Контрольно-счетная палата

городского округа Тольятти

Заключение на отчет об исполнения бюджета

11.05.2016

Заключение

контрольно-счетной палаты на отчет мэрии городского округа

об исполнении бюджета городского округа Тольятти за I квартал 2016 года.

(Д – 146 от 11.05.2016г.)  

В соответствии со статьей 264.2  Бюджетного кодекса Российской Федерации (далее - БК РФ), статьей 73 Устава городского округа Тольятти, абзацем 1 части 4 статьи 21 Положения о бюджетном процессе в городском округе Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.04.2014 №250, частью 2 статьи 8 Порядка осуществления контрольно-счетной палатой городского округа Тольятти полномочий по внешнему муниципальному финансовому контролю, утвержденного решением Думы городского округа Тольятти от 09.02.2014 №197 отчёт об исполнении бюджета за первый квартал, полугодие и девять месяцев текущего финансового года утверждается мэром и направляется в Думу и контрольно-счетную палату. При этом, согласно абзацу 3 части 4 Положения о бюджетном процессе в городском округе Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.04.2014 №250, ежеквартальные отчеты рассматриваются Думой и принимаются к сведению с внесением соответствующей записи в протокол заседания Думы.

Настоящее заключение подготовлено на основе представленного мэрией отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.12.2015 №911 «О бюджете городского округа Тольятти на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов» (далее по тексту – Решение о бюджете), за I квартал 2016 года.

При подготовке заключения использовались данные кассового плана, приведенные в пояснительной записке к отчету об исполнении бюджета городского округа Тольятти за I квартал 2016 года и в информации мэрии по исполнению бюджета и кассового плана городского округа Тольятти по состоянию на 01.04.2016 года. 

1.             Основные итоги исполнения бюджета городского округа Тольятти

за I квартал 2016  года.

Решением Думы от 09.12.2015 №911 «О бюджете городского округа Тольятти на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов» (далее – Решение о бюджете) утверждены следующие параметры бюджета: доходы 6 730 985 тыс. руб.,  расходы 7 528 843 тыс. руб., дефицит бюджета 797 858 тыс. руб.

Решениями Думы от 17.02.2016г. №975, от 23.03.2016г. №1004 в Решение о бюджете были внесены изменения, в результате которых доходная часть бюджета увеличилась на 3 963 745 тыс. руб. и составила 10 694 730 тыс. руб.; расходы увеличились на 3 947 124 тыс. руб. и составили                  11 475 967 тыс. руб. Дефицит бюджета по сравнению с первоначально запланированным уровнем сократился на 16 621 тыс. руб. и составил 781 237 тыс. руб. (см. Таблицу №1).

Таблица № 1                                                                                                               (тыс. руб.)

Наименование

Утверждено на 2016 год

Реш. №1004 от 23.03.2016

Кассовый план

на I квартал

Исполнено

за I квартал

Исполнение

к  годовым назначениям

(%)

Исполнение

к  кассовому плану

(%)

1

2

3

4

5

6

Доходы

10 694 730

2 089 472

2 074 635

19,4

99,3

Расходы

11 475 967

2 380 564

2 361 944

20,6

99,2

Дефицит (-)

Профицит (+)

- 781 237

- 291 092

- 287 309

-

-

Из приведенной выше таблицы следует, что в ходе исполнения бюджета за январь-март 2016 года получен дефицит в сумме 287 309 тыс. руб.

Для сравнения: за I квартал 2015 года исполнение по доходам составило 1 957 248 тыс. руб., расходы произведены в сумме 2 106 418 тыс. руб., дефицит составлял 149 170 тыс. руб. В сравнении с I кварталом 2015 года доходы бюджета увеличились  в абсолютном значении в сумме 117 387 тыс. руб.; расходы бюджета увеличились на 255 526 тыс. руб.; дефицит увеличился на 138 139 тыс. руб.

2. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по доходам.

По состоянию на 1 апреля 2016 года в бюджет городского округа поступило доходов в сумме 2 074 635 тыс. руб. или 19,4% от годовых бюджетных назначений. По сравнению с I кварталом 2015 года бюджетные ассигнования увеличились в абсолютном значении на 117 387 тыс. руб. (показатели приведены в таблице №2).

Таблица №2                                                                                                                              (тыс. руб.)

№№

п/п

Наименование

групп доходов

Утверждено

на 2016 год

Реш. №1004 от 23.03.2016

Исполнено

за I квартал 2016г.

Исполнение

к  годовым

назначениям

(%)

Исполнение

за I квартал

2015г.

Отклонение

2016г. к 2015г.

(гр.4-гр.6)

1

2

3

4

5

6

7

1.

Доходы (налоговые + неналоговые)

6 143 629

1 337 099

21,8

1 356 740

- 19 641

Доля в структуре ДОХОДОВ (%)

57,4

64,5

69,3

2.

Безвозмездные поступления

4 551 101

737 536

16,2

600 508

+ 137 028

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

42,6

35,5

30,7

3.

ИТОГО ДОХОДЫ

10 694 730

2 074 635

19,4

1 957 248

+ 117 387

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

100,0

100,0

100,0

2.1. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по налоговым и неналоговым   доходам представлено в таблице №3.

Таблица №3                                                                                                                    (тыс. руб.)

№№

п/п

Наименование

статьи доходов

Утвержд.

на 2016 год

Реш. №1004 от 23.03.2016

Кассовый план

на I кв.2016г.

Исполнено

за I кв.

2016г.

Исполн.

к кас.

плану

(%)

Исполнение

за I кв.

2015г.

Отклонение по исполнению

I квартала 2015г. к 2014г.

(гр.5-гр.7)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Налоговые доходы и сборы,

в том числе:

4 817 744

1 101 516

1 091 516

99,1

1 183 457

- 91 854

1.1.

Налог на доходы физических лиц

3 009 855

711 210

706 358

99,3

726 955

- 20 597

1.2.

Доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин

50 756

12 364

12 722

102,9

10 973

+ 1 749

1.3.

ЕНВД

328 733

73 128

68 983

94,3

70 314

- 1 331

1.4.

Единый сельскохозяйственный налог

367

270

272

100,7

70

+ 202

1.5.

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

2 751

1 800

1 803

100,2

1 310

+ 493

1.5.

Налог на имущество физических лиц

244 355

9 116

8 826

96,8

21 926

- 13 100

1.6.

Земельный налог

1 020 270

257 678

257 144

99,8

319 096

- 61 592

1.7.

Государственная пошлина

160 657

35 950

35 495

98,7

32 813

+ 2 682

2.

Неналоговые доходы, 

в том числе:

1 325 885

250 420

245 496

98,0

173 283

+ 72 213

2.1.

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, в том числе:

734 424

111 599

114 375

102,5

113 505

+ 870

2.1.1.

Доходы в виде прибыли или дивидендов по акциям

10 576

-

-

-

5 064

- 5 064

2.1.2.

Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны

36

-

-

-

-

-

2.1.3.

Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества

678 471

102 480

106 571

103,9

99 737

+ 6 834

2.1.4.

Платежи от муниципальных унитарных предприятий

4 256

1 000

-

-

604

- 604

2.1.5.

Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в муниципальной собственности

41 085

8 119

7 804*

96,1

8 100

- 296

2.2.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

17 188

17 188

14 865

86,5

10 842

+ 4 023

2.3.

Доходы от оказания платных услуг (работ)

2 015

454

453

99,8

8

+ 445

2.3.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов

162 324

17 107

12 000

70,1

34 515

- 22 515

2.4.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

81 168

20 600

20 655

100,3

11 886

+ 8 769

2.5.

Прочие неналоговые доходы

328 766

83 472

83 148

99,6

2 527

+ 80 621

Итого:

6 143 629

1 351 936

1 337 099

98,9

1 356 740

- 19 641

*7 804 тыс. руб., в том числе: 1 943 тыс. руб. - плата за размещение рекламных конструкций; 5 861 тыс. руб. плата за наем муниципального жилищного фонда.

Справочно: за I квартал 2015 года данные доходы поступили в сумме 8 100 тыс. руб., в том числе: 3 366 тыс. руб. - плата за размещение рекламных конструкций; 3 166 тыс. руб.- плата за размещение объектов нестационарной торговой сети; 1 568 тыс. руб. плата за наем муниципального жилищного фонда.

