительства;

 -  6 970 тыс. руб. оплачены работы по возведению фундамента детскому саду в 20 квартале.

Согласно пояснительной записке, низкий процент освоения связан с неисполнением подрядчиками своих обязательств по муниципальным контрактам.

Расходы по подразделу 0702 Общее образование при плане 515 тыс. руб. исполнены в сумме 514 тыс. руб. (99,8%) - расходы в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы, оплачены услуги по охране школ позиций          35-Ш-1 и 35-Ш-2.

Расходы по подразделу 0801 «Культура» при годовом плане 30 000 тыс. руб. (10 000 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) исполнены в полном объеме, в рамках МП «Культура Тольятти на 2014-2018 годы», расходы на проведение мероприятий по празднованию 50-летия ОАО «АвтоВАЗ» и выпуска первого легкового автомобиля, со сквером, игровыми площадками и фонтаном».

Мэрии необходимо предоставить копию договора, заключенного с ООО «Бертоне Дизайн Евразия на закупку проекта для строительства объекта «Выставочный зал в честь 50-летия АВТОВАЗа и выпуска первого легкового автомобиля, со сквером, игровыми площадками и фонтаном». 

2) По результатам проверки КСП соблюдения установленного порядка управления  и распоряжения муниципальным имуществом муниципальным предприятием городского округа Тольятти «Тольяттинский центр по планированию, устройству и оценке земли «Гео-Лэнд» за 2014 год и 9 месяцев 2015 года установлены нарушения на общую сумму  27 435,7 тыс. руб.  в том числе: ущерб – 90,0 тыс. руб., недополученный доход бюджета – 264,8 тыс. руб., нарушения при ведении б/учета – 4 515,5 тыс. руб., прочие – 22 565,4 тыс. руб.

По результатам проверки мэрии городского округа Тольятти предложено:

1. Сформировать земельный участок, предварительно согласованный  постановлением мэра городского округа Тольятти от 06.08.2007 №2299-1/П МП «Градоустроительство» на строительство гаража, для постановки на учет в муниципальную казну городского округа.

2. Принять меры для взыскания неправомерно выплаченной заработной платы с  работников  МП «Гео-Лэнд», уволившихся по собственному желанию.

  3. В соответствии с Положением о порядке управления и распоряжения объектами муниципальной собственности городского округа Тольятти, утвержденным решением Думы городского округа Тольятти от 18.10.2006 №538 (с изменениями), осуществлять должный контроль за использованием по назначению и сохранностью имущества, относящегося к муниципальной собственности городского округа.

9.2.12. Код 915  Департамент по вопросам семьи, опеки и попечительства мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме         15 894 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 52 094 тыс. руб. и составили 67 988 тыс. руб. (51 908 тыс. руб. -  средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 66 792 тыс. руб. (50 905 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (98,2%).

В таблице №35 приведены данные по коду 915 «Департамент по вопросам семьи, опеки и попечительства мэрии городского округа Тольятти».

   Таблица №35                                                                                                       тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва бюдж.

других уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в натур.

 показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0707 Молодежная политика и оздоровление детей

4 890

4 890

4 890

-

100,0

-

1002 Социальное обслуживание населения

42 163/

36 865

41 506

5 192

36 314

98,4

- 657

1003 Социальное

обеспечение населения

5 609

5 522

5 522

-

98,4

- 87

1004 Охрана семьи и детства

15 043/

15 043

14 591

-

14 591

97,0

- 452

1006 Другие вопросы в области соц. политики

283

283

283

-

100,0

-

Итого:

67 988/

51 908

66 792

15 887

50 905

98,2

- 1 196

Расходы по подразделу 0707 Молодежная политика и оздоровление детей при плане 4 890 тыс. руб. исполнены в полном объеме в рамках МП «Семья и дети            г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» на организацию отдыха детей в каникулярное время в виде субсидий МУП «Пансионат «Звёздный».

Расходы по подразделу 1002 Социальное обслуживание населения при плане     42 163  тыс. руб. (36 865 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 41 506 тыс. руб. (36 314 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (98,4%) – расходы на содержание учреждений социального обслуживания и социальной поддержки семьи, материнства и детства;

Расходы по подразделу 1003 Социальное обеспечение населения при плане     5 609  тыс. руб. исполнены в сумме 5 522 тыс. руб. (98,4%) – в рамках МП «Семья и дети городского округа Тольятти» на 2015-2017 годы, на материальную поддержку приемных детей и детей-сирот, оставшихся без попечения родителей, находившихся на воспитании в семьях;

Расходы по подразделу 1004 Охрана семьи и детства  при плане 15 043 тыс. руб. (средства вышестоящих бюджетов) исполнены в сумме 14 591 тыс. руб. (97,0%) – в рамках МП «Семья и дети городского округа Тольятти» на 2015-2017 годы,  произведены выплаты вознаграждения приемных родителям;

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики при плане 283 тыс. руб. исполнены в полном объеме в рамках МП «Семья и дети городского округа Тольятти» на 2015-2017 годы, произведены расходы на городские мероприятия «День семьи», «День матери» и фестиваль детей с ограниченными возможностями здоровья «Серебренная птица».

