Контрольно-счетная палата

городского округа Тольятти

Заключение на отчет об исполнения бюджета

10.08.2016

Заключение

контрольно-счетной палаты на отчёт мэрии городского округа

об исполнении бюджета городского округа Тольятти за I полугодие 2016 года.

(Д –225 от 10.08.2016) 

В соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации              (далее - БК РФ), статьей 73 Устава городского округа Тольятти, абзацем 1 части 4 статьи 21 Положения о бюджетном процессе в городском округе Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.04.2014 №250, частью 2 статьи 8 Порядка осуществления контрольно-счетной палатой городского округа Тольятти полномочий по внешнему муниципальному финансовому контролю, утвержденного решением Думы городского округа Тольятти от 09.02.2014 №197 отчёт об исполнении бюджета за первый квартал, полугодие и девять месяцев текущего финансового года утверждается мэром и направляется в Думу и контрольно-счетную палату. При этом, согласно абзацу 3 части 4 Положения о бюджетном процессе в городском округе Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.04.2014 №250, ежеквартальные отчеты рассматриваются Думой и принимаются к сведению с внесением соответствующей записи в протокол заседания Думы.

Настоящее заключение подготовлено на основе представленного мэрией отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.12.2015 №911 «О бюджете городского округа Тольятти на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов» (далее по тексту – Решение о бюджете), за I полугодие 2016 года.

При подготовке заключения использовались данные кассового плана, приведенные в пояснительной записке к отчету об исполнении бюджета городского округа Тольятти за                        I полугодие 2016 года и в информации мэрии по исполнению бюджета и кассового плана городского округа Тольятти по состоянию на 01.07.2016 года. 

1. Основные итоги исполнения бюджета городского округа Тольятти

 за I полугодие 2016  года.

Решением Думы от 09.12.2015 №911 «О бюджете городского округа Тольятти на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов» бюджет утвержден в следующих параметрах: доходы 6 730 985 тыс. руб., расходы  7 528 843 тыс. руб., дефицит бюджета 797 858 тыс. руб.

Решениями Думы от 17.02.2016 №975, от 23.03.2016 №1004, от 13.04.2016 №1024, от 18.05.2016 №1077, от 18.06.16 №1094, от 22.06.2016 №1115 в Решение о бюджете были внесены изменения, в результате которых доходная часть бюджета увеличилась на 4 849 745 тыс. руб. и составила 11 580 730 тыс. руб.; расходы увеличились на 5 022 665 тыс. руб. и составили 12 551 508 тыс. руб. Дефицит бюджета увеличился на 172 920 тыс. руб. и составил 970 778 тыс. руб.

В таблице №1 приведены основные итоги исполнения бюджета за I полугодие 2016 года.

     Таблица №1                                                                                                                        тыс. руб.

Наименование

Утверждено

на 2016г.

Исполнено

за I полугод. 2016г.

Исполнение  к год. плану( %)

(гр.3/гр.2)

Исполнено

за I полугод. 2015г.

Исполнение  к  2015г ( %) (гр.3/гр.5)

1

2

3

4

5

6

Доходы

11 580 730

5 443 407

47,0

4 666 362

116,6

Расходы

12 551 508

5 765 742

45,9

5 206 402

110,7

Дефицит (-)

- 970 778

- 322 335

- 540 040

Профицит (+)

Из приведенной выше таблицы следует, что при планируемом дефиците бюджета на текущий финансовый год  в сумме 970 778 тыс. руб. в ходе исполнения бюджета за январь-июнь 2016 года получен дефицит в сумме 322 335 тыс. руб.

Для сравнения: при исполнении бюджета за I полугодие 2015 года был получен дефицит в сумме 540 040 тыс. руб.

2. Дефицит бюджета и источники финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти за I полугодие 2016 года.

В соответствии со ст.92.1 БК РФ размер дефицита бюджета городского округа, утвержденный нормативным актом представительного органа местного самоуправления о бюджете на соответствующий год, не может превышать 10% объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Решением Думы от 09.12.2015 №911 утвержден размер дефицита бюджета в сумме                   797 858 тыс. руб. или 12,7% от доходов бюджета городского округа, что превышает установленный п.3 ст.92.1 БК РФ предел дефицита в 10,0% от утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

КСП отмечает, что согласно п.8 ст.7 Федерального закона от 09.04.2009 №58-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» до 1 января 2017 года в случае утверждения законом субъекта РФ (муниципальным правовым актом представительного органа муниципального образования) о бюджете в составе источников финансирования дефицита бюджета субъекта РФ (местного бюджета) разницы между полученными и погашенными субъектом РФ (муниципальным образованием) бюджетными кредитами, предоставленными бюджету субъекту РФ (местному бюджету) другими бюджетами бюджетной системы РФ, дефицит бюджета субъекта РФ (местного бюджета) может превысить ограничения, установленные пунктами 2 и 3 статьи 92.1 БК РФ, в пределах указанной разницы.

Анализ исполнения по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета за           6 месяцев 2016 года представлен в таблице №2

Таблица №2                                                                                                                   тыс. руб.

Наименование источника

Решение Думы от 09.12.2015

№911

Решение  Думы  от 22.06.2016

№1115

Кассовое

исполнение

 за 6 месяцев

 2016 года

1

2

3

4

Кредиты кредитных организаций в валюте РФ

623 535

605 511

- 41 972

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте РФ

7 100 000

7 081 976

2 350 000

Погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями в валюте РФ

6 476 465

6 476 465

2 391 972

Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ

170 000

169 478

686 108

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы РФ в валюте РФ

696 292

695 770

1 729 028

Погашение бюджетных кредитов, полученных  от других бюджетов бюджетной системы РФ в валюте РФ

526 292

526 292

1 042 920

Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета

0

167 398

- 586 277

Увеличение остатков средств бюджетов

14 531 600

19 386 867

10 481 851

Уменьшение остатков средств бюджетов

14 531 600

19 554 265

9 895 574

Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов

4 323

28 391

264 476

Акции и иные формы участия в капитале

1 909

25 977

33 269

Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте РФ

2 414

2 414

1 207

Операции по управлению остатками средств на единых счетах бюджетов

-

0

230 000

Всего источников финансирования дефицита бюджета

797 858

970 778

322 335

  Анализ дефицита бюджета Решение Думы от 22.06.2016 №1115:

Решением Думы от 22.06.2016 №1115 дефицит бюджета предусматривается в размере 15,8% от доходов бюджета без учета финансовой помощи из других бюджетов бюджетной системы РФ (11 580 730 –  5 437 101 = 6 143 629;  970 778 : 6 143 629 х 100% = 15,8).

Указанной выше статьей БК РФ предусмотрено, что в случае утверждения муниципальным правовым актом представительного органа муниципального образования о бюджете в составе источников финансирования дефицита местного бюджета поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности муниципального образования, и (или) снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета, дефицит местного бюджета может превысить ограничения, установленные настоящим пунктом, в пределах суммы указанных поступлений и снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета.

(6 143 629 х 10% = 614 363 тыс. руб.;  970 778 – 614 363 =  356 415 тыс. руб.)

Согласно Приложению №6 к решению Думы от 22.06.2016 №1115 «Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти на 2016 год», в соответствии с нормами ст.96 БК РФ, дефицит в сумме 970 778 тыс. руб. предусматривается покрыть за счет:

- разницы между полученными и погашенными кредитами кредитных организаций в сумме  605 511 тыс. руб.;

- бюджетного кредита от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме                     169 478  тыс. руб.;

- изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета в сумме 167 398 тыс. руб.;

- иных источников внутреннего финансирования в сумме 28 391 тыс. руб., в том числе средства от продажи акций и иных форм участия в капитале в сумме 25 977 тыс. руб.

Из вышеизложенного следует, что объем указанных источников: изменения остатков средств, средств от продажи акций, бюджетного кредита - в сумме 362 853 тыс. руб. обеспечивает  указанное превышение дефицита местного бюджета в сумме 356 415 тыс. руб.

Таким образом, предусмотренный решением Думы от 22.06.2016 №1115 дефицит бюджета не противоречит нормам ст.92.1. БК РФ.

Таблица №3

Наименование

2012 год

2013 год

2014 год

2015 год

план

касс. исп.

план

касс. исп.

план

касс. исп.

план

касс. исп.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Доходы, в т.ч.:

налоговые и неналоговые

безвозмездные перечисления

11 638 252

6 630 674

5 007 578

11 548 902

6 661 538

4 887 364

12 788 773

6 932 538

5 856 235

12 051 255

6 837 667

5 213 588

12 571 334

6 354 341

6 216 993

12 147 018

6 285 637

5 861 381

12 549 685

6 342 175

6 207 510

11 962 216

5 889 386

6 072 830

Расходы

13 539 674

12 780 230

13 693 618

12 627 978

13 768 153

12 899 911

13 722 489

12 930 374

Дефицит (-)

- 1 901 422

- 1 231 328

- 904 845

- 576 723

- 1 196 819

- 752 893

- 1 172 804

- 968 158

3. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по доходам.

В бюджет городского округа по состоянию на 1 июля 2016 года поступило                         5 443 407 тыс. руб. или 47,0% годовых бюджетных назначений. В таблице №4 приведена структура доходов бюджета.