По сравнению с исполнением поступлений доходной части бюджета за I квартал 2015 года доходы бюджета в общей сумме сократились на 19 641 тыс. руб.

 По налоговым доходам произошло сокращение в сумме 91 854 тыс. руб., в том числе по:

- налогу на доходы физических лиц в сумме 20 597 тыс. руб.;

- ЕНВД в сумме  1 331  тыс. руб.;

- налогу на имущество физических лиц в сумме 13 100 тыс. руб.;

- земельному налогу в сумме 61 592 тыс. руб.;

При этом увеличились поступления по: государственной пошлине в сумме 2 682 тыс. руб.; налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения в сумме 493 тыс. руб.; доходам от уплаты акцизов на автомобильный бензин  в сумме 1 749 тыс. руб.; единому сельскохозяйственному налогу в сумме 202 тыс. руб.;

По неналоговым доходам произошло увеличение в сумме 72 213 тыс. руб., в том числе по:

- доходам, получаемым в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование  муниципального имущества в сумме в сумме 6 834 тыс. руб.;

- плате за негативное воздействие на окружающую среду  в сумме 4 023 тыс. руб.;

- штрафам, санкциям, возмещению ущерба в сумме 8 769 тыс. руб.;

- доходам от оказания платных услуг (работ) в сумме 445 тыс. руб.;

- прочим неналоговым доходам в сумме 80 621 тыс. руб.

При этом сократились поступления по: платежам от муниципальных унитарных предприятий в сумме 604 тыс. руб.; доходам в виде прибыли или дивидендов в сумме 5 064 тыс. руб., прочим доходам от использования имущества и прав, находящихся в муниципальной собственности в сумме 296 тыс. руб.; доходам от продажи материальных и нематериальных активов в сумме          22 515 тыс. руб.

2.1.1. Налоговые доходы

За I квартал 2016 года исполнение по налоговым доходам составило 1 091 516 тыс. руб. или 99,1% к годовой сумме доходов (в I квартале 2015 года 1 183 457 тыс. руб. или 23,4%).

Структура налоговых доходов за I квартал 2016 года в сравнении с I кварталом 2015 года существенно не изменилась.

Основным источником, имеющим наибольший удельный вес в сумме налоговых поступлений, является налог на доходы физических лиц. В I квартале 2016 года удельный вес данного налога в сумме налоговых поступлений составил 64,7%, в сравнении с I кварталом 2015 года сократился на 20 597 тыс. руб. или 2,8%. В пояснительной записке мэрии не содержится информация о причинах сокращения поступлений по сравнению с 2015 годом. Мэрии необходимо указанную информацию представить.

Вторым по величине является земельный налог, удельный вес налога в I квартале 2016 года составил 23,5%, в сравнении с I кварталом 2015 года сократился на 61 592 тыс. руб. или на 19,4%, к прогнозу первого квартала сложилось  недовыполнение в сумме 534 тыс. руб., согласно пояснительной записке мэрии недовыполнение сложилось  в связи с уменьшением кадастровой стоимости земельных участков при оспаривании налогоплательщиками результатов кадастровой оценки.

Исполнение бюджета городского округа по единому налогу на вмененный доход за I квартал 2016 года составило 68 983 тыс. руб. или 6,3% в сумме налоговых поступлений, к прогнозу первого квартала сложилось недовыполнение в сумме 4 145 тыс. руб., согласно пояснительной записке в связи со снижением уровня собираемости налога. В сравнении с                I кварталом 2015 года поступления по данному налогу сократились  на 1 331 тыс. руб. или 1,9%.

Исполнение бюджета городского округа по государственной пошлине за I квартал 2016 года составило 35 495 тыс. руб. или 3,2% в сумме налоговых поступлений, к прогнозу первого квартала произошло недовыполнение в сумме 455 тыс. руб. (согласно пояснительной записке мэрии недовыполнение сложилось в связи с уменьшением количества дел, рассматриваемых в судах общей юрисдикции, мировыми судьями и  количества обращений в МФЦ для оформления загранпаспорта). В сравнении с I кварталом 2015 года поступления по данному налогу увеличились  на 2 682 тыс. руб. или 8,2%.

Исполнение бюджета городского округа по налогу на имущество физических лиц за I квартал 2016 года составило 8 826 тыс. руб. или 0,8% в сумме налоговых поступлений, к прогнозу первого квартала сложилось недовыполнение в сумме 290 тыс. руб. (согласно пояснительной записке  мэрии в связи с погашением задолженности, образовавшейся  в связи с неуплатой налога за 2014 год). В сравнении с I кварталом 2015 года поступления по данному налогу сократились  на 13 100 тыс. руб. или 59,8%. Пояснительная записка не содержит информации о причинах сокращения поступлений по сравнению с 2015 годом, указанную информацию необходимо представить.

Исполнение бюджета городского округа по доходам от уплаты акцизов на автомобильный бензин, производимый на территории РФ, зачисляемые в консолидированные бюджеты РФ за I квартал 2016 года составило 12 722 тыс. руб. или 1,2% в сумме налоговых поступлений, к прогнозу первого квартала сложилось перевыполнение в сумме 358 тыс. руб. В сравнении с             I кварталом 2015 года поступления по данному налогу увеличились  на 1 749 тыс. руб. или 115,9%.

Исполнение бюджета городского округа по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения за I квартал 2016 года составило 1 803 тыс. руб. или 0,2% в сумме налоговых поступлений, к прогнозу первого квартала сложилось перевыполнение в сумме 3 тыс. руб. В сравнении с I кварталом 2015 года поступления по данному налогу увеличились  на 493 тыс. руб. или 37,6%.

Исполнение по единому сельскохозяйственному налогу за I квартал 2016 года составило    272 тыс. руб. или 0,1% в сумме налоговых поступлений, к прогнозу первого квартала сложилось перевыполнение в сумме 2 тыс. руб. В сравнении с I кварталом 2015 года поступления по данному налогу увеличились  на 202 тыс. руб. или 388,6%.

Динамика налоговых доходов за I квартал 2015 и 2016 годов.

Диаграмма 1

2.1.2. Неналоговые доходы

Исполнение за I квартал 2016 года по неналоговым доходам составило 245 496 тыс. руб. или 18,5% к плану годовых поступлений доходов.

В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес занимают доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, в сумме 114 375 тыс. руб. (46,6% в сумме неналоговых доходов). По отношению к прогнозу первого квартала в целом произошло увеличение по данному виду доходов на 2 776 тыс. руб., в том числе:

1) по доходам, получаемым в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества по отношению к прогнозу 1 квартала увеличились на 4 091 тыс. руб. и составили 106 571 тыс. руб., из них:

- доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и расположена в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключении договоров аренды в сумме 88 162 тыс. руб. или  103,9% к прогнозу первого  квартала, пояснительная записка не содержит информации о перевыполнении плана;

- доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов в сумме 5 163 тыс. руб. или 112,1% к прогнозу 1 квартала, согласно пояснительной записке перевыполнение  произошло в связи с увеличением договорных отношений;

- доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений в сумме в сумме 13 246 тыс. руб. или 101,6% к прогнозу первого квартала, пояснительная записка не содержит информации о перевыполнении плана.

2) прочие поступления от использования имущества и прав, находящихся в собственности городских округов в сумме  7 804  тыс. руб.

Исполнение по плате за негативное воздействие на окружающую среду составило              14 865 тыс. руб. или 6,0% в общей сумме неналоговых доходов. По отношению к прогнозу первого квартала сложилось недовыполнение в сумме 2 323 тыс. руб. В сравнении с I кварталом 2015 года поступления по данному налогу увеличились на 4 023 тыс. руб. или 137,1%. Пояснительная записка мэрии не содержит информации о причинах увеличения поступлений по сравнению с 2015 годом. Указанную информацию необходимо представить.

Исполнение по доходам от продажи материальных и нематериальных активов сложилось в сумме 12 000 тыс. руб. или 4,9% в общей сумме неналоговых доходов. По отношению к  прогнозу первого квартала сложилось недовыполнение кассового плана в сумме 5 107 тыс. руб. в том числе:

- доходы от реализации иного имущества, находящегося в муниципальной собственности в сумме 4 369 тыс. руб., или 127,7% к прогнозу первого квартала (согласно пояснительной записке – поступила досрочная оплата по ранее заключенным договорам купли-продажи с рассрочкой платежа);

- доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности в сумме 7 631 тыс. руб.