9.2.13. Код 916 Комитет по делам молодежи  мэрии городского округа Тольятти.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме         34 955 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 2 184 тыс. руб. и составили 37 139 тыс. руб. (3 732 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение составило 35 842 тыс. руб. (3 532 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (96,5%).

В таблице №36 приведены данные по коду 916 «Комитет по делам молодежи мэрии городского округа Тольятти».

   Таблица №36                                                                                                        тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы  от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение

за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва бюдж. других

уров.

%

(гр.3/

гр.2)

в натур.

показ.

(гр.3- гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0113 Другие общегосударственные вопросы

5 120

5 120

5 120

-

100,0

-

0707 Молодежная политика

и оздоровление детей

32 019/

3 732

30 722

27 190

3 532

95,9

- 1 297

Итого:

37 139/

3 732

35 842

32 310

3 532

96,5

- 1 297

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане     5 120 тыс. руб. исполнены в полном объеме в рамках мероприятий по МП организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014 – 2020 годы, в виде субсидии МБУ «ДМО «Шанс».

Расходы по подразделу 0707 Молодежная политика и оздоровление детей при плане 32 019 тыс. руб. (3 732 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 30 722 тыс. руб. (3 532 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в рамках МП организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014 – 2020 годы.

За счет средств бюджета городского округа в сумме 27 190 тыс. руб. профинансированы расходы:

- 26 899 тыс. руб. (96,6%) субсидии МБУ ДМО «Шанс» на организацию и проведение мероприятий с детьми и молодежью;

 - 166 тыс. руб. на приобретение мебели МБУ ДМО «Шанс»;

-  33 тыс. руб. на доплаты и компенсации матерям или другим родственникам, фактически осуществляющим уход за ребенком до достижения, им установленного законом возраста;

- 45 тыс. руб. на изготовление  и согласование проектов на установку приборов учета тепловой энергии в нежилых помещениях МБУ ДМО «Шанс»;

- 47 тыс. руб. средства на обеспечение деятельности органов местного самоуправления в области молодежной политики.

За счет средств вышестоящих бюджетов профинансированы расходы в сумме         3 532 тыс. руб. (94,6%) средства областного бюджета на организацию временного трудоустройства несовершеннолетних граждан в рамках муниципальной программы организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 годы.

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания МБУ ДМО «Шанс» по состоянию на 01.01.2015 514,2 тыс. руб., по состоянию на 31.12.2015 – 283,6 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка.

9.2.14.  Код 917 Управление физической культуры и спорта мэрии городского округа Тольятти.

1) Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме               531 227 тыс. руб. (7 216 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), внесенными изменениями в бюджет плановые показатели сокращены на 5 232 тыс. руб. и составили 525 995 тыс. руб., (10 085 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета).

Кассовое исполнение по данному разделу составило 496 253 тыс. руб. (10 085 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (94,3%).

В таблице №37 приведены данные по коду 917 «Управление физической культуры и спорта мэрии городского округа Тольятти».

Таблица №37                                                                                                      тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

ср-ва мест.

бюдж

ср-ва бюд.

др. уров.

%

(гр.3/

гр.2)

в нат. показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0702 Общее образование

493 124/

7 271

467 721

460 450

7 271

94,8

- 25 403

1006 Другие вопросы в области социальной политики

4 169/

2 814

4 166

1 352

2 814

99,9

- 3

1101 Физическая культура

22 802

18 609

18 609

-

81,6

- 4 193

1102 Массовый спорт

5 900

5 757

5 757

-

97,6

- 143

Итого:

525 995/

10 085

496 253

486 168

10 085

94,3

- 29 742

Расходы по подразделу 0702 Общее образование при плане 493 124 тыс. руб. (7 271 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), исполнены в сумме 467 721 тыс. руб. (94,8%), (7 271 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в том числе:  

- 464 518 тыс. руб. (94,9%) - (7 271 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета), расходы на МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 2 425 тыс. руб. (79,4%) расходы на МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 778 тыс. руб. (98,6%) расходы на МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики при плане 4 169 тыс. руб. (2 814 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) исполнены в сумме 4 166 тыс. руб. (99,9%) (2 814 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в виде субсидий на мероприятия, в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г. о. Тольятти на 2014-2020 годы».