Таблица №4                                                                                                               тыс. руб.

Наименование

статьи доходов

Утверждено

на 2016г.

Исполнено

за I полугод.

2016г.

Испол.

 к год.

плану

(%)

Исполнено

за I  полугод. 2015г.

Отклонение 2016г. к 2015г.

(гр.3-гр.5)

1

2

3

4

5

6

Доходы (налоговые + неналоговые)

6 143 629

2 858 975

46,5

2 640 810

+ 218 165

Доля в структуре ДОХОДОВ (%)

53,0

52,5

56,6

Безвозмездные перечисления

5 437 101

2 584 432

47,5

2 025 552

+ 558 880

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

47,0

47,5

43,4

ИТОГО ДОХОДЫ

11 580 730

5 443 407

47,0

4 666 362

+ 777 045

Доля в структуре ДОХОДОВ(%)

100,0

100,0

100,0

3.1. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по налоговым и неналоговым доходам за I полугодие 2016 года приведено в таблице №5. Для сравнения приведены данные за  I полугодие 2015 года.

Таблица №5                                                                                                                  тыс. руб.

№№

п/п

Наименование

статьи доходов

Утверждено

на 2016 год

Реш. №1115 от 22.06.2016

Кассовый план

на I пол.2016

Исполнено

за I пол.

2016

Исполн.

к касс.

плану.

(%)

Исполнение

за I пол.

2015

Отклонение по исполнению

I полугодия

2016  к 2015

(гр.5-гр.7)

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Налоговые доходы и сборы,

в том числе:

4 749 440

2 119 944

2 256 198

106,4

2 274 956

- 18 758

1.1.

Налог на доходы физических лиц

3 009 855

1 387 349

1 512 850

109,0

1 409 815

+ 103 035

1.2.

Налоги на товары (работы, услуги) реализуемые на территории РФ

50 756

27 772

29 476

106,1

19 156

+ 10 320

1.3.

ЕНВД

328 733

158 609

161 730

102,0

146 224

+ 15 506

1.4.

Единый сельскохозяйственный налог

403

342

342

100,0

249

+ 93

1.5.

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения

4 458

2 675

3 153

117,9

1 774

+ 1 379

1.5.

Налог на имущество физических лиц

244 355

19 677

20 909

106,3

48 334

- 27 425

1.6.

Земельный налог

950 223

446 527

450 839

101,0

573 653

- 122 814

1.7.

Государственная пошлина

160 657

76 993

76 899

99,9

75 751

+ 1 148

2.

Неналоговые доходы, 

в том числе:

1 394 189

556 152

602 777

108,4

365 854

+ 236 923

2.1.

Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, в том числе:

734 424

270 460

262 833

97,2

250 513

+ 12 320

2.1.1.

Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества

678 471

252 844

244 916

96,9

224 363

+ 20 553

2.1.2.

Платежи от муниципальных унитарных предприятий

4 256

 1 752

1 752

100,0

2 271

- 519

2.1.3.

Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в муниципальной собственности

41 085

15 864

16 165*

102,0

18 803

- 2 638

2.1.4.

Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны

36

-

-

-

12

- 12

2.1.5.

Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хоз. товариществ и обществ

10 576

-

-

-

5 064

- 5 064

2.2.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

52 200

28 138

28 244

100,4

19 701

+ 8 543

2.3.

Доходы от оказания платных услуг (работ)

2 015

832

732

88,0

12

+ 720

2.3.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов, в том числе:

162 324

53 668

54 545

101,6

54 312

+ 233

2.3.1.

- от реализации имущества

75 959

8 830

8 917

101,0

28 851

- 19 934

2.3.2.

- от продажи земельных участков

86 365

44 838

45 628

101,8

25 461

+ 20 167

2.4.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

81 168

42 308

43 905

103,8

34 587

+ 9 318

2.5.

Прочие неналоговые доходы

362 058

160 746

212 518

132,2

6 729

+ 205 789

Итого:

6 143 629

2 676 096

2 858 975

106,8

2 640 810

+ 218 165

*Прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в муниципальной собственности (исполнение за 1 полугодие 2016 года) в сумме 16 165 тыс. руб., в том числе: плата за размещение рекламных конструкций в сумме 3 973 тыс. руб.; плата за размещение объектов нестационарной торговой сети в сумме 2 994 тыс. руб.; плата за наем муниципального жилищного фонда в сумме  9 198 тыс. руб.

Справочно: за I полугодие 2015 года данные доходы поступили в сумме 18 803 тыс. руб., в том числе: плата за размещение рекламных конструкций в сумме 6 394 тыс. руб.; плата за размещение объектов нестационарной торговой сети в сумме 7 848 тыс. руб.; плата за наем муниципального жилищного фонда в сумме 4 561 тыс. руб.

Суммарный объем налоговых и неналоговых доходов бюджета за I полугодие 2016 года по сравнению с аналогичным периодом 2015 года увеличился на 218 165 тыс. руб.

Сокращение произошло по налоговым доходам в сумме 18 758 тыс. руб., в том числе:

- по налогу на имущество физических лиц в сумме  27 425 тыс. руб.;

- по земельному налогу в сумме 122 814 тыс. руб.

при этом увеличились доходы по сравнению с аналогичным периодом прошлого года:

- по налогу на доходы физических лиц в сумме 103 035 тыс. руб.;

- налогам на товары (работы, услуги) реализуемые на территории РФ в сумме                 10 320 тыс. руб.;

- по ЕНВД в сумме 15 506 тыс. руб.;

- по единому сельскохозяйственному налогу в сумме 93 тыс. руб.;

- от уплаты акцизов на автомобильный бензин в сумме  802 тыс. руб.;

 - по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения в сумме  1 379 тыс. руб.;

- по государственной пошлине в сумме  1 148 тыс. руб.

Увеличение произошло по неналоговым доходам в  сумме 236 923 тыс. руб, в том                числе:

 - по доходам от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности в сумме 12 320 тыс. руб.;

- плате за негативное воздействие  на окружающую среду в сумме 8 543 тыс. руб.;

- по доходам от оказания платных услуг в сумме 720 тыс. руб.;

- по доходам от продажи материальных и нематериальных активов в сумме 233 тыс. руб.;

- по штрафам, санкциям, возмещению ущерба в сумме 9 318 тыс. руб.;

- по прочим неналоговым доходам в сумме 205 789 тыс. руб.

3.1.1.Налоговые доходы

Исполнение по налоговым доходам составило 2 256 198 тыс. руб. или 47,5% к годовой сумме доходов (I полугодие 2015 года – 2 274 956 тыс. руб.).

Структура налоговых доходов за I полугодие 2016 года в сравнении с аналогичным периодом 2015 года не изменилась.

Основным источником, имеющим наибольший удельный вес в сумме налоговых поступлений, является налог на доходы физических лиц, исполнение составило              1 512 850 тыс. руб., к прогнозу I полугодия % исполнения составил 109,0%. Удельный вес данного налога в сумме налоговых поступлений составил 67,0%,  в сравнении с I полугодием 2015 года поступления увеличились на 103 035 тыс. руб. Перевыполнение поступлений по данному налогу, согласно пояснительной записке, произошло в связи с поступлением налога в июне 2016 года от выплаты вознаграждения членам Совета директоров  акционерного общества, относящегося к химической отрасли, и снижением суммы возвратов по налоговым вычетам.

Вторым по величине источником является земельный налог, исполнение составило 450 839 тыс. руб. удельный вес налога составил 20,0%; к прогнозу первого полугодия сложилось перевыполнение плана в сумме 4 312 тыс. руб. или 101,0%. В сравнении с I полугодием 2015 года поступления уменьшились на 122 814 тыс. руб., согласно пояснительной записке, в связи с уменьшением кадастровой стоимости земельных участков по судебным решениям и решениям Комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра по Самарской области.

Исполнение бюджета городского округа по единому налогу на вмененный доход составило 161 730 тыс. руб. или 7,2% в сумме налоговых поступлений; к прогнозу первого полугодия сложилось перевыполнение в сумме 3 121 тыс. руб. (исполнение 102,0%). В сравнении с I полугодием 2015 года поступления по данному налогу увеличились на            15 506 тыс. руб. за счет увеличения показателя Z, влияющего на значение коэффициента базовой доходности К2.

Исполнение бюджета по государственной пошлине составило 76 899 тыс. руб. или 3,4% в сумме налоговых поступлений, недовыполнение к прогнозу полугодия составило      94 тыс. руб. (исполнение 99,9%). В сравнении с I полугодием 2015 года поступления увеличились на 1 148 тыс. руб.

Исполнение бюджета городского округа по налогу на имущество физических лиц составило 20 909 тыс. руб. или 1,0% в сумме налоговых поступлений; к прогнозу I полугодия 2016 года сложилось перевыполнение в сумме 1 232 тыс. руб. или 106,3%. В сравнении с        I полугодием 2015 года поступления сократились на 27 425 тыс. руб., согласно пояснительной записке в результате проведенной работы налоговыми органами по налогу в части ранней рассылки уведомлений об уплате налога в 2015 году за 2014 год.