Исполнение по штрафам, санкциям, возмещению ущерба сложилось в сумме 20 655 тыс. руб. или 8,5% в общей сумме неналоговых доходов. К прогнозу первого квартала перевыполнение кассового плана составило 55 тыс. руб. В сравнении с I кварталом 2015 года поступления по данному налогу увеличились  на 8 769 тыс. руб. или 173,8%, согласно пояснительной записке в связи с усилением контроля за соблюдением законодательства в области дорожного движения и земельного законодательства.

Исполнение по доходам от оказания платных услуг (работ) сложилось в сумме 453 тыс. руб., в том числе: услуги по предоставлению информации, основанной на системе видеонаблюдения в сумме 5 тыс. руб.; выполнение работ по договору, заключенному МКУ          г.о. Тольятти «Тольяттинский архив» в сумме 428 тыс. руб.; предоставление сведений из информационной системы обеспечения градостроительной деятельности в сумме 20 тыс. руб. К прогнозу первого квартала недовыполнение кассового плана составило 1 тыс. руб.  В сравнении с  I кварталом 2015 года поступления по данному налогу увеличились на 445 тыс. руб.

Исполнение по прочим неналоговым доходам в сумме 83 148 тыс. руб. или 33,9% в общей сумме неналоговых доходов. Прочие неналоговые доходы включают в себя: возврат дебиторской задолженности и финансирования прошлых лет в сумме 659 тыс. руб.; невыясненные поступления в сумме (- 217) тыс. руб.; возврат материального ущерба с Волкова А.В. в сумме 11 тыс. руб.; поступления по исполнительным листам, предъявляемым Министерством финансов РФ на возмещение расходов по приобретению жилья льготным категориям граждан в сумме 1 372 тыс. руб.; платежи за снос зеленых насаждений в сумме 5 072 тыс. руб.; доходы за право заключения договора на установку и эксплуатацию рекламных конструкций, расположенных на земельных участках, государственная собственность на которые не разграничена в сумме  76 251 тыс. руб.

Динамика неналоговых доходов за I квартал 2015 -2016 годов

Диаграмма 2

2.2. Исполнение бюджета городского округа Тольятти побезвозмездным поступлениям.

Всего исполнение бюджета по безвозмездным поступлениям составило 737 536 тыс. руб., в том числе:

- дотации муниципальным образованиям в сумме 4 905 тыс. руб., из них:

-на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в сумме 4 905 тыс. руб.;

-субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований в сумме 78 119 тыс. руб., на софинансирование расходных обязательств по вопросам местного значения;

- субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований в сумме                  711 441 тыс. руб., из них на:

- выплаты ежемесячного вознаграждения за выполнение функций классного руководителя в сумме 11 758 тыс. руб.;

- на обеспечение жильем инвалидов войны и инвалидов боевых действий, участников  Великой Отечественной войны, ветеранов боевых действий, военнослужащих, проходящих военную службу в период с 22 июня 1941 года по 3 сентября 1945 года, граждан, награжденных знаком «Жителю блокадного Ленинграда», лиц, работавших на военных объектах в период ВОВ, членов семей погибших (умерших) инвалидов войны, участников ВОВ, ветеранов боевых действий, инвалидов и семей, имеющих детей инвалидов в сумме       16 410 тыс. руб.;

-  исполнение  полномочий  Самарской области в сфере градостроительной деятельности в сумме  2 786 тыс. руб.;

- исполнение гос. полномочий по социальному обслуживанию и социальной поддержке семьи, материнства и детства, по организации и осуществлению деятельности по опеке, попечительству над несовершеннолетними лицами в сумме 8 645 тыс. руб.;

- на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также на оплату труда приемному родителю в сумме 3 894 тыс. руб.;

-обеспечение гос. гарантий прав граждан на получение общедоступного бесплатного образования в сумме 460 404 тыс. руб.;

-  ежемесячные  выплаты в размере 5 000 рублей  молодым педагогическим  работникам  в сумме 4 863 тыс. руб.;

- предоставление общедоступного и бесплатного дошкольного образования сумме         210 000 тыс. руб.

-  на оплату широкополостного доступа  к сети Интернет  МОУ  в сумме 4 112 тыс. руб.;

- доходы бюджетов от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме 697 тыс. руб.;

- возврат в вышестоящие бюджеты остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет  в сумме                   (-) 57 626 тыс. руб.

3. Муниципальный долг на 01.04.2016

Размер муниципального долга на 01.04.2016 составляет 4 916 852 тыс. руб., в том числе:

- по кредитам коммерческих банков – 4 150 000 тыс. руб.;

- по бюджетным кредитам –  526 290 тыс. руб.;

- по муниципальным гарантиям –  240 562 тыс. руб.

Исполнение программы муниципальных гарантий городского округа Тольятти за                              I квартал  2016  года представлено в таблице №4.

   Таблица №4                                                                                                     (тыс. руб.)

п/п

Цель гарантирования и наименование принципала

Общий  объем гарантий

Срок действия гарантии

Остаток на 01.01.2016г

Погашено за I квартал 2016 года

Остаток на 01.04.16г.

1

2

3

4

5

6

7

1

Предоставление муниципальной гарантии МУП «ТПАТП-3» на выполнение мероприятий по приобретение  102 автобусов  вместимостью более 18 мест на условиях лизинга в 2012 году

378 303

до 31.12.2017

145 219

42 955

102 264

2

Предоставление муниципальной гарантии  МП городского округа Тольятти  «Тольяттинское троллейбусное управление» для  обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

40 000

до 30.04.2016

33 000

500

32 500

3

Предоставление муниципальной гарантии ОАО «ДРСУ» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

51 100

до 13.12.2016

50 444

1 750

48 694

4

Предоставление муниципальной гарантии ОАО «ПО КХ г.о. Тольятти» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

58 100

до 13.12.2016

58 041

937

57 104

5

Предоставление муниципальной гарантии МП г.о. Тольятти «Тольяттинское троллейбусное управление» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

32 500

до 15.04.2017

0

0

0

Итого:

560 003

286 704

286 704

46 142

240 562

Согласно пояснительной записке мэрии, по ранее предоставленным кредитам ЗАО КБ «ФИА-БАНК» в сумме 24 138 тыс. руб. на реализацию целевой Программы улучшения жилищных условий граждан с использованием ипотечного кредитования осуществляется начисление процентов за пользование бюджетными средствами. Проценты уплачивались своевременно, за I квартал 2016 года ЗАО КБ «ФИА-БАНК» в бюджет городского округа перечислено 603 тыс. руб. возврат суммы основного долга.

Согласно Приложению к Отчету мэрии об исполнении бюджета за 1 квартал 2016 года «Программа муниципальных внутренних заимствований городского округа Тольятти за I квартал 2016 года», за I квартал 2016 года привлечено кредитов от кредитных организаций в сумме 550 000 тыс. руб., погашено – 925 972 тыс. руб. Кредиты привлекались в ПАО «Сбербанк России», АО КБ «ГЛОБЭКС».

Бюджетные кредиты в I квартале 2016 года привлекались в сумме 526 290 тыс. руб. (УФК по Самарской области, 0,1% процентная ставка), погашено  0  тыс. руб. 

Справочно:

По состоянию на 01.04.2015 года размер муниципального долга составлял 3 732 085 тыс. руб., в том числе: 3 220 699 тыс. руб. – кредиты коммерческих банков; 300 000 тыс. руб. - бюджетные кредиты; 211 386  тыс. руб. – муниципальные гарантии.

4. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по расходам.

Расходы бюджета города за I квартал 2016 года составили 2 361 944 тыс. руб. или 20,6% к годовым бюджетным назначениям (в I квартале 2015 года исполнение составило 2 106 418 тыс. руб. или 18,4% к годовым бюджетным назначениям), в том числе:

- за счет налоговых и неналоговых доходов в сумме 1 626 639 тыс. руб. или 23,5% к годовому плану (в I квартале 2015 года 1 500 668 тыс. руб. или 20,7% к годовому плану);

- за счет средств вышестоящих бюджетов в сумме 735 305 тыс. руб. или 16,1% к годовому плану (в I квартале 2015  года 663 956 тыс. руб.  или 16,6% к годовому плану).

В таблице №5 представлено исполнение бюджета за I квартал согласно функциональной классификации расходов бюджета.