Расходы по подразделу 1101 Физическая культура при плане 22 802 тыс. руб. исполнены в сумме 18 609 тыс. руб. (81,6%), в том числе:

- 17 634 тыс. руб. (81,9%)  - расходы в рамках реализации МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 325 тыс. руб. (51,3%) – расходы в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 650 тыс. руб. (100,0%) – расходы в рамках МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы», субсидии девяти некоммерческим организациям, осуществляющим в соответствии с учредительными документами деятельность в области физической культуры и спорта на территории городского округа Тольятти в соответствии с утвержденным порядком.

 Расходы по подразделу 1102 Массовый спорт при плане 5 900 тыс. руб. исполнены в сумме 5 757 тыс. руб. (97,6%) по МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в виде субсидий бюджетным, автономных учреждениям и иным некоммерческим организациям.

Согласно информации департамента экономического развития мэрии городского округа Тольятти об исполнении муниципальных заданий (вх. от 13.04.2016 №09-04/58) по отрасли физическая культура и спорт наименьший процент исполнения сложился по муниципальной услуге – реализация программ спортивной подготовки по видам спорта (в среднем по МБУ) – 80,3%. Указанная ситуация, согласно информации, сложилась в результате уменьшения объема финансовых затрат на выполнение услуг по отношению к плановым объемам. Мэрии необходимо представить пояснение по указанному вопросу.

По информации мэрии остатки бюджетных ассигнований предоставленных на выполнение муниципального задания по состоянию на 01.01.2015 составляли               15 614,0 тыс. руб., по состоянию на 31.12.2015 – 167,1 тыс. руб. Мэрии необходимо пояснить причину образования остатка по учреждениям, указанным в таблице №38. 

Таблица №38                                                                                                    тыс. руб.

 

Наименование учреждения

Бюджет г.о. Тольятти

на 01.01.2015

на 31.12.2015

МБУДО СДЮСШОР №1 «Лыжные гонки»

583,5

3,8

МБУДО СДЮСШОР №2 «Красные Крылья»

469,8

8,1

МБУДО СДЮСШОР №3 «Легкая атлетика»

1 364,2

-

МБУДО СДЮСШОР №4 «Шахматы»

727,3

-

МБУДО СДЮСШОР №5 «Спортивная борьба»

115,4

111,1

МБУДО КСДЮСШОР №10 «Олимп»

3 431,0

-

МБУДО СДЮСШОР №11 «Бокс»

509,0

-

МБУДО СДЮСШОР №12 «Лада»

5 102,2

0,5

МБУДО КСДЮСШОР №13 «Волгарь»

833,3

-

МБУДО СДЮСШОР №14 «Жигули»

643,6

3,8

МБУС ЦФиС

374,6

25,9

МБУС «Стадион Труд»

210,6

-

2) По результатам проверки КСП целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных муниципальному бюджетному учреждению дополнительного образования специализированной детско-юношеской спортивной школе олимпийского резерва №11 «Бокс» г.о. Тольятти в 2014 году и I полугодии 2015 года; соблюдения порядка управления и распоряжения имуществом, переданным в оперативное управление МБУДО СДЮСШОР №11 «Бокс» г.о. Тольятти в 2014 году и I полугодии 2015 года установлено нарушений на общую сумму 6 529,4 тыс. руб., в том числе: неправомерное и необоснованное предоставление бюджетных средств – 6 486, 2 тыс. руб., прочие – 43,2 тыс. руб.

По результатам проверки мэрии городского округа Тольятти предложено:

1.         Привести Устав МБУДО СДЮСШОР №11 «Бокс» в соответствии с Федеральным законом РФ от 04.12.2007 №329-ФЗ «О физической культуре и спорте в РФ».

2.         Привести Перечень муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями городского округа Тольятти, утвержденный постановлением мэрии от 29.03.2012 №1012-п/1, и муниципальное задание Учреждения в соответствие с Федеральным законом от 29.12.2012 №273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации».

 

3) По результатам проведенного КСП анализа и оценке законности, целесообразности, обоснованности, своевременности, эффективности и результативности расходов на закупки по заключенным и исполненным контрактам за IV квартал 2015 года по объекту - муниципальный заказчик МБУДО СДЮСШОР №12 «Лада» городского округа Тольятти установлены нарушения Федерального закона №44-ФЗ; неправомерные и необоснованные расходы бюджетных средств в сумме  3 764,1 тыс. руб.