Исполнение по доходам от уплаты акцизов на нефтепродукты, подлежащие распределению между бюджетами субъектов РФ и  местными бюджетами с учетом установленных дифференцированных нормативов отчислений в местные бюджеты  составило 29 476 тыс. руб., или 106,1% к прогнозу первого полугодия  2016 года. В сравнении с аналогичным периодом 2015 года  поступления уменьшились на 10 320 тыс. руб.

Исполнение по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения, составило 3 153 тыс. руб., к прогнозу первого полугодия поступления увеличились на 478 тыс. руб. или 117,9%. В сравнении с  I полугодием 2015 года поступления также увеличились на 1 379 тыс. руб.

Исполнение по единому сельскохозяйственному налогу составило 342 тыс. руб. или 100,0% к прогнозу первого полугодия. В сравнении с  I полугодием 2015 года поступления также увеличились на 93 тыс. руб.

3.1.2. Неналоговые доходы

Исполнение по неналоговым доходам составило 602 777 тыс. руб. или 43,2% к плану годовых поступлений доходов.

 В структуре неналоговых доходов наибольший удельный вес занимают доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности в сумме 262 833 тыс. руб. или 43,6% в сумме неналоговых поступлений. По отношению к прогнозу первого полугодия недовыполнение составило 7 627 тыс. руб. (исполнение 97,2%), в том числе:

- по доходам, получаемым в виде арендной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества, невыполнение по отношению к прогнозу первого полугодия в сумме 7 928 тыс. руб. (исполнение 96,9%). В сравнении с I полугодием 2015 года поступления увеличились на 20 553 тыс. руб. Исполнение по данному доходу составило 244 916 тыс. руб., из них:

доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов поступили в сумме 201 888 тыс. руб., или 40,4% к годовому плану; увеличение поступлений в бюджет по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 19 941 тыс. руб. (6 мес. 2015г. – 181 947 тыс. руб.). Недовыполнение поступлений по отношению к прогнозу первого полугодия в сумме 7 928 тыс. руб. сложилось в результате невыполнения судебных решений 2016 года по взысканию арендной платы за земельные участки.

доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов поступили в сумме 12 739 тыс. руб. или 14,1% к утвержденному  годовому плану и 108,8% к прогнозу 1 полугодия 2015 года, в связи с увеличением количества договорных отношений по аренде земельных участков. Увеличение поступлений по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на  3 585 тыс. руб. (6 мес. 2015 – 9 154 тыс. руб.)

доходы от сдачи в  аренду имуществ, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений  – 30 272 тыс. руб., или 34,3% к утвержденному годовому плану или  98,8% к прогнозу 1 полугодия 2016 года, ниже  уровня аналогичного периода прошлого года на 2 973 тыс. руб. (6 мес. 2015  – 33 245 тыс. руб.). Недовыполнение произошло в связи с уменьшением количества заключенных договоров аренды.

плата по соглашениям об установлении сервитута, заключенным органами местного самоуправления городских округов, государственными или муниципальными предприятиями  поступила в сумме 17 тыс. руб.

- по прочим доходам от использования имущества и прав, находящихся в муниципальной собственности, исполнение составило 16 165 тыс. руб. (6 мес.2015 –             18 803 тыс. руб.),  из них: плата за размещение рекламных конструкций – 3 973 тыс. руб.      (6 мес. 2015 – 6 394 тыс. руб.), плата за размещение объектов нестационарной торговой сети – 2 994 тыс. руб. (6 мес. 2015 – 7 848  тыс. руб.), плата за наем муниципального жилого фонда – 9 198 тыс. руб. (6 мес. 2015 – 4 561 тыс. руб.). Перевыполнение по отношению к прогнозу первого полугодия сложилось в сумме 301 тыс. руб.; по отношению к I полугодию 2015 года поступления сократились  на 2 638 тыс. руб.

- по платежам от муниципальных унитарных предприятий исполнение составило                   1 752 тыс. руб., или 41,2% к утвержденному годовому плану и 100,0%  к прогнозу первого полугодия;  по отношению к первому полугодию 2015 года поступления уменьшились  на 519 тыс. руб.

- по процентам, полученным от предоставления бюджетных кредитов внутри страны поступлений в течение 6 месяцев 2016 не было;

- по доходам в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хоз. товариществ и обществ на первое полугодие не планировались.

По плате за негативное воздействие на окружающую среду исполнение составило     28 244 тыс. руб. или 4,7% в общей сумме неналоговых доходов или 100,4% к прогнозу первого полугодия. В сравнении с I полугодием 2015 года поступления увеличились на    8 543 тыс. руб.

По доходам от оказания платных услуг (работ) исполнение составило 732 тыс. руб. или 88,0% к прогнозу первого полугодия, согласно пояснительной записке, сокращение поступлений связано с уменьшением количества заявителей на оказание услуг (работ).

По доходам от продажи материальных и нематериальных активов исполнение сложилось в сумме 54 545 тыс. руб. или 9,0% в общей сумме неналоговых доходов. По отношению к прогнозу первого полугодия перевыполнение кассового плана составило           877 тыс. руб. или 101,6%, в том числе:

- по доходам от реализации имущества по отношению к прогнозу первого полугодия произошло увеличение на 87 тыс. руб. (исполнение 101,0%);

- по доходам от продажи земельных участков по отношению к прогнозу первого полугодия произошло увеличение в сумме 790 тыс. руб. (исполнение 101,8%).

По поступлениям от штрафов, санкций, возмещению ущерба исполнение сложилось в сумме 43 905 тыс. руб. или 7,3% в общей сумме неналоговых доходов. К прогнозу первого полугодия перевыполнение кассового плана составило 1 597 тыс. руб. (исполнение 103,8%); по сравнению с I полугодием 2015 года поступления увеличились на  9 318 тыс. руб.

По прочим неналоговым доходам исполнение составило 212 518 тыс. руб. или 35,3% в общей сумме неналоговых доходов или 132,2% к прогнозу первого полугодия. Прочие неналоговые доходы включают в себя:

- доходы за право заключения договора на установку и эксплуатацию рекламных конструкций, расположенных на земельных участках, гос. собственность на которые не разграничена в сумме 121 840 тыс. руб.;

- поступления по исполнительным листам, предъявляемым МИНФИНУ РФ на возмещение расходов по приобретению жилья льготным категориям граждан в сумме             83 438 тыс. руб.;

- платежи за снос зеленых насаждений – 5 275 тыс. руб.;

- возврат дебиторской задолженности и финансирования прошлых лет в сумме                    2 575 тыс. руб.;  

- возврат материального ущерба в сумме 29 тыс. руб.;

-  невыясненные поступления в сумме (-639) тыс. руб.

3.2. Решением о бюджете от 09.12.2015 №911 безвозмездные поступления предусмотрены в сумме 471 485 тыс. руб., в том числе, в виде дотаций в сумме 19 621 тыс. руб., в виде субсидий 415 477 тыс. руб., прочие безвозмездные поступления 36 387 тыс. руб.  В течение I полугодия в доходную часть бюджета были внесены изменения, в результате чего плановый объем безвозмездных поступлений был увеличен на 4 965 616 тыс. руб. и составил  5 437 101 тыс. руб.

Исполнение бюджета городского округа Тольятти по безвозмездным поступлениям за                I полугодие 2016 года приведено в таблице №6.

Таблица №6                                                                                                                      тыс. руб.

п/п

Наименование

статьи доходов

Утверждено

на 2016 год

Кассовое исполнение

% исполнения

1

2

3

4

5

1.

Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ, в том числе:

5 468 332

2 616 746

47,9

1.1.

Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

19 621

9 810

50,0

1.2.

Субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

1 395 852

641 614

46,0

1.3.

 Субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований,

3 802 859

1 965 322

51,7

1.4.

Иные межбюджетные трансферты

250 000

-

-

2.

Доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

-

737

-

3.

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет

- 31 231

- 33 051

105,8

ИТОГО безвозмездные перечисления

5 437 101

2 584 432

47,5

Всего из вышестоящих бюджетов поступило 2 616 746  тыс. руб. в том числе:

- дотации бюджетам городских округов на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности в сумме 9 810 тыс. руб.;

- субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований в сумме                641 614 тыс. руб., из них:

субсидии в рамках подпрограммы «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» муниципальной программы «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы в сумме 253 626 тыс. руб.;

субсидии бюджетам городских округов  на предоставление субсидий молодым  семьям для приобретения жилья в сумме 179 069 тыс. руб.;

субсидии для софинансирования расходных обязательств по вопросам местного значения, предоставленных с учетом выполнения показателей социально-экономического развития (стимулирующие субсидии) в сумме 201 933 тыс. руб.;

субсидии на предоставление социальных выплат ветеранам ВОВ 1941-1945 годов, вдовам инвалидов и участников ВОВ 1941-1945 годов, бывшим несовершеннолетним узникам концлагерей и т.д. в сумме 6 986 тыс. руб.;

- субвенции  вышестоящих бюджетов в сумме 1 965 322 тыс. руб., в том числе:

субвенции на выплаты ежемесячного вознаграждения за выполнение функций классного руководителя в сумме 35 765 тыс. руб.;

субвенции бюджетам городских округов на обеспечение жильем инвалидов войны и инвалидов боевых действий, участников ВОВ, ветеранов боевых действий и т.д.  в сумме          8 187 тыс. руб.;

субвенции бюджетам городских округов на выполнение передаваемых полномочий в сумме 29 918 тыс. руб.;

субвенции на обеспечение гос. гарантий прав граждан на получение общедоступного бесплатного образования в сумме 1 873 484 тыс. руб.;

ежемесячные денежные выплаты в размере 3 700 рублей педагогическим работникам муниципальных образовательных организаций, реализующих общеобразовательные программы дошкольного образования в муниципальных общеобразовательных и дошкольных образовательных организациях в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы в сумме 78 179 тыс. руб.;

субвенции на обеспечение гос. гарантий прав граждан на получение общедоступного бесплатного дошкольного образования в сумме  517 600 тыс. руб.