              Таблица №5                                                                                                    (тыс. руб.)

Наименование направлений расходов функциональной классификации расходов

бюджета РФ

Утверждено на 2016г

Реш. №1004 от 23.03.2016

Исполнено за

 I квартал 2016г.

Исполнение к годовым плановым назначениям (в%)

Всего

вышест. бюджет

Всего

вышест. бюджет

Всего

вышест. бюджет

1

2

3

4

5

6

7

8

0100

Общегосударственные вопросы

1 343 770

59 345

302 534

9 504

22,5

16,0

0300

Национальная безопасность и правоохранительная деятельность

119 224

-

22 628

-

19,0

-

0400

Национальная экономика

1 584 646

616 775

219 249

18 822

13,8

3,1

0500

Жилищно-коммунальное хозяйство

889 818

-

246 197

-

27,7

-

0600

Охрана окружающей среды

6 387

-

598

-

9,4

-

0700

Образование

6 321 232

3 760 144

1 322 696

693 038

20,9

18,4

0800

Культура, кинематография

352 429

121 476

67 648

10 058

19,2

8,3

1000

Социальная политика

254 852

15 754

38 853

3 883

15,2

24,6

1100

Физическая культура

23 104

-

5 317

-

23,0

-

1200

Средства массовой информации

9 994

-

2 413

-

24,1

-

1300

Обслуживание государственного и муниципального долга

570 511

-

133 811

-

23,5

-

ИТОГО:

11 475 967

4 573 494

2 361 944

735 305

20,6

16,1

Наибольшую долю в структуре расходов за I квартал 2016 года занимает раздел «Образование» 56,0%.

Исполнение бюджетных ассигнований по главным распорядителям бюджетных средств в ведомственной классификации расходов бюджета представлено в таблице  №6.

      

 Таблица №6                                                                                                        (тыс. руб.)

Наименование главного распорядителя

Утверждено на 2016 год

Реш. №1004 от 23.03.2016

Кассовый план на I квартал

Исполнение кассового плана

Исполнение кассов плана (%)

всего

в т.ч.

ср-ва

вышест. бюдж.

всего

в т.ч.

ср-ва

вышест. бюдж.

1

2

3

4

5

6

7

Дума городского округа

119 142

21 493

-

21 482

-

99,9

Мэрия городского округа

523 814

93 972

52 870

90 861

8 767

96,7

Департамент финансов

946 538

265 527

-

264 447

-

99,6

ДУМИ

120 095

33 758

-

33 758

-

100,0

Управление потребительского рынка

2 121

743

-

743

-

100,0

Департамент общественной безопасности

122 202

24 046

-

23 454

-

97,5

Департамент дорожного хозяйства и  транспорта 

1 395 403

181 428

616 059

180 990

18 822

99,8

Департамент экономического развития 

17 088

2 766

716

2 766

-

100,0

Департамент культуры

677 152

134 933

221 476

134 693

16 325

99,8

Департамент образования

5 543 412

1 173 276

3 603 020

1 171 914

677 712

99,9

Департамент градостроительной деятельности

101 178

1 845

-

1 845

-

100,0

Департамент социального обеспечения

64 270

12 722

14 575

9 694

3 883

76,2

Управление физической культуры и спорта 

480 236

100 574

57 124

100 574

9 059

100,0

Отдел организации муниципальных торгов

300

-

-

-

-

-

Департамент городского хозяйства

965 687

254 573

-

246 437

-

96,8

Департамент информационных технологий и связи

248 171

52 791

1 535

52 266

-

99,0

Управление по оргработе и связям с общественностью

149 158

26 117

4 940

26 020

737

99,6

ВСЕГО:

11 475 967

2 380 564

4 573 494

2 361 944

735 305

99,2

Кассовый план бюджета городского округа по состоянию на 01.04.2016г., сформированный по заявкам главных распорядителей бюджетных средств, исполнен на 99,2%, в том числе по средствам вышестоящих бюджетов на 16,1%.

Анализ  соответствия сводной бюджетной росписи решению о бюджете

В соответствии со ст.215.1 БК РФ исполнение бюджета организуется на основе сводной бюджетной росписи и кассового плана.

Согласно пункту 2.1. статьи 217 БК РФ утвержденные показатели сводной бюджетной росписи должны соответствовать закону (решению) о бюджете.

Распределение бюджетных ассигнований на 2016 год по разделам и подразделам классификации расходов бюджета утверждено приложением №4 к решению о бюджете в общем объеме 11 475 967 тыс. руб. В сводной бюджетной росписи расходов бюджета городского округа Тольятти (далее – сводная бюджетная роспись) по состоянию на 01.04.2016 утверждено расходов на общую сумму 11 476 039 тыс. руб.

Таким образом, сводная бюджетная роспись по состоянию на 01.04.2016                                    не соответствует решению о бюджете на сумму 72 тыс. руб. (см.Таблицу №7).

          Таблица № 7                                                                                                (тыс.  руб.)

Наименование главного распорядителя средств бюджета, раздела, подраздела

Код

Утверждено в сводной бюджетной росписи

Утверждено решением о бюджете №1004 от 23.03.2016

Отклонения

Главного распоря-

дителя бюджета

Раздела

Подраздела

Департамент образования

913

11 476 039

11 475 967

+ 72

Дошкольное образование

913

07

01

2 049 667

2 049 616

+ 51

Общее образование

07

02

3 326 472

3 326 451

+ 21

Департаментом финансов мэрии городского округа Тольятти при исполнении бюджета городского округа Тольятти допущено нарушение п.2.1 статьи 217 БК РФ: утвержденные показатели сводной бюджетной росписи не соответствуют решению о бюджете на сумму 72 тыс. рублей. Мэрии необходимо представить пояснение.

 Исполнение расходов по главным распорядителям:

- Дума городского округа – расходы исполнены в сумме 21 482 тыс. руб. (18,0% к годовому плану), из них:

-по подразделу 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований»расходы исполнены в сумме 12 089 тыс. руб.(17,9% к годовому плану) на содержание депутатов и аппарата;

-по подразделу 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового надзора» расходы на содержание Контрольно-счетной палаты исполнены в сумме 2 573 тыс. руб. (17,2% к плану года);

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме           6 820 тыс. руб. (18,5% к плану года) на оплату труда помощников депутатов в сумме                4 524 тыс. руб., а также на содержание приемных депутатов в сумме 1 377 тыс. руб., на проведение разъяснительной работы по решениям органов местного самоуправления             824 тыс. руб.

- Мэрия городского округа – расходы исполнены в сумме 90 861 тыс. руб. (96,7% к кассовому плану) (средства вышестоящего бюджета 8 767 тыс. руб.), из них:

1) по подразделам 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования», 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов гос. власти субъектов РФ, местных администраций» в сумме          90 861тыс. руб. (средства вышестоящего бюджета в сумме 8 767 тыс. руб.) - расходы на содержание мэрии со структурными подразделениями;

2) по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» расходы предусмотрены в сумме 210 тыс. руб. в рамках МП «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы» в отчетном периоде не производились.

- Департамент финансов мэрии – расходы исполнены в сумме 264 447 тыс. руб. (27,9% к плану года), из них:

- по подразделу 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций» исполнены в сумме 9 467 тыс. руб. (14,8% к плану года) на содержание работников департамента финансов;

- по подразделу 0111 «Резервные фонды» расходы запланированы в сумме 4 927 тыс. руб., финансирование в отчетном периоде не производилось.

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы»в сумме121 169 тыс. руб. (39,4% к плану года) - расходы по исполнению судебных исков к мэрии городского округа Тольятти;

-по подразделу 1301 «Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга»в сумме133 811 тыс. руб. (23,5% к плану года).

- Департамент по управлению муниципальным имуществом – расходы исполнены в сумме 33 758 тыс. руб. (28,1 к годовому плану)  из них:

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы»  в сумме 281 тыс. руб. (3,3% к плану года), в том числе: расходы по перечислению НДС в сумме 76 тыс. руб.; расходы по выполнению обязательств по муниципальному контракту на оказание услуг по приему и переводу денежных средств физических лиц за пользование жилыми помещениями муниципального жилищного фонда в сумме 28 тыс. руб.; расходы по оценке работ по определению рыночной стоимости муниципального имущества в сумме 170 тыс. руб.; расходы по оплате за нотариальные услуги в сумме 7 тыс. руб.