По результатам проверки предложено:

1.                 Департаменту экономического развития мэрии городского округа Тольятти, как органу мэрии городского округа Тольятти, уполномоченному на осуществление контроля в сфере закупок для обеспечения муниципальных нужд, рассмотреть информацию о нарушении законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок, в соответствии с ч.2 п.3.3.1 Регламента осуществления контроля в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения муниципальных нужд городского округа Тольятти, утвержденного постановлением мэрии городского округа Тольятти от 25.02.2014 №579-п/1, и о результатах рассмотрения сообщить в контрольно-счетную палату.

2. Мэрии городского округа Тольятти произвести регистрацию права муниципальной собственности городского округа Тольятти на сооружение «Физкультурно-оздоровительный комплекс для строительства стадиона с бытовыми помещениями» расположенное по адресу: г. Тольятти, ул. Матросова, д.37 для последующей передачи в оперативное управление Учреждению.

3. Управлению физической культуры и спорта мэрии городского округа Тольятти обеспечить контроль за результативностью и экономностью использования бюджетных средств подведомственным учреждением.

4. Учреждению производить закупки для нужд Учреждения  в соответствие  с требованиями действующего законодательства Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок и нормативных правовых актов.

 

 

 

9.2.15. Код 918 Управление организации муниципальных торгов.

Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме                 950 тыс. руб. В соответствии с изменениями в бюджет плановые показатели сократились на 850 тыс. руб. и составили 100 тыс. руб. Кассовое исполнение составило 100 тыс. руб. или 100%. Бюджетные средства израсходованы на оказание услуг по опубликованию информации в официальном печатном издании в газете «Городские ведомости».

9.2.16. Код 919 Департамент социальной поддержки мэрии городского округа Тольятти.

1) Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме               37 325 тыс. руб., внесенными изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на 91 524 тыс. руб. и составили 128 849 тыс. руб.  (91 130 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов).

Кассовое исполнение составило 124 882 тыс. руб. (89 774 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) (96,9%).

В таблице №39 приведены данные по коду 919 «Департамент социальной поддержки населения мэрии городского округа Тольятти».

Таблица №39                                                                                                           тыс. руб.

Наименование подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/выш.б.

Кассовое исполнение за

2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва бюдж.

 других уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в нат.

 показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0104 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций

93 193/

 91 130

91 034

1 260

89 774

97,7

-  2 159

0113 Другие общегосударственные вопросы

17 554

15 914

15 914

-

90,7

- 1 640

1006 Другие вопросы в области социальной политики

18 102

17 934

17 934

-

99,1

- 168

Итого:

128 849/

91 130

124 882

35 108

89 774

96,9

- 3 967

 

Расходы по подразделу 0104 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций при плане 93 193 тыс. руб.     (91 130 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) исполнены в сумме 91 034 тыс. руб. (89 774 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) (97,7%), включают в себя расходы в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г. о. Тольятти на 2014-2016 годы», согласно пояснительной записке, на доплату работникам за выполнение городских полномочий.

Расходы по подразделу 0113 Другие общегосударственные вопросы при плане   17 554  тыс. руб. расходы исполнены в сумме 15 914 тыс. руб. (90,7%) в рамках МП «Поддержка социально-ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы», в том числе:

- в сумме 9 315 тыс. руб. (87,6%) на финансовое обеспечение МКУ «Центр поддержки НКО и ТОС»;

- субсидии некоммерческим организациям, не являющимся автономными и бюджетными учреждениями, на оказание содействия в осуществлении и развитии территориального общественного самоуправления на территории г.о. Тольятти, исполнение в сумме 6 599 тыс. руб. (95,3%) – по запросу КСП представлен отчёт о целевом использовании субсидий по получателям.

Расходы по подразделу 1006 Другие вопросы в области социальной политики при плане 18 102 тыс. руб. исполнены в сумме 17 934 тыс. руб. (99,1%) , в том числе:

 - 5 148 тыс. руб. (98,8%) – расходы по МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», оплата услуги «социальное такси»;

- 11 786 тыс. руб. (99,1%) расходы по МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы, в том числе:

- 1 630 тыс. руб. расходы по доставке отдельных категорий граждан на социально-значимые мероприятия, на проведение культурно-массового мероприятия посвященного Дню Победы, на поздравление ветеранов ВОВ  1941-1945 годов с юбилейными днями рождениями и т.д.;