Согласно приложению №3 к пояснительной записке «Информация об использовании средств вышестоящих бюджетов, полученных в 2016 году и остатков средств вышестоящих бюджетов прошлых лет, утвержденных в бюджете городского округа Тольятти на 01.07.2016» в бюджет поступило всего 2 663 916 тыс. руб. (в том числе средства 2016 года 2 616 746 тыс. руб., остатки прошлых лет 47 170 тыс. руб.), кассовое исполнение по расходам за счет безвозмездных поступлений составило всего 2 354 473 тыс. руб. (в том числе остатки прошлых лет 43 192 тыс. руб.), из них: по дотациям 9 810 тыс. руб.; по субсидиям 441 033 тыс. руб. (в том числе остатки прошлых лет 43 192 тыс. руб.); по субвенциям 1 903 630 тыс. руб.

4. Муниципальный долг, программа муниципальных  заимствований, предоставление бюджетных кредитов на 01.07.2016 года.

Размер муниципального долга на 01.07.2016 составляет 5 397 914 тыс. руб., в том числе: по кредитам коммерческих банков 4 484 000 тыс. руб.; по бюджетным кредитам 686 108  тыс. руб.; по муниципальным гарантиям 227 806 тыс. руб.

Согласно статье 107 БК РФ предельный объем муниципального долга не должен превышать объем доходов соответствующего бюджета без учета финансовой помощи бюджетов других уровней бюджетной системы РФ.

Статьей 111 БК РФ определен предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга, который не должен превышать 15% объема расходов соответствующего бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы РФ.

Решением Думы от 22.06.2016 года №1115 были предусмотрены расходы на обслуживание муниципального долга в сумме 570 404 тыс. руб. Исполнение расходов по обслуживанию муниципального долга на 01.07.2016 года составило 271 934 тыс. руб. или 7,1% от суммы расходов бюджета (объем бюджетных расходов городского округа на 01.07.2015 года (за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций) – 3 800 420 тыс. руб.), что не превышает предельно допустимый размер, установленный ст.111 БК РФ.

Структура муниципального долга приведена в динамике 7-ми лет в таблице №7.

      Таблица №7                                                                                                          тыс. руб.

Состояние долга на дату

Размер

муниципального долга  всего

в том числе

по бюджетным ссудам

по кредитам банков

по муниципальным

гарантиям

по векселям

1

2

3

4

5

6

01.01.2010

1 278 057

0

754 000

524 057

0

01.01.2011

972 940

0

850 000

122 940

0

01.01.2012

1 887 701

333 991

1 468 000

85 710

0

01.01.2013

3 196 348

633 991

2 086 000

476 357

0

01.01.2014

3 694 670

633 991

2 736 000

324 679

0

01.01.2015

4 174 990

537 500

3 420 699

216 791

0

01.01.2016

4 812 676

0

4 525 972

286 704

0

01.07.2016

5 397 914

686 108

4 484 000

227 806

0

           Расходы на обслуживание муниципального долга приведены в таблице №8.

           Таблица №8                                                                                                         тыс. руб.

Год

2009

2010

2011

2012

2013

2014

2015

2016

Решение от 22.06.16 №1115

Отчет на 01.07.16

Расходы на обслужива

ние муниципального долга

24 862

39 437

28 416

136 406

182 726

240 299

429 088

570 404

271 934

Исходя из данных, приведенных в таблице №7, размер муниципального долга на 01.07.2016 по сравнению с 2015 годом увеличился на 585 238 тыс. руб., в том числе за счет: увеличения бюджетных кредитов в сумме 686 108 тыс. руб.; сокращения кредитов коммерческих банков на 41 972 тыс. руб.; сокращения муниципальных гарантий на                58 898 тыс. руб. Расходы на обслуживание муниципального долга (таблица №8) по сравнению с 2015 годом увеличились на 141 316 тыс. руб. (сравнение с Решением Думы от 22.06.2016 №1115).

Согласно Приложению №1 к пояснительной записке отчета об исполнении бюджета за I полугодие 2016 года «Информация о полученных и погашенных кредитах кредитных организаций по состоянию на 01.07.2016г.» в первом полугодии 2016 года общая сумма основного долга составила 6 875 972 тыс. руб., в том числе: 675 972 тыс. руб. – АО КБ «ГЛОБЭКС», процентная ставка – 19,5% годовых с 01.10.15 -15%; 5 250 000 тыс. руб. – ПАО Сбербанк России, процентная ставка – от 12,3% до 13,8275%; 400 000 тыс. руб. - АО КБ «ГАЗБАНК», процентная ставка – 14,4275%; 450 000 тыс. руб. – АО «Тольяттихимбанк», процентная ставка – 14,5%; 100 000 тыс. руб. – ООО «Земский банк», процентная ставка - 14,4%. Остаток задолженности по основному долгу по состоянию на 01.07.2016 года составляет 4 484 000 тыс. руб., уплачено процентов за отчетный период в сумме 271 719 тыс. руб.

Согласно Приложению №2 к пояснительной записке отчета об исполнении бюджета за I полугодие 2016 года «Информация о полученных и погашенных бюджетных кредитах по состоянию на 01.07.2016», бюджетные кредиты предоставлялись УФК по Самарской области и Министерством управления финансами Самарской области, процентные ставки: 0,1% годовых и 1/4 ставки рефинансирования Банка России. Общая сумма основного долга                   1 729 028 тыс. руб., остаток задолженности по основному долгу 686 108 тыс. руб., уплачено процентов за отчетный период 215 тыс. руб.

 Исполнение программы муниципальных гарантий городского округа Тольятти за             I полугодие 2016 года приведено в таблице №9.

Таблица №9                                                                                                          тыс. руб.

п/п

Цель гарантирования и наименование принципала

Общий  объем гарантий

Срок действия гарантии

Остаток на 01.01.2017

Погашено в I полугодии 2016 года

Остаток на 01.07.16

1

2

3

4

5

6

7

1

Предоставление муниципальной гарантии МП «ТПАТП-3» на выполнение мероприятий по приобретению 102 автобусов вместимостью более 18 мест на условиях лизинга в 2012 году

378 303

до 31.12.17

77 293

50 852

94 367

2

Предоставление муниципальной гарантии  МП городского округа Тольятти  «Тольяттинское троллейбусное управление» для  обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

40 000

до 30.04.16

0

33 000

0

3

Предоставление муниципальной гарантии ОАО «ДРСУ» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

51 100

до 31.12.16

0

3 501

46 943

4

Предоставление муниципальной гарантии ОАО «ПО КХ г.о. Тольятти» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

58 100

до 31.12.16

0

2 545

55 496

5

Предоставление муниципальной гарантии МП г.о. Тольятти «Тольяттинское троллейбусное управление» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

32 500

до 15.04.17

25 000

1 500

31 000

Итого:

560 003

102 293

91 398

227 806

Согласно приложению к отчету об исполнении бюджета за I квартал 2016 года «Отчет об исполнении программы муниципальных гарантий г.о. Тольятти за I полугодие 2016 года» все гарантии предоставлены без права регрессного требования, фактическая сума обязательств по основному долгу с учетом начисленных процентов на 01.07.2016 составила 227 806 тыс. руб.

По ранее предоставленным бюджетным кредитам ЗАО КБ «ФИА-БАНК» в сумме       24 138 тыс. руб. на реализацию целевой Программы улучшения жилищных условий граждан с использованием ипотечного кредитования, в связи с отзывом лицензии у                 АО «ФИА-БАНК» мэрией направлено в адрес временной администрации требование о включении требований на сумму 13 276 тыс. руб. в реестр требований кредиторов в соответствии с ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

В соответствии с ранее заключенными условиями договоров  в бюджет городского округа до отзыва лицензии была возвращена сумма основного долга по бюджетным кредитам за I полугодие в сумме 1 207 тыс. руб.    

Согласно Приложению «Программа муниципальных внутренних заимствований городского округа Тольятти за I полугодие 2016 года», привлечено кредитов от кредитных организаций в сумме 2 350 000 тыс. руб., погашено в I полугодии 2015 года в сумме 2 391 972 тыс. руб. Привлечено бюджетных кредитов, привлекаемых от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме 1 729 028 тыс. руб., погашено основного долга за                           I полугодие 2016 года в сумме 1 042 920 тыс. руб.

5. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по расходам.