- по подразделу 0408 «Транспорт» в сумме 33 290 тыс. руб. (100% к плану года) -расходы по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020годы»  в  форме бюджетных инвестиций на  увеличение  уставного фонда МП «АТП-3» для приобретения автобусов вместимостью более 18 мест на условиях лизинга.

- по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» в сумме 187 тыс. руб. (0,9% к плану года) – произведена оплата по заключенным договорам ТСЖ на основании выставленных счетов(ежемесячные взносы на капитальный ремонт общего имущества многоквартирных домов в доле муниципальной собственности).

- по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» расходы запланированы в сумме 55 121 тыс. руб., в рамках МП «Молодой семье – доступное жилье на 2014-2020 годы», в отчетном периоде расходы не производились. Согласно пояснительной записке, в отчетном периоде не были возвращены неиспользованные остатки средств федерального и  областного бюджетов из вышестоящего бюджета в бюджет городского округа (26 380 тыс. руб.); по списку получателей социальных выплат 2016 года на уровне субъекта РФ не утверждено распределение между муниципальными образованиями Самарской области.

- по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» расходы запланированы в сумме         1 179 тыс. руб. на исполнение решений судов по предоставлению единовременных социальных выплат на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей оставшихся без попечения родителей за счет средств областного бюджета. Согласно пояснительной записке средства не освоены по причине не предъявления на оплату заключенного договора купли-продажи между продавцом квартиры и получателем социальной выплаты на приобретение жилого помещения.

- Управление потребительского рынка – расходы исполнены в сумме 743 тыс. руб. (35,0% к годовому плану) по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы»:        328 тыс. руб. – в рамках МП «Развитие потребительского рынка в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы» (28 тыс. руб. – на изготовление и размещение социальной рекламы;      300 тыс. руб. – на вывоз и перенос самовольно размещенных нестационарных объектов потребительского рынка);415 тыс. руб. – расходы на оплату НДС.

-Департамент общественной безопасности мэрии – расходы исполнены в сумме            3 454 тыс. руб. (19,2% к плану года), из них:

-по подразделу 0309 «Защита населения и территорий от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона»расходы исполнены в сумме11 845 тыс. руб. (17,5% к годовому плану): 11 785 тыс. руб. в рамках МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности людей на водных объектах в городском округе Тольятти на 2015-2020 годы»; 60 тыс. руб. – в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления городского округа Тольятти на 2014-2016 годы»;

- по подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» расходы запланированы в сумме 1 000 тыс. руб., в рамках МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в городском округе Тольятти на 2015-2020 годы», в отчетном периоде расходы не производились.

- по подразделу 0314 «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» исполнены в сумме 10 783 тыс. руб. (21,4% к годовому плану) в рамках МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в том числе:

- 9 692 тыс. руб. расходы на содержание муниципального казенного учреждения «Охрана общественного порядка»;

-1 091 тыс. руб. субсидии некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, участвующим в охране общественного порядка.

-по подразделу 0705 «Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации»  исполнены в сумме 826 тыс. руб. в рамках МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г. о. Тольятти на 2015-2020 годы» на содержание МБОУ ДПО ПК(С) «Курсы ГО г.Тольятти».

- Департамент дорожного хозяйства и транспорта мэрии – расходы исполнены в сумме 180 990 тыс. руб. (13,0% к плану года), (18 822 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (3,1%), в том числе:

-по подразделу 0408 «Транспорт» в сумме 39 669 тыс. руб. (17,9% к плану года), расходы по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», из них: субсидии на возмещение затрат от перевозки пассажиров на нерентабельных рейсах по внутримниципальным маршрутам в сумме 38 647 тыс. руб.; субсидии на возмещение недополученных доходов при осуществлении регулярных перевозок льготных категорий граждан по внутримуниципальным маршрутам по транспортной карте жителя городского округа  Тольятти в сумме 1 022 тыс. руб.

-по подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды) в сумме 141 156 тыс. руб. (12,8% к плану года) в том числе 18 822 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета - финансирование мероприятий в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы», в том числе: по подпрограмме «Содержание улично-дорожной сети г. о. Тольятти на период 2014-2016 годы» в сумме        69 658 тыс. руб.; расходы по подпрограмме «Повышение безопасности дорожного движения на период 2014-2020 годы» в сумме 36 237 тыс. руб.; расходы по подпрограмме «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 35 261 тыс. руб.

- по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики»расходы запланированы в сумме 72 774 тыс. руб., в отчетном периоде не производились.

- по подразделу 0503 «Благоустройство» исполнены в сумме 165 тыс. руб. (50,0% к плану года), в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства               г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», произведены работы по содержанию подземных пешеходных переходов и двух пешеходных путепроводов.

- Департамент экономического развития  мэрии – расходы исполнены в сумме             2 766  тыс. руб. (16,2% к плану года), в том числе:

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» расходы исполнены в сумме 266 тыс. руб., в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы на оплату информационно-статистических услуг, оказываемых территориальным органом федеральной службы гос. статистики по Самарской области.

- по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики»расходы по МП «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы» исполнены в сумме 2 500 тыс. руб. (17,9% к плану года), предоставление субсидий МАУ «Агентство экономического развития» на выполнение муниципального задания.

- Департамент культуры мэрии – расходы исполнены в сумме 134 693 тыс. руб. (19,9%  к плану года), (16 325 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- по подразделу 0702 «Общее образование» расходы исполнены в сумме 49 159 тыс. руб. (6 267 тыс. руб. - средства вышестоящего бюджета) по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» - финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений;

- по подразделу 0706 «Высшее и послевузовское профессиональное образование» исполнены в сумме 17 886 тыс. руб.по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» - финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений;

- по подразделу 0801 «Культура» исполнены в сумме 67 594 тыс. руб. (10 058 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» - финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений;

- по подразделу 0804 «Другие вопросы в области культуры, кинематографии»расходы исполнены в сумме 54 тыс. руб. в рамках МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» на подписку и приобретение поздравительных открыток, грамот.

-по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» расходы по МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 427 тыс. руб. в отчетном периоде не производились.

- Департамент образования мэрии – расходы исполнены в сумме 1 171 914 тыс. руб. (21,1% к плану года) (677 712 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» в сумме 373 тыс. руб. (8,9% к плану года) в рамках МП «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 годы в виде субсидий МБУ ДМО «Шанс».

- по подразделу 0701 «Дошкольное образование»в сумме 418 846 тыс. руб. (20,4% к плану года) (206 644 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – предоставлены на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях) расходы в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы, на финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений.

- по подразделу 0702 «Общее образование» в сумме 722 632 тыс. руб. (21,7% к плану года) (471 068 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), расходы в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы;

- по подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы в сумме      3 556 тыс. руб. в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы.

- по подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» в сумме 14 125 тыс. руб. (21,5% к плану года) -  расходы по МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы.

- по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» в сумме              12 382 тыс. руб. в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы – расходы на организацию бесплатного, льготного питания учащимся в муниципальных образовательных учреждениях (ЗАО КШП «Дружба» и ООО «Любава»).

- Департамент градостроительной деятельности мэрии – расходы исполнены в сумме 1 845 тыс. руб. (1,8% к плану года), в том числе:

- по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» в сумме       900 тыс. руб.(2,0% к плану года) в рамках МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

- по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» в сумме 536 тыс. руб. (31,7% к плану года), в виде непрограмных расходов на выполнение работ по переустройству и (или) перепланировки жилых и нежилых помещений.

- по подразделу 0503 «Благоустройство» расходы запланированы в сумме 1 098 тыс. руб. в виде непрограмных расходов, в отчетном периоде расходы не производились.

- по подразделу 0701 «Дошкольное образование» в сумме 300 тыс. руб. (0,6% к плану года), в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы оплачены обязательства 2015 года по разработке проектной документации на строительство детского сада в мкр. Жигулевское море.

- по подразделу 0702 «Общее образование» оплачены услуги по охране школ позиций    35-Ш-1 и 35-Ш-2 с общим спортивным ядром в квартале 20 Автозаводского района в рамках муниципальной программы «Дети городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 109 тыс. руб. (18,6% к плану года).

- по подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» расходы запланированы в сумме 1 200 тыс. руб. в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы, в отчетном периоде не производились.