- 3 959 тыс. руб. субсидии юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, а также физическим лицам – производителям работ, услуг в целях финансового обеспечения (возмещения) затрат в связи с оказанием общественно значимых социальных услуг отдельным категориям граждан на территории                     г. о. Тольятти, по запросу КСП  представлен отчёт о целевом использовании субсидий с наименованием получателей субсидий;

- 5 375 тыс. руб. субсидии городскому благотворительному фонду «Фонд Тольятти»;

2) По результатам проверки КСП целевого и эффективного использования субсидии, предоставленной за счет средств бюджета городского округа Тольятти Городскому благотворительному фонду «Фонд Тольятти» в 2015 году для реализации инициатив (мероприятий) населения, проживающего на территории городского округа Тольятти, в целях решения вопросов местного значения установлено нарушений на общую сумму 11 149,8 тыс. руб., в том числе: неправомерное предоставление бюджетных средств 5 375,0 тыс. руб., неправомерные и необоснованные расходы бюджетных средств в сумме 4 686,4 тыс. руб., прочие расходы в сумме 1 088,4 тыс. руб.

По результатам контрольного мероприятия мэрии городского округа предложено:

1.  Предусмотреть в Порядке по определению объема предоставления субсидий некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, для реализации инициатив (мероприятий) населения, проживающего на территории городского округа Тольятти, в целях решения вопросов местного значения, утвержденного постановлением мэрии городского округа Тольятти от 16.04.2013 №1186-п/1, систему контроля за результативностью и целевым характером использования бюджетных средств, а так же условие об открытии отдельного расчетного счета для перечисления субсидии в целях осуществления контроля  за  целевым использованием средств субсидии.

2. При планировании объема средств субсидии из бюджета городского округа Тольятти утверждать и согласовывать с председателями ТОС, Общественными советами городского округа перечень Мероприятий, которые необходимо провести для достижения социально - экономического эффекта, в рамках инициатив населения на территории городского округа Тольятти с финансово-экономическим обоснованием затрат на проведение каждого мероприятия.

3. Осуществлять отбор претендентов на предоставление субсидии за счет средств бюджета городского округа Тольятти в соответствии с условиями  Порядка  по определению объема предоставления субсидий некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, для реализации инициатив (мероприятий) населения, проживающего на территории городского округа Тольятти, в целях решения вопросов местного значения, утвержденного Постановлением мэрии городского округа Тольятти от 16.04.2013 №1186-п/1.

- 822 тыс. руб. субсидии некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, на осуществлении уставной деятельности, по запросу КСП  представлен отчёт о целевом использовании субсидий с наименованием получателей субсидий.

- 1 000 тыс. руб. (100,0%) расходы по МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г. о. Тольятти на 2015-2020 годы», субсидии социально ориентированным некоммерческим организациям на реализацию общественно значимых мероприятий в сфере поддержки гражданских инициатив по организации досуга среди населения, поддержки детей, благоустройства городского округа  Тольятти, по запросу КСП  представлен отчёт о целевом использовании субсидий с наименованием получателей субсидий.

9.2.17. Код 920  Департамент городского хозяйства  мэрии городского округа Тольятти.

1) Бюджетные ассигнования на 2015 год первоначально запланированы в сумме                 998 965 тыс. руб., изменениями в бюджет плановые показатели увеличены на                344 990 тыс. руб. и составили 1 343 955 тыс. руб. (330 282 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов).

Кассовое исполнение составило 1 135 628 тыс. руб. (303 035 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (84,5%).

В таблице №40 приведены данные по коду 920 «Департамент городского хозяйства мэрии городского округа Тольятти».

   Таблица №40                                                                                                            тыс. руб.

Наименование раздела, подраздела, вида расходов бюджета

Решение Думы от 09.12.2015 №912/выш.б.

Кассовое исполнение за 2015 год

Результат

Всего

средства местного бюджета

ср-ва бюд.

 других. уровней

%

(гр.3/

гр.2)

в натур. показ.

(гр.3-гр.2)

1

2

3

4

5

6

7

0113 Другие общегосударственные вопросы

3 768

2 108

2 108

-

55,9

- 1 660

0407 Лесное хозяйство

 

9 364/

4 484

3 410

3 353

57

36,4

- 5 954

0409 Дорожное хозяйство (дорожные фонды)

351 954/

266 781

325 064

78 666

246 398

92,4

- 26 890

0410 Связь и информатика

 

59

58

58

-

98,3

- 1

0501 Жилищное хозяйство

 

149 848

62 692

62 692

-

41,8

- 87 156

0502 Коммунальное хозяйство

120 661

110 537

110 537

-

91,6

- 10 124

0503 Благоустройство

527 788/

59 017