Исполнение бюджета г.о. Тольятти по расходам за первое полугодие 2016 года составило 5 765 742 тыс. руб. или 45,9% к годовым бюджетным назначениям.

5.1. В таблице №10 приведено исполнение бюджета за I полугодие 2016 года по расходам  согласно функциональной классификации расходов бюджета.

     Таблица №10                                                                                                          тыс. руб.

Наименование

направлений расходов

Утверждено

на 2016

Реш. №1115 от 22.06.16

Исполнено за

1-е  полугодие 2016

Исполнение

к годовому  плану (%)

Всего

в т.ч. средства вышест. бюдж.

Всего

в т.ч. средства вышест. бюдж.

Всего

в т.ч. ср-ва вышес. бюдж.

1

2

3

4

5

6

7

0100 Общегосударственные вопросы

1 428 898

59 570

660 151

23 554

46,2

39,5

0300 Национальная  безопасность и правоохранительная деятельность

119 163

-

54 796

-

46,0

-

0400 Национальная экономика

1 831 597

866 775

670 847

273 165

36,6

31,5

0500  Жилищно-коммунальное  хозяйство

894 277

-

407 991

-

45,6

-

0600 Охрана окружающей среды

6 387

-

1 474

-

23,1

-

0700 Образование

6 759 705

4 139 288

3 364 217

1 968 584

49,8

47,6

0800 Культура

361 953

121 476

173 974

35 518

48,1

29,2

1000 Социальная политика

546 026

308 772

142 822

43 842

26,2

14,2

1100 Физическая культура и спорт

23 104

-

13 093

-

56,7

-

1200 Средства массовой информации

9 994

-

4 443

-

44,5

-

1300 Обслуживание государственного и муниципального долга

570 404

-

271 934

-

47,7

-

ИТОГО

12 551 508

5 495 881

5 765 742

2 344 663

45,9

42,7

В первом полугодии 2016 года по сравнению с первым полугодием 2015 года отмечается увеличение расходов в сумме 559 340 тыс. руб., в том числе увеличиваются средства бюджета городского округа в сумме 279 122 тыс. руб. и увеличиваются средства вышестоящих бюджетов в сумме 280 218 тыс. руб. (Справочно: исполнено расходов за I полугодие 2015 года всего 5 206 402 тыс. руб., в том числе средства вышестоящего бюджета в сумме 2 064 445 тыс. руб.).

5.2. Исполнение бюджета в разрезе главных распорядителей бюджетных средств согласно ведомственной классификации расходов бюджета представлено в таблице  №11.

Таблица №11                                                                                                                     тыс. руб.

Код и наименование

 главного распорядителя

Бюджет, утв. реш.

№911

от 09.12.15/

выш.б.

Утверждено

на 2016 год

в ред. реш. №1115 от 22.06.2016

Кассовый план

на

1-е полугод.

2016./

выш.б.

Исполнение

кассового плана

%

исполнения

Всего

в т.ч. средства

вышест

бюдж.

Всего

в т.ч.

средства

вышест

бюдж.

к годовплану

гр.6/

гр.3

к касс.

плану

гр.6/

гр.5

1

2

3

4

5

6

7

8

9

900 Дума городского округа Тольятти

117 172

118 923

-

51 547

49 236

-

41,4

95,5

901 Мэрия городского округа Тольятти

470 944

523 872

52 928

225 585/

23 529

223 339

21 622

42,6

99,0

902 Департамент финансов мэрии

1 254 388

1 031 394

-

518 697

518 607

-

50,3

100,0

903 Департамент по управлению муниципальным имуществом

113 548

405 651

286 735

91 862/

40 517

86 956

36 019

21,4

94,7

905 Управление потребительского рынка

1 800

3 736

-

1 084

1 084

-

29,0

100,0

906 Департамент общественной безопасности

121 613

122 336

-

57 711

56 472

-

46,2

97,9

909 Департамент дорожного хозяйства и транспорта

767 641

1 655 369

866 059

616 904/

272 449

616 894

272 449

37,3

100,0

910 Департамент экономического развития

16 732

21 503

716

7 338/

716

7 338

716

34,1

100,0

912 Департамент культуры

675 207/

221 476

691 504

221 476

350 090/

71 138

349 683

71 138

50,6

99,9

913 Департамент образования

2 007 593/

136 877

5 890 763

3 911 787

2 976 910/

1 908 126

2 969 665

1 907 162

50,4

99,8

914 Департамент градостроительной деятельности

262 811

101 810

-

21 505

21 436

-

21,1

99,7

915 Департамент социального обеспечения

49 082

60 621

14 575

37 315/

7 826

37 024

7 823

61,1

99,2

917 Управление физической культуры и спорта

462 214/

57 124

566 321

127 501

251 012/

25 802

250 476

25 802

44,2

99,8

918 Отдел организации муниципальных торгов

300

300

-

100

100

-

33,3

100,0

920 Департамент городского хозяйства

822 826

952 158

-

397 929

397 929

-

41,8

100,0

921 Департамент информационных технологий и связи

245 329

257 124

8 997

115 377/

245

114 741

245

44,6

99,4

923Управление по орг. работе и связям с общественностью

140 003

148 123

5 107

66 575/

1 711

64 762

1 687

43,7

97,3

 ВСЕГО:

7 528 843/

415 477

12 551 508

5 495 881

5 787 541/

2 352 059

5 765 742

2 344 663

45,9

99,6

 Из приведенных выше таблиц №№10 и 11 следует, что  кассовый план бюджета городского округа по состоянию на 01.07.2016, исполнен на 99,6% (в том числе по средствам вышестоящих бюджетов на 99,7%).  

5.3. Исполнение расходов по главным распорядителям за I полугодие приводится относительно плановых бюджетных ассигнований на 2016 год.

5.3.1. Дума  городского округа –  49 236 тыс. руб. при годовом плане 118 923 тыс. руб. – 41,4%, из них:

Расходы по подразделу 0103 «Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» исполнены в сумме 27 933 тыс. руб. (41,5% к годовому плану) на содержание депутатов и аппарата;

Расходы по подразделу 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового надзора» на содержание Контрольно-счетной палаты исполнены в сумме 6 118  тыс. руб. (41,2% к плану года);

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 15 185 тыс. руб. (41,4% к плану года), в том числе: 48 тыс. руб. (100%) расходы по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на оплату кредиторской задолженности 2015 года за оказанные услуги по созданию информационных систем, за приобретение компьютерного оборудования; 48 тыс. руб. (24,4%) расходы по МП «Развитие муниципальной службы в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»; оплата труда помощников депутатов в сумме 11 171 тыс. руб., а также на содержание приемных депутатов в сумме 2 750 тыс. руб.; на проведение разъяснительной работы по решениям органов местного самоуправления в сумме 1 168 тыс. руб.

5.3.2. Мэрия городского округа – 223 339 тыс. руб. (из них 21 622 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) при плане 523 872 тыс. руб. (52 928 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – 42,6% и 40,9% к плану года, из них:

Расходы по подразделам 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования», 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов гос. власти субъектов РФ, местных администраций» исполнены в сумме 223 262 тыс. руб. (средства вышестоящего бюджета в сумме 21 622 тыс. руб.) – расходы в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления городского округа Тольятти на 2014-2016 годы», включают расходы на содержание мэрии со структурными подразделениями; средства вышестоящего бюджета расходуются в рамках субвенций исполнено на 40,9%.

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 77 тыс. руб. (36,7% к плану года),  расходы в рамках МП «Развитие муниципальной службы в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», бюджетные средства предусмотрены на оплату командировочных расходов для участия в обучающих семинарах сотрудников мэрии.

5.3.3. Департамент финансов – 518 607 тыс. руб. при плане 1 031 394 тыс. руб. – 50,3%, из них:

Расходы по подразделу 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций» исполнены в сумме 25 930 тыс. руб. (40,6% к плану года) на содержание работников департамента финансов в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

Расходы по подразделу 0111 «Резервные фонды» запланированы в сумме 4 927 тыс. руб., финансирование в отчетном периоде не производилось;

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 220 743 тыс. руб. (56,3% к плану года) - расходы по исполнению судебных исков к мэрии городского округа Тольятти;

Расходы по подразделу 1301 «Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга» исполнены в сумме 271 934 тыс. руб. (47,7% к плану года).

5.3.4. Департамент по управлению муниципальным имуществом – 86 956 тыс. руб.                    (36 019 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при годовом плане 405 651 тыс. руб.           (286 735 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – 21,4% и 12,6% к плану года, из них:

Согласно ведомственной классификации расходов бюджета плановый показатель по данному ГРБС 405 651 тыс. руб., показатель сводной бюджетной росписи расходов бюджета – 405 848 тыс. руб. В связи с несоответствием показателей, мэрии необходимо представить дополнительные пояснения.

 Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 823 тыс. руб. (9,6%), по МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», в том числе:

- на оплату НДС – 76 тыс. руб. при плане 5 950 тыс. руб. (1,3%);

- расходы по выполнению обязательств по муниципальному контракту на оказание услуг по приему и переводу денежных средств физических лиц за пользование жилыми помещениями муниципального жилищного фонда в сумме 98 тыс. руб. (22,8% к плану года);

- расходы по технической инвентаризации объектов недвижимости – 285 тыс. руб. (28,7%);

- расходы по мероприятиям по определению рыночной стоимости муниципального имущества  в сумме 357 тыс. руб. (30,5% к плану года);

- расходы по оплате за нотариальные услуги в сумме 7 тыс. руб. (100%).