- Департамент социального обеспечения – расходы исполнены в сумме 9 694 тыс. руб.(15,1% к плану года) (3 883тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» в сумме 2 099 тыс. руб. (21,1% к плану года) в рамках МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в городском округе Тольятти на 2015-2020 годы» на финансирование МКУ «Центр поддержки НКО и ТОС».

- по подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы запланированы в сумме 6 890 тыс. руб. в рамках МП «Семья и дети г.о. Тольятти» на 2015-2017 годы в виде субсидий в целях возмещения затрат в связи с оказанием услуг по организации отдыха детей в каникулярное время, в отчетном периоде не исполнялись.

- по подразделу 1002 «Социальное обслуживание населения» в сумме 333 тыс. руб. (6,3% к плану года)– расходы по МП «Семья и дети г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» на содержание учреждений социального обслуживания и социальной поддержки семьи, материнства и детства. Принято решение о ликвидации трех МКУ в связи с изменением закона Самарской области о наделении госполномочий и созданием ГКУ.

- по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» в сумме 1 354 тыс. руб. (25,0.% к плану года) в рамках МП «Семья и дети городского округа Тольятти» на 2015-2017 годы»- расходы на материальную поддержку приемных детей и детей-сирот, оставшихся без попечения родителей, находящихся на воспитании в семьях;

- по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» в сумме 3 883 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета - расходы по выплатам вознаграждений приемным родителям (26,6% к плану года).

- по подразделу 1006 «Другие вопросы в области национальной политики» в сумме       2 025 тыс. руб. (9,2% к плану года), из них: 693 тыс. руб. (14,1% к плану года) в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» на оплату социального такси; 1 295 тыс. руб. (7,7% к плану года) в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы; 37 тыс. руб. (13,1% к годовому плану) в рамках МП «Семья и дети городского округа Тольятти» на 2015-2017 годы на приобретение призов и бланочной продукции для проведения городского мероприятия «День семьи».

- Управление физической культуры и спорта мэрии – расходы произведены в сумме 100 574 тыс. руб. (20,9% к плану года) (9 059 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов), в том числе:

- по подразделу 0702 «Общее образование» в сумме 95 257 тыс. руб. (20,9% к плану года)(9 059 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) в рамках МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» на финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений.

- по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» расходы запланированы в сумме 417 тыс. руб., в отчетном периоде не исполнялись. Расходы запланированы по МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы;

- по подразделу 1101 «Физическая культура» в сумме 3 720 тыс. руб. (21,8% к плану года) на реализацию МП «Развитие физической культуры и спорта на территории городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» - предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям;

- по подразделу 1102 «Массовый спорт» в сумме 1 597 тыс. руб. (26,4% к плану года) расходы по МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г. о. Тольятти на 2014-2016 годы» - предоставление субсидий бюджетным, автономным учреждениям и иным некоммерческим организациям.

- Отдел организации муниципальных торгов расходы предусмотрены в сумме           300 тыс. руб. в отчетном периоде не исполнялись. Согласно пояснительной записке по состоянию на 01.04.2016 извещения о проведении торгов не публиковались, так как в течение первого квартала отсутствовали документы о продаже земельных участков и права заключения договоров аренды земельных участков.

- Департамент городского хозяйства мэрии – расходы исполнены в сумме 246 437 тыс. руб. (25,5% к плану года), в том числе:

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» в сумме 530 тыс. руб. (9,9% к плану года) непрограмное направление расходов, профинансирована задолженность по неисполненным бюджетным обязательствам 2015 года за водопотребление, водоотведение и поставленную тепловую энергию во временно свободные жилые помещения, а также за услуги по содержанию временно свободных нежилых помещений в 2016 году;

- по подразделу 0407 «Лесное хозяйство» расходы предусмотрены в сумме 4 807 тыс. руб. в рамках МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах городского округа Тольятти, на 2014-2018 годы» в отчетном периоде не исполнялись. Расходы запланированы на выполнение работ по установке контейнеров, вывозу и утилизации мусора, содержанию лесных дорог противопожарного назначения, обеспечению первичных мер пожарной безопасности.

- по подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» расходы предусмотрены в сумме 83 825 тыс. руб. в рамках МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» в отчетном периоде не исполнялись. Расходы запланированы на обеспечение долевого финансирования расходов по ремонту дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов.

- по подразделу 0410 «Связь и информатика» расходы запланированы в сумме 589 тыс. руб. по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры                  г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», в отчетном периоде не исполнялись. Расходы запланированы на обеспечение долевого финансирования расходов, на выполнение работ по ремонту зданий, находящихся в муниципальной собственности, в которых расположены отделения почтовой связи и благоустройству прилегающей территории;

- по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» в сумме 71 810 тыс. руб. (35% к плану года), в том числе: 366 тыс. руб. (8,5% к плану года) в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории городского округа Тольятти на 2014-2020 годы»  на установку пандусов в многоквартирных домах; 980 тыс. руб. (20,7% к плану года) в рамках МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов городского округа Тольятти на 2014-2018 годы» произведена оплата задолженности по неисполненным бюджетным обязательствам 2015 года за выполненные работы по ремонту общего имущества многоквартирных домов; 2 163 тыс. руб. (46,4% к плану года) в рамках МП «Ремонт помещений, находящихся в муниципальной собственности городского округа Тольятти на 2014-2018 годы» произведена оплата задолженности по неисполненным бюджетным обязательствам 2015 года за выполненные работы по ремонту в жилых муниципальных помещениях; 68 225 тыс. руб. (35,8%) в рамках МП «Благоустройство территории городского округа Тольятти на 2015-2024 годы» произведена оплата задолженности  по неисполненным бюджетным обязательствам 2015 года за выполненные работы по обеспечению комплексного благоустройства внутриквартальных территорий.

- по подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» - в сумме 2 754 тыс. руб.(13,0% к плану года), из них: в рамках МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов городского округа Тольятти на 2014-2018 годы» в сумме 1 344 тыс. руб. (51,7% к плану года)произведена оплата задолженности  по неисполненным бюджетным обязательствам 2015 года за выполненные работы по ремонту общего имущества многоквартирных домов; в рамках МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры               г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» в сумме 1 247 тыс. руб. (8,7% к плану года) произведена оплата задолженности по неисполненным бюджетным обязательствам 2015 года за выполненные работы по содержанию сетей инженерной инфраструктуры и ливневой канализации, а также расходы 2016 года в сумме 676 тыс. руб.

- по подразделу 0503 «Благоустройство» - расходы в сумме 140 267тыс. руб. (27,8% к плану года), из них: по МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы» в сумме                35 668 тыс. руб. (22,1% к плану года) на содержание мест погребения, отлов безнадзорных животных, содержание территорий общего пользования и комплексное содержание жилых кварталов и объектов озеленения; по МП «по обращению с отходами на территории городского округа Тольятти на 2014-2016 годы в сумме 134 тыс. руб. (8,2% к годовому плану) произведена оплата задолженности  по неисполненным бюджетным обязательствам 2015 года по подбору трупов животных; по МП «Благоустройство территории городского округа Тольятти на 2015-2024 годы» в сумме 19 111 тыс. руб. (27,0% к плану года) произведена оплата задолженности  по неисполненным бюджетным обязательствам 2015 года за выполненные работы по обеспечению комплексного благоустройства внутриквартальных территорий.

- по подразделу 0505 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства»-расходы в сумме 30 469 тыс. руб. (22,6% к плану года), в том числе:  в рамках МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в городском округе Тольятти на 2015-2020 годы» в сумме 74,0 тыс. руб. (4,0% к плану года) в виде субсидий бюджетным учреждениям; расходы по МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы» в сумме 29 130 тыс. руб. (22,3% к плану года) в виде субсидий бюджетным  учреждениям; непрограмные расходы в сумме 1 265 тыс. руб. (99,9% к плану года) на выполнение обязательств перед работниками МБУ СБО «Лазурное» в связи его ликвидацией.

- по подразделу 0602 «Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод»расходы предусмотрены в сумме 50,0 тыс. руб. в рамках МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы, на демеркуризацию бесхозяйственных ртутьсодержащих отходов в отчетном периоде данные расходы не производились.

- по подразделу 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» в сумме 598 тыс. руб. (9,4% к плану года) - расходы в рамках муниципальной экологической программы г.о. Тольятти на 2015-2017 годы, оплачены работы по предоставлению специализированной информации о состоянии окружающей среды.

- Департамент информационных технологий мэрии – расходы исполнены в сумме      52 266 тыс. руб. (21,1% к плану года), из них:

- по подразделу 0107 «Обеспечение проведения выборов и референдумов» расходы предусмотрены в сумме 168 тыс. руб. в отчетном периоде не производились.

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» в сумме 31 656 тыс. руб. (20,7% к плану года) в рамках МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» на финансовое обеспечение деятельности муниципального учреждения МАУ «МФЦ»;

- по подразделу 0410 «Связь и информатика» исполнены в сумме 1 734 тыс. руб. (25,2% к плану года) расходы по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», представлены субсидии на возмещение нормативных затрат, связанных с выполнением МБУ «Городской информационный центр» в соответствии с муниципальных заданием муниципальных работ;

- по подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» -в сумме 8 432 тыс. руб. (25,1% к плану года) в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» на обеспечение предоставления гарантий в области пенсионного обеспечения лицам, замещавшим должности депутатов, выборным должностным лицам местного самоуправления, осуществляющим свои полномочия на постоянной основе в органах местного самоуправления городского округа Тольятти, и лицам, замещавшим должности муниципальной службы в органах местного самоуправления городского округа Тольятти.

- по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» исполнены в сумме               10 391 тыс. руб. (19,2% к плану года), расходы в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы - на предоставление социальных выплат населению (ПНО);

- по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» исполнены в сумме53тыс. руб. (11,6% к плану года), расходы в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы, на мероприятия в области социальной политики.

- Управление по оргработе и связям с общественностью – расходы исполнены в сумме 26 020 тыс. руб. (17,4% к годовому плану) (737 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета), в том числе:

- по подразделу 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» исполнены в сумме 116,0 тыс. руб. (3,5% к плану года) в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления городского округа Тольятти на 2014-2016 годы».

- по подразделу 0107 «Обеспечение проведения выборов и референдумов» предусмотрены расходы в сумме 1 203 тыс. руб. в отчетном периоде расходы не производились.

- по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 23 491 тыс. руб. (17,6% к годовому плану) (737 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов): 100 тыс. руб. (7,8% к плану года) в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности городского округа Тольятти на 2014-2016 годы»; 23 391 тыс. руб. (18,1% к годовому плану) (737 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» (20 164 тыс. руб. – на содержание МКУ «ЦХТО»; 2 591 тыс. руб. – на содержание МКУ «Тольяттинский архив»; 654 тыс. руб. – на мероприятия в сфере общегосударственного управления).

- по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы предусмотрены в сумме 1 000 тыс. руб. в рамках МП «Создание условий для развития туризма на территории городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» в отчетном периоде расходы не осуществлялись.

- по подразделу 1204 «Другие вопросы в области средств массовой информации» в сумме 2 413 тыс. руб. (24,1% к годовому плану) в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» в виде субсидии на выполнение муниципального задания МБУ «Новости Тольятти».

4.1. Исполнение долгосрочных целевых программ городского округа Тольятти, подлежащих финансированию из бюджета городского округа, за I квартал 2016 года приведено в таблице №8.

    Таблица №8                                                                                                            (тыс. руб.)

Наименование

Утвер.

реш. от

09.12.15№911

Утвержд.

на 2016г

Реш. от 23.03.16 №1004

Изменениеплановых показа-

телей

 (гр.3-гр.2)

Исполнение

за I кв. 2016г

Исполн.

  к годовому плану

(в %)

(гр.5/гр.3)

1

2

3

4

5

6

МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)

674 780

676 725

     + 1 945

134 693

19,9

МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

461 129

479 151

+ 18 022

100 574

21,0

МП организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 годы

30 457

30 457

-

3 929

12,9

МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

10 918

10 918

-

1 059

9,7

МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы

133 572

133 572

-

24 121

18,1

МП мер по профилактике наркомании населения     г.о. Тольятти на 2013-2015 годы

-

260

+ 260

-

-

МП «Дети  городского округа Тольятти на 2014 – 2016 годы»

2 131 628

5 499 208

+ 3 367 580

1 156 012

21,0

МП «Молодой семье – доступное жилье на 2014-2015годы»

49 923

55 121

+ 5 198

-

-

МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в             г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» 

70 833

71 610

+ 777

12 685

17,7

МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

3 387

3 487

+ 100

100

2,9

МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры  г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

159 333

162 223

+ 2 890

33 437

20,6

МП «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы»

13 273

13 989

+ 716

2 500

17,9

МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы

274 118

291 761

+ 17 643

64 798

22,2

МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

5 000

7 325

+ 2 325

2 324

31,7

МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

885 252

1 511 666

+ 626 414

214 280

14,2

МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

50 258

50 085

- 173

10 783

21,5

МП «Противодействие коррупции в г. о. Тольятти на 2014-2016 годы»

100

100

-

-

-

МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

38 129

44 198

+ 6 069

900

2,0

МП «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы»

931

979

+ 48

48

4,9

МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 гг.»

5 200

5 204

+ 4

-

-

МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

713 017

773 731

+ 60 714

135 287

17,5

МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

4 973

4 973

-

-

-

МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти  на 2014-2016 годы

1 636

1 684

+ 48

134

8,0

МП «Создание условий для развития туризма на территории г.о.Тольятти на 2014-2020 годы»

1 000

1 000

-

-

-

МП «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

300

621

+ 321

328

52,8

МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы»

10 674

11 287

+ 613

2 099

18,6

МП «Ремонт жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в многоквартирных домах г.о. Тольятти на 2015-2017 гг.»

3 313

5 476

+ 2 163

2 163

39,5

Муниципальная экологическая программа г.о. Тольятти  на 2015-2017 годы

6 000

6 337

+ 337

598

9,4

МП «Семья и дети г.о. Тольятти» на 2015-2017 годы

17 895

32 470

+ 14 575

5 607

17,3

МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»

247 161

278 298

+ 31 137

83 104

29,9

МП «Благоустройство территории г.о. Тольятти на 2015-2024 годы»

172 200

261 294

+ 89 094

87 336

33,4

ИТОГО:

6 176 390

10 425 210

+ 4 248 820

2 078 899

19,9

На 2016 год первоначально предусмотрено финансирование выполнения мероприятий по 30 муниципальным программам на общую сумму 6 176 390 тыс. руб.

В течение I квартала были внесены изменения, по увеличению общего финансирования в сумме 4 248 820 тыс. руб. и составило 10 425 210 тыс. руб., в том числе увеличилось финансирование на 1 программу и составило 31 муниципальные программы на 1 квартал 2016 года, финансирование увеличивается по муниципальной программе мер по профилактики наркомании населения г.о. Тольятти на 2013-2015 годы в сумме 260 тыс. руб.

За отчетный период на реализацию программных мероприятий направлено                2 078 899 тыс. руб. (19,9% к плану года).

В отчетном периоде не финансировались мероприятия по 6 муниципальным программам. Также следует отметить, низкий процент исполнения по муниципальным программам: «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 900 тыс. руб. при плане 44 198 тыс. руб. или 2,0%; «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 100 тыс. руб. при плане 3 487 тыс. руб. или 2,9%; «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 48 тыс. руб. при плане 979 тыс. руб. или 4,9%; по обращению с отходами на территории                   г.о. Тольятти  на 2014-2016 годы в сумме 134 тыс. руб. при плане 1 684 тыс. руб. или 8,0%; Муниципальная экологическая программа г.о. Тольятти  на 2015-2017 годы в сумме 598 тыс. руб. при плане 6 337 тыс. руб. или 9,4%; «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 1 059 тыс. руб. при плане 10 918 тыс. руб. или 9,7%.

5. Использование средств резервного фонда мэрии городского округа Тольятти для финансирования непредвиденных расходов.

Согласно Приложению к отчету мэрии «Отчет об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда мэрии для финансирования непредвиденных расходов городского округа Тольятти за I квартал 2016 года» средства резервного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 4 927 тыс. руб. не использовались.

6. Исполнение по доходам за счет средств, полученным от приносящей доход деятельности

Кассовое исполнение по доходам, полученным от приносящей доход деятельности, составило 289 608 тыс. руб. при годовом плановом показателе в 1 356 510 тыс. руб. или 21,3%.

Данные по доходам, полученным от приносящей доход деятельности, представлены в таблице №9.