Расходы по подразделу 0408 «Транспорт» исполнены в сумме 33 290 тыс. руб. (100,0%) на МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» на увеличение уставного фонда МП «АТП-3» для приобретения автобусов.

Расходы по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» исполнены в сумме 12 028 тыс. руб. (54,8%) на оплату ежемесячных взносов на капитальный ремонт общего имущества многоквартирных домов по непрограмному направлению расходов;

Расходы по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» исполнены в сумме             40 815 тыс. руб. (из них 36 019 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) или 14,8% и 16,4% к плану года, в том числе:

- средства бюджета городского округа Тольятти в рамках реализации МП «Молодой семье – доступное жилье» на 2014-2020 годы исполнены в сумме 28 932 тыс. руб. (24 136 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 260 570 тыс. руб. (205 449 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (11,1% и 11,7%);

- обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных ФЗ от 12.01.1995 №5-ФЗ «О ветеранах», в соответствии с Указом Президента РФ от 07.05.2008 №714 «Об обеспечении жильем ветеранов ВОВ 1941-1945 годов» исполнены в сумме 7 376 тыс. руб. в полном объеме (100 %), средства вышестоящего бюджета;

- расходы по обеспечению жильем граждан, проработавших в тылу исполнены в сумме 4 507 тыс. руб. или 66,7% - средства вышестоящего бюджета;

Расходы по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» запланированы в сумме                   66 534 тыс. руб., для обеспечения жильем детей – сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения, финансирование в отчетном периоде не производилось.

5.3.5. Управление потребительского рынка – 1 084 тыс. руб. при годовом плане                  3 736 тыс. руб. – 29,0% к плану года, в том числе:

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 1 084 тыс. руб. в том числе:

- в рамках  МП «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 360 тыс. руб. (22,2%) на изготовление и размещение социальной рекламы в сумме               60 тыс. руб.; на вывоз и перенос самовольно размещенных нестационарных объектов потребительского рынка – 300 тыс. руб.;

- расходы по оплате НДС – 724 тыс. руб. (48,3%).

Расходы по подразделу 1006 «другие вопросы в области социальной политики» запланированы в сумме 615 тыс. руб., финансирование в отчетном периоде не производилось.

5.3.6. Департамент общественной безопасности мэрии – 56 472 тыс. руб. при годовом плане 122 336 тыс. руб. – 46,2% к плану года, из них:

Расходы по подразделу 0309 «Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» исполнены в сумме 30 096 тыс. руб. (44,4% к плану года) в рамках 3 муниципальных программ:

- МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» на содержание МКУ «Центр гражданской защиты городского округа Тольятти» в сумме 29 637  тыс. руб. при плане 66 846 тыс. руб. – 44,3%;

- МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 гг.» в сумме 399 тыс. руб. (52,7% к плану года), согласно пояснительной записке на замену проводки МКУ «ЦГЗ г.о. Тольятти»;

- МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 60 тыс. руб.;

Расходы по подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» исполнены в сумме 500 тыс. руб. при плане 1 000 тыс. руб. (50,0%), расходы по МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы»;

Расходы по подразделу 0314 «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» исполнены в сумме 24 200 тыс. руб., в том числе:

- по МП «мер по профилактике наркомании населения городского округа Тольятти на 2016-2018 годы» в сумме 180 тыс. руб. (32,3%);

- по МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 гг.» исполнены  в сумме 93 тыс. руб. (97,9%), согласно пояснительной записке на установку противопожарных сертифицированных дверей МКУ «ООП»;

- по МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» исполнены в сумме 23 927 тыс. руб. (48,1%), в том числе:

- расходы на содержание МКУ «Охрана общественного порядка» в сумме 21 399 тыс. руб. (46,3%);

- субсидии некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, участвующим в охране общественного порядка на территории г.о. Тольятти в сумме 2 528 тыс. руб. (100,0% к плану года);

Расходы по подразделу 0705 «Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации» исполнены в сумме 1 676 тыс. руб. при плане 3 173 тыс. руб. или 52,8%, в том числе:

- по МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в городском округе Тольятти на 2015-2020 годы» в сумме 1 576 тыс. руб. или 51,3% - субсидии МБОУ ДПО ПК(С) «Курсы ГО г. Тольятти»;

- по МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 100 тыс. руб. в полном объеме;

5.3.7. Департамент дорожного хозяйства и транспорта – 616 894 тыс. руб. (272 449 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 1 655 369 тыс. руб. (866 059 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – 37,3% и 31,5% соответственно к плану года, из них:

Расходы по подразделу 0408 «Транспорт» исполнены в сумме 101 306 тыс. руб. при плане 221 553 тыс. руб. (45,7%), расходы по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 гг.», в том числе:

- субсидии на возмещение затрат от перевозки пассажиров на нерентабельных рейсах по муниципальным маршрутам регулярных перевозок – 93 277 тыс. руб. при плане 195 338 тыс. руб. (47,8%);

- субсидии на возмещение недополученных доходов при осуществлении регулярных перевозок льготных категорий граждан по муниципальным маршрутам по льготному электронному проездному билету – 2 853 тыс. руб. при плане 5 684 тыс. руб. (50,2%);

- субсидии на возмещение недополученных доходов в связи с предоставлением мер социальной поддержки при осуществлении регулярных перевозок по межмуниципальным маршрутам отдельных категорий граждан  на садово-дачные массы речным транспортом -      469 тыс. руб. при плане 2 100 тыс. руб. (22,3%);

- субсидии на возмещение недополученных доходов в связи с предоставлением мер при осуществлении регулярных перевозок по межмуниципальным маршрутам отдельных категорий граждан на садово-дачные массивы автомобильным транспортом – 2 764 тыс. руб. при плане 12 500 тыс. руб. (22,1%);

- субсидии на возмещение недополученных доходов от перевозки пассажиров при осуществлении регулярных перевозок по внутримуниципальным маршрутам по льготному тарифу с использованием безналичной оплаты проезда – 1 943 тыс. руб. при плане 5 931 тыс. руб. (32,8%).

Расходы по подразделу 0409 «Дорожное хозяйство» исполнены в сумме 491 094 тыс. руб. 
(272 449 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 1 360 712 тыс. руб.              (866 059 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - 36,1% и 31,5% соответственно к плану года, в том числе:

- расходы по МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» исполнена в сумме 839 тыс. руб. (98,9%)

- расходы по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» исполнены в сумме 490 255 тыс. руб. (272 449 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) 36,1%;

- расходы по муниципальной подпрограмме «Содержание улично-дорожной сети               г.о. Тольятти на период 2014-2016 годов» исполнены в сумме 143 215 тыс. руб. при плане      295 216 тыс. руб. (48,5%);

- расходы по муниципальной подпрограмме «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» исполнены в сумме 303 688 тыс. руб. (272 449 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане                 966 145 тыс. руб. (866 059 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) - (31,4% и 31,5% к плану года);

- расходы по подпрограмме «Повышение безопасности дорожного движения на период 2014-2020 годов» исполнены в сумме 43 352 тыс. руб. (47,2%) – профинансированы расходы по проектированию и устройству пешеходных дорожек, а также обеспечение выполнения функций МКУ «Центр организации дорожного движения».

Расходы по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» исполнены в сумме 24 258 тыс. руб. при плане 72 774 тыс. руб. (33,3%) по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 г.г.»;

Расходы по подразделу 0503 «Благоустройство» исполнены в сумме 236 тыс. руб. при плане 330 тыс. руб. (71,5%) - по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г. о. Тольятти на 2014-2020 годы» на содержание пешеходных переходов.

5.3.8. Департамент экономического развития  мэрии –  7 338 тыс. руб. (716 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 21 503 тыс. руб. (716 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (34,1% и 100,0% к годовому плану), из них:

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме   948 тыс. руб. при плане 3 099 тыс. руб. (30,6%), в том числе:

- по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры городского округа Тольятти на 2014 – 2016 годы» в сумме 417 тыс. руб. (23,2%), на сопровождение и совершенствование информационной системы размещения муниципального заказа;

- по МП «Развитие органов местного самоуправления городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 531 тыс. руб. (40,9%), согласно пояснительной записке оплачены информационно-статистические услуги, оказываемые территориальным органом ФСГС по самарской области.

Расходы по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» исполнены в сумме 6 390 тыс. руб. (716 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 18 404 тыс. руб. (716 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (34,7% и 100,0%), в рамках МП г.о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы» в виде субсидий МАУ «Агентство экономического развития».

5.3.9. Департамент культуры мэрии – 349 683 тыс. руб. (71 138 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 691 504 тыс. руб. (221 476 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – 50,6% и 32,1% к плану года, из них:

Расходы по подразделу 0702 «Общее образование» расходы исполнены в сумме              133 793 тыс. руб. (35 620 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 253 413 тыс. руб. (100 000 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (52,8% и 35,6%), по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» – финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений;

Расходы по подразделу 0706 «Высшее и послевузовское профессиональное образование» исполнены в сумме 41 774  тыс. руб. при плане 75 711 тыс. руб. (55,2%) по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» – финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений;

Расходы по подразделу 0801 «Культура» исполнены в сумме 173 919 тыс. руб.                  (35 518 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 361 846 тыс. руб. (121 476 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – 48,1% и 29,2% по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» – финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений;

Расходы по подразделу 0804 «Другие вопросы в области культуры и кинематографии» исполнены в сумме 55 тыс. руб. при плане 107 тыс. руб. (51,4%) на подписку и приобретение поздравительных открыток;

Расходы по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» запланированы в сумме 142 тыс. руб. (33,3%) расходы в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов  и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г. о. Тольятти на 2014-2020 годы», согласно пояснительной записке произведены проектные работы в 2-х учреждениях МБУ ДО ДДК и МБУК «Библиотека Автограда».

5.3.10. Департамент образования мэрии – 2 969 665 тыс. руб. (1 907 162 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) при плане 5 890 763 тыс. руб. (3 911 787 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) – 50,4% и 48,8% к плану года, из них:

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме   3 165 тыс. руб. при плане 4 179 тыс. руб. (75,7%), по МП «организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 гг.;

Расходы по подразделу 0701 «Дошкольное образование» исполнены в сумме                              1 053 203 тыс. руб. (573 624 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане                      2 330 386 тыс. руб. (1 345 471 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – 45,2% и 42,6%, расходы по МП «Дети г.о. Тольятти» на 2014-2016 годы, на получение общедоступного и бесплатного дошкольного образования в дошкольных образовательных организациях.

Расходы по подразделу 0702 «Общее образование» исполнены в сумме 1 838 524 тыс. руб.          (1 333 538 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 3 374 424 тыс. руб.            (2 548 331 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) – 54,5% и 52,3%, расходы по МП «Дети г.о. Тольятти» на 2014-2016 годы на финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений;

Расходы по подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» исполнены в сумме 13 087 тыс. руб. при плане 53 448 тыс. руб. (17 985 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) или 24,5%, в том числе:

- расходы по МП «организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 гг. в сумме 11 591 тыс. руб. (38,6%);

- расходы по МП «Дети г.о. Тольятти» на 2014-2016 годы в сумме 1 496 тыс. руб. (6,4%).

 Расходы по подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» исполнены в сумме  30 572 тыс. руб. при плане 66 269  тыс. руб. или 46,1%, расходы по МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы на финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений;

Расходы по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» расходы исполнены в рамках МП по созданию условий для улучшению качества жизни жителей         г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы (далее по тексту - МП по созданию условий для улучшению качества жизни) в сумме 31 114 тыс. руб. при плане 62 057 тыс. руб. – 50,1%, в том числе:

- расходы организации бесплатного, льготного питания учащимся в муниципальных образовательных учреждениях исполнены в сумме 27 775 тыс. руб. (52,9%). Питание осуществлялось ЗАО КШП «Дружба» и ООО «Любава»  в сумме 18 749 тыс. руб.;

- дополнительные меры социальной поддержки в виде оздоровительных услуг в сумме  3 339 тыс. руб.

5.3.11. Департамент градостроительной деятельности – 21 436 тыс. руб. при плане             101 810 тыс. руб. или 21,1% к плану года, в том числе:

Расходы по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» исполнены в сумме 10 140 тыс. руб. при плане 45 022 тыс. руб. (22,5%), по МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»: 7 639 тыс. руб. на выполнение мероприятий  в области застройки территории городского округа, а также в сумме 2 501 тыс. руб. в виде субсидии МБУ «Архитектура и градостроительство» на возмещение нормативных затрат, на оказание муниципальных услуг (выполнением работ);

Расходы по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» исполнены в сумме 536 тыс. руб. при  плане 2 499 тыс. руб. (21,4%) на выполнение работ по подготовке проектов переустройства и (или) перепланировки жилых и нежилых помещений;

Расходы по подразделу 0503 «Благоустройство» запланированы в сумме 1 098 тыс. руб., финансирование в отчетном периоде не производилось.

Расходы по подразделу 0701 «Дошкольное образование» исполнены в сумме 10 505 тыс. руб. или 20,4% в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы, согласно пояснительной записке профинансированы расходы по строительству детского сада в 20 квартале Автозаводского района в сумме 10 205 тыс. руб., а также разработан проектная документация на строительство детского сада в мкр. Жигулевское море в сумме 300 тыс. руб.;

Расходы по подразделу 0702 «Общее образование» исполнены в сумме 255 тыс. руб. при плане 583 тыс. руб. или 40,2% - по МП «Дети г.о. Тольятти» на 2014-2016 годы, оплачены услуги по охране школ позиций 35-Ш-1 и 35-Ш-2;

Расходы по подразделу 0709 «другие вопросы в области образования» запланированы в сумме 1 200 тыс. руб., финансирование в отчетном периоде не производилось.

5.3.12. Департамент социального обеспечения расходы исполнены в сумме 37 024 тыс. руб. (7 823 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) при плане 60 621 тыс. руб.              (14 575 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) – 61,1% и 53,7% к плану года, из них:

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме                4 781 тыс. руб. при плане 9 910 тыс. руб. или 48,2%, по МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы»;

Расходы по подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» исполнены в сумме 3 445 тыс. руб. (50,0%) по МП «Семья и дети городского округа Тольятти» на предоставление субсидий в связи с оказанием услуг по организации отдыха детей в каникулярное время;

Расходы по подразделу 1002 «Социальное обслуживание населения» исполнены в сумме 888 тыс. руб. (52,2%) по МП «Семья и дети г.о. Тольятти» на 2015-2017 годы, согласно пояснительной записке на содержание (ликвидационные мероприятия) учреждений социального обслуживания и социальной поддержки семьи, материнства и детства;

Расходы по подразделу 1003 «Социальное обеспечение  населения» исполнены в сумме 2 932 тыс. руб. при плане 5 423 тыс. руб. (54,1%) по МП «Семья и дети городского округа Тольятти» на 2015-2017 годы» на материальную поддержку приемных детей и детей-сирот, оставшихся без попечения родителей, находящихся на воспитаниях в семьях;

Расходы по подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» исполнены в сумме 7 823 тыс. руб. или 53,7%, произведены выплаты вознаграждения приемным родителям за счет средств вышестоящих бюджетов.

Расходы по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» исполнены в сумме 17 155 тыс. руб. при плане 22 121 тыс. руб. (77,6%), в том числе:

- в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 1 987 тыс. руб. или 40,3% (на оплату социального такси);

- в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей                    г.о. Тольятти и обеспечение социальной стабильности на 2014-2016 годы исполнена в сумме             15 059 тыс. руб. (89,0%), в том числе: субсидии некоммерческим организациям, не являющимися автономными и бюджетными учреждениями, на организационные расходы в рамках уставной деятельности в сумме 830 тыс. руб.; субсидии на возмещение затрат за оказание общественно значимых услуг отдельным категориям граждан на территории городского округа Тольятти в сумме 2 085 тыс. руб.; расходы по доставке отдельных категорий граждан на социально-значимые мероприятия, на приобретение подарочных сервизов ветеранам в сумме 379 тыс. руб.; субсидия некоммерческим организациям, не являющимся государственными (муниципальными) учреждениями, для реализации инициатив (мероприятий) населения, проживающего на территории г.о. Тольятти, в целях решения вопросов местного значения в сумме 5 374 тыс. руб.; субсидии некоммерческим организациям, не являющимся автономными и бюджетными учреждениями, на оказание содействия в осуществлении и развитии территориального общественного самоуправления на территории городского округа Тольятти (ТОС) в сумме 6 391 тыс. руб.

- в рамках МП «Семья и дети г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» исполнена в сумме              109 тыс. руб. (38,5%), согласно пояснительной записке на проведение праздника День семьи во 2 квартале текущего года.

5.3.13. Управление физической культуры и спорта мэрии расходы произведены в сумме 250 476 тыс. руб. (25 802 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане                566 321 тыс. руб. (127 501 тыс. руб. – средства вышестоящего бюджета) (44,2% и 20,2%) к плану года, из них:

Расходы по подразделу 0702 «Общее образование» исполнены в сумме 237 383 тыс. руб. (25 802 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 542 800 тыс. руб. (127 501 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (43,7% и 20,2%), в том числе:

- по МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» на финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений в сумме 236 163 тыс. руб. (25 802 тыс. руб.) (43,6% и 20,2%);

- по МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» исполнены в сумме 113 тыс. руб. (36,5%), средства направлены на доведение до требований норм и правил пожарной безопасности объектов муниципальной собственности, на независимую оценку пожарных рисков;

- по непрограмным направлениям расходов в сумме 1 107 тыс. руб. на исполнение судебных актов, принятых в отношении Учреждений, а также компенсацию судебных расходов Учреждениям.

Расходы по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» запланированы в сумме 417 тыс. руб. в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» - в отчетном периоде не производились.

Расходы по подразделу 1101 «Физическая культура» исполнены в сумме 8 587 тыс. руб. при плане 17 061 тыс. руб. или 50,3%, в том числе:

- по МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» на финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений в сумме 8 260 тыс. руб. (49,4%);

 - по МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в          г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» исполнены в сумме 325 тыс. руб. в полном объеме, субсидии некоммерческим организациям в области физической культуры и спорта;

Расходы по подразделу 1102 «Массовый спорт» исполнены в сумме 4 506 тыс. руб. при плане 6 043 тыс. руб. (74,6%) по МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» на мероприятия в области физической культуры и спорта.

5.3.14. Управление организации муниципальных торгов – 100 тыс. руб. при плане              300 тыс. руб. или 33,3% к плану года -  расходы исполнены по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» профинансированы расходы по опубликованию информации в официальном печатном издании - газете «Городские ведомости», в соответствии с заключенным муниципальным контрактом.

5.3.15.  Департамент городского хозяйства – 397 929 тыс. руб. при плане 952 158 тыс. руб.– 41,8%, из них:

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» расходы исполнены в сумме  1 264 тыс. руб. при плане 5 405 тыс. руб. (23,4%), (согласно пояснительной записке, оплачено содержание временно свободных нежилых помещений);

Расходы по подразделу 0407 «Лесное хозяйство» запланированы в сумме 4 394 тыс. руб. в рамках МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти, на 2014-2018 годы» в отчетном периоде не производились;

Расходы по подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды) запланированы в сумме 66 989 тыс. руб. в отчетном периоде не производились, в рамках реализации МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»;

Расходы по подразделу 0410 «Связь и информатика» запланированы в сумме 589 тыс. руб., в рамках реализации МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г. о. Тольятти на 2014-2016 годы» за отчетный период не исполнялись;

Расходы по подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» исполнены в сумме 71 908 тыс. руб. или 34,2%, в том числе:

- в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других групп населения к объектам социальной инфраструктуры  на территории городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» исполнены в сумме 453 тыс. руб. или 10,5%, на выполнение работ по установке пандусов и разработке проектно-сметной документации на установку пандусов в многоквартирных домах;

- в рамках МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» исполнены в сумме 980 тыс. руб. или 20,7%;

- в рамках МП «Ремонт помещений, находящихся в муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» исполнены в сумме 2 163 тыс. руб. (46,4%);

- в рамках МП «Благоустройство территории г.о. Тольятти на 2015-2024 годы» исполнены в сумме 68 225 тыс. руб. (34,8%) по обеспечению комплексного благоустройства внутриквартальных территорий;

- непрограмное направление расходов исполнено в сумме 87 тыс. руб. или 9,6% на содержание муниципальных жилых помещений;

Расходы по подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» расходы исполнены в сумме 5 454  тыс. руб. при плане 18 104 тыс. руб. 30,1%, в том числе:

- расходы по МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» в сумме 1 344 тыс. руб. или 51,2%;

- расходы по МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» исполнены в сумме 3 911 тыс. руб. или 35,3%;

- непрограмное направление расходов исполнены  в сумме 199 тыс. руб. оплачены расходы по оплате коммунальных услуг, предоставляемых в муниципальные жилые помещения.

Расходы по подразделу 0503 «Благоустройство» расходы исполнены в сумме 254 249 тыс. руб. при плане 504 987 тыс. руб. или 50,3%, в том числе:

- по МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы в сумме 82 647 тыс. руб. или 49,6%, согласно пояснительной записке профинансированы расходы по санитарной очистке территорий общего пользования в сумме 2 393 тыс. руб.; отлову безнадзорных животных в сумме 749 тыс. руб.; аккарицидной обработке территорий общего пользования в сумме                  205 тыс. руб.; содержание территорий общего пользования и комплексное содержание жилых кварталов и объектов озеленения в сумме 70 960 тыс. руб.; праздничному оформлению территории городского округа в сумме 3 393 тыс. руб.; содержанию мест погребения в сумме 4 947 тыс. руб.;

- по «МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 582 тыс. руб. или 35,6%, расходы предусмотрены на обеспечение своевременного сбора, вывоза и утилизации биологических отходов с территорий общего пользования;

- по МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры                г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» исполнены в сумме 146 538 тыс. руб. или 56,2%, согласно пояснительной записке, в том числе: водоотведение ливневых стоков и содержание канализационно-насосных станций в сумме 17 632 тыс. руб.; уличное освещение в сумме 128 906 тыс. руб.;

- по МП «Благоустройство территории г.о. Тольятти на 2015-2024 годы» исполнены в сумме 19 915 тыс. руб. или 28,5%, согласно пояснительной записке в отчетном периоде оплачена задолженность по неисполненным бюджетным обязательствам 2015 года за выполненные работы по обеспечению комплексного благоустройства внутриквартальных территорий в сумме 19 111 тыс. руб.; оплачены выполненные работы по устройству и ремонту спортивной площадки по ул. Степана Разина 68 в сумме 584 тыс. руб.; также оплачены работы по комплексному развитию и благоустройству береговой линии Куйбышевского водохранилища (предпроектные работы и изыскания) в сумме 220 тыс. руб.

- непрограмное направление расходов исполнено в сумме 4 567 тыс. руб. или 72,1%.

Расходы по подразделу 0505 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» расходы исполнены в сумме 63 580 тыс. руб. при плане 134 945 тыс. руб. или 47,1%, в том числе:

- по МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» исполнена в сумме 674 тыс. руб. или  36,2% на выполнение работ по дежурству мобильной группы в пожароопасный период;

- по МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы исполнены в сумме 61 015 тыс. руб. или 46,7%, на финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений;

- по МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» исполнена в сумме 83 тыс. руб. или 50,0%;

- по МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» исполнена в сумме 170 тыс. руб. или 25,0%;

- по непрограмному направлению расходов в сумме 1 638 тыс. руб. или 99,9%, расходы на ликвидационные мероприятия МБУ СБО «Лазурное».

Расходы по подразделу 0602 «Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод» при плане 50 тыс. руб. в отчетном периоде не производились. Расходы запланированы на демеркуризацию бесхозяйственных ртутьсодержащих отходов в рамках «МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

Расходы по подразделу 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» исполнены в сумме 1 474 тыс. руб. при плане 6 337 тыс. руб. или 23,3%, по Муниципальной экологической программе г.о. Тольятти на 2015-2017 годы. Произведены расходы по предоставлению специализированной информации о состоянии окружающей среды в сумме 1 379 тыс. руб., а также установлена система видеонаблюдения за полигоном твердых бытовых отходов в районе села Узюково в сумме 95 тыс. руб.

5.3.16. Департамент информационных технологий и связи – 114 741 тыс. руб.               (245 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) при плане 257 124 тыс. руб. (8 997 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) – 44,6%  и 2,7% соответственно, из них:

Расходы по подразделу 0107 «Обеспечение проведение выборов и референдумов» запланированы в сумме 168 тыс. руб. в отчетном периоде не производились.

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 69 163 тыс. руб. (245 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 153 248 тыс. руб. (1 535 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – 45,1%,16,0%, в рамках МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», в том числе финансовое обеспечение деятельности муниципального учреждения, обеспечивающее предоставление государственных и муниципальных услуг МАУ «МФЦ» в сумме 61 925 тыс. руб.;

Расходы по подразделу 0410 «Связь и информатика» исполнены в сумме 3 625 тыс. руб. при плане 6 875 тыс. руб. или 52,7% - расходы в рамках МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» субсидии МБУ «Городской информационный мониторинговый центр»;

Расходы по подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» исполнены в сумме                         17 489 тыс. руб. при плане 33 630 тыс. руб. или 52,0% в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», на предоставление гарантий в области пенсионного обеспечения лицам, замещавшим должности депутатов, выборным должностным лицам местного самоуправления и лицам, замещавшим должности муниципальной службы в органах местного самоуправления;

Расходы по подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» исполнены  в сумме       24 300 тыс. руб. при плане 62 254 тыс. руб. (6 986 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – 39,0% в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы;

Расходы по подразделу 1004 «охрана семьи и детства» запланированы в сумме 476 тыс. руб. в отчетном периоде не производились;

Расходы по подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» исполнены в сумме 164 тыс. руб. при плане 473 тыс. руб. или 34,7%, в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы.

5.3.17 Управление по оргработе и связям с общественностью мэрии городского округа Тольятти – 64 762 тыс. руб. (1 687 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 148 123 тыс. руб. (5 107 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – 43,7% и 33,0% соответственно, из них:

Расходы по подразделу 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций» исполнены в сумме 576 тыс. руб. (7 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (16,9% к плану года) в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» на содержание работников управления.

Расходы по подразделу 0107 2Обеспчение проведения выборов и референдумов» запланированы в сумме 1 176 тыс. руб. в отчетном периоде не производились;

Расходы по подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнены в сумме 58 999 тыс. руб. (1 680 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 132 551 тыс. руб. (4 802 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – 44,5% и 35,0% к плану года, в том числе:

- по МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 гг.» в сумме 256 тыс. руб. (22,9%);

- по МП «Развитие муниципальной службы в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 283 тыс. руб. (49,5%) на оплату участия в обучающих семинарах сотрудников мэрии;

- по МП «Развитие органов местного самоуправления г