        Таблица №9                                                                                                      (тыс. руб.)

Распорядитель средств

Утверждено на 2016 год

Исполнено за I квартал 2016г.

Исполнение к годовому плану (в %)

1

2

3

4

Департамент общественной безопасности

1 587

128

8,1

Департамент экономического развития

7 000

3 703

52,9

Департамент культуры, вт.ч.:

132 026

37 277

28,2

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

109 963

30 547

27,8

Департамент образования

1 046 948

204 222

19,5

Департамент градостроительной деятельности, в т.ч.:

13 219

1 305

9,9

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

13 219

1 305

9,9

Управление физической культуры и спорта

133 198

40 281

30,2

Департамент городского хозяйства, в т.ч.:

13 056

403

3,1

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности  

13 056

231

1,8

Департамент информационных технологий и связи

8 426

1 983

23,5

Управление по оргработе и связям с общественностью мэрии

1 050

306

29,1

ИТОГО:

1 356 510

289 608

21,3

Для сравнения: за I квартал 2015 года кассовое исполнение по доходам, полученным от иной приносящей доход деятельности, составило 290 018 тыс. руб. при годовом плане 1 215 702  тыс. руб. или 23,9%.

7. Использование муниципального дорожного фонда городского округа Тольятти за I квартал 2016 года.

Согласно Приложению №8 к пояснительной записке к отчёту мэрии об исполнении бюджета за первый квартал 2016 года «Отчёт об исполнении муниципального дорожного фонда  г.о. Тольятти по состоянию на 01.04.2016 год»:

Остаток средств фонда на 01 января 2016 года составляют 19 655 тыс. руб.

1. Поступления муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 58 105 тыс. руб., использовались в сумме 33 249 тыс. руб. или 57,2%, в том числе:

- доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и (или) карбюраторных (инжекторных) двигателей, производимые на территории РФ в сумме 12 722 тыс. руб.;

- плата за возмещение вреда, причиняемого транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных грузов по автомобильным дорогам местного значения в сумме 695 тыс. руб.;

- уплата государственной пошлины за выдачу специального  разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и (или)  крупногабаритных грузов  в сумме 168 тыс. руб.;

- поступления от уплаты неустоек (штрафов, пеней), а также от возмещения убытков муниципального заказчика мэрии г.о. Тольятти, взысканных в связи с нарушением исполнителем (подрядчиком) условий муниципального контракта или иных договор, финансируемых за счет бюджетных ассигнований дорожного фонда, или в связи с уклонением от заключения таких контрактов или иных договоров в сумме 9 тыс. руб.

2. Выбытия муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 74 031 тыс. руб., использовались в сумме 7 242 тыс. руб. или 9,8%, в том числе:

- учреждения, осуществляющие деятельность в сфере дорожного хозяйства в сумме                    7 242 тыс. руб. исполнены в полном объеме на выполнение работ по устройству пешеходных дорожек (в том числе проектирование), был заключен муниципальный контракт с ООО «М-Строй».

8. Анализ кредиторской задолженности по состоянию на 01.04.2016

Согласно Приложению №6 к пояснительной записке к отчёту мэрии об исполнении бюджета за I квартал 2016 года «Информация о динамике кредиторской задолженности бюджета г.о. Тольятти по состоянию на 01.04.2016» сумма кредиторской задолженности на 01.04.2016г. составляет 476 138 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует, на 01.01.2016г. кредиторская задолженность составила 460 291 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует.

КСП отмечает, что сумма кредиторской задолженности на 01.04.2016, представленная  в приложении №6 к пояснительной записке, составляет           476 138 тыс. руб., исходя из представленных показателей общая сумма кредиторской задолженности - 476 139 тыс. руб. Мэрии необходимо представит пояснения по данному расхождению.

Увеличение кредиторской задолженности составляет 15 847 тыс. руб. Анализ кредиторской задолженности представлен в таблице №10.

       

 Таблица №10                                                                                                  (тыс. руб.)

ГРБС

По состоянию  на 01.01.2016

По состоянию  на 01.04.2016

Отклонение

1

2

3

4

Дума

2 024

6 218

+ 4 194

Мэрия

7 481

26 133

+ 18 652

Департамент финансов

40

3 562

+ 3 522

Управление потребительского рынка

736

312

- 424

Департамент общественной безопасности

1 130

4 724

+ 3 594

Департамент дорожного хозяйства и транспорта

103 719

16 882

- 86 837

Департамент экономического развития

3

691

+ 688

Департамент культуры

13 372

41 543

+ 28 171

Департамент образования

142 574

305 352

+ 162 778

Департамент градостроительной деятельности

11 240

11 240

-

Департамент социального обеспечения

613

387

- 227

Управление физической культуры

25 569

36 486

+ 10 917

Департамент городского хозяйства

150 962

9 052

- 141 910

Департамент информационных технологий и связи

828

6 550

+ 5 722

Управление по оргработе и связям с общественностью

0

7 007

+ 7 007

ИТОГО:

460 291

476 138

+ 15 847

Увеличение кредиторской задолженности отмечается по следующим ГРБС:

- Дума в сумме (+) 4 194 тыс. руб. – услуги связи, коммунальные услуги, поставка ГСМ, текущая задолженность по заработной плате и налогам;

- Мэрия в сумме (+) 18 652 тыс. руб. – задолженность по заработной плате и взносам во внебюджетные фонды, задолженность перед подотчетными лицами, согласно примечаниям мэрии будет погашена 4 и 7 апреля  2016 года;

- Департамент финансов (+) 3 522 тыс. руб. - задолженность по заработной плате и взносам во внебюджетные фонды, задолженность за оказанные услуги;

- Департамент общественной безопасности – (+) 3 594 тыс. руб. - задолженность по заработной плате и взносам во внебюджетные фонды;

- Департамент экономического развития – (+) 688 тыс. руб. – субсидии на выполнение муниципального задания, начислена заработная плата за март, начислены, но не перечислены НДФЛ, страховые и профсоюзные взносы за март 2016 года;

- Департамент культуры – (+) 28 171 тыс. руб. – кредиторская задолженность;

- Департамент образования – (+) 162 778 тыс. руб. – кредиторская задолженность;

- Управление физической культуры – (+) 10 917 тыс. руб. – кредиторская задолженность;

- Департамент информационных технологий и связи – (+) 5 722 тыс. руб. – текущая кредиторская задолженность МАУ, МБУ подведомственных департаменту;

- Управление  по оргработе и связям с общественностью – (+) 7 007 тыс. руб. – текущая задолженность: УпоОРиСсО – 67 тыс. руб.; МКУ «ЦХТО» - 5 250 тыс. руб.; МКУ «Тольяттинский архив» в сумме 972 тыс. руб.

9. Исполнение капитальных вложений в объекты муниципальной собственности за первый квартал 2016 года.

Согласно Приложению №7 к пояснительной записке к отчёту об исполнении бюджета за первый квартал 2016 года «Распределение бюджетных ассигнований на осуществление бюджетных инвестиций и предоставление бюджетным и автономных учреждениям, муниципальным унитарным предприятиям субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты муниципальной собственности, софинансирование капитальных вложений в которые осуществляется за счет межбюджетных субсидий из вышестоящих бюджетов, на 2016 год» исполнение составило 18 823 тыс. руб., в том числе средства вышестоящего бюджета в сумме 18 823 тыс. руб., при плановых назначениях в сумме 18 823 тыс. руб., в том числе средства вышестоящего бюджета в сумме 18 823 тыс. руб. исполнены  в полном объеме.

Структура капитальных вложений представлена в таблице №11.

            Таблица №11                                                                                                  тыс. руб.

Наименование расходов

Решение №1004 от 23.03.2016/

выш.б.

Исполнение бюджета/

выш.б.

Отклонение

1

2

3

4

Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества государственной (муниципальной) собственности, в том числе:

18 823/

18 823

18 823/

18 823

- /

-

Строительство магистральной улицы общегородского значения  регулируемого движения 40 лет Победы от Южного шоссе до ул. Дзержинского

18 823/

18 823

18 823/

18 823

- /

-

ИТОГО:

18 823/

18 823

18 823/

18 823

- /

-

Вывод: Отчет мэрии городского округа об исполнении бюджета городского округа Тольятти за I квартал 2016 года Контрольно-счетная палата рекомендует к рассмотрению на заседании Думы.



Возврат к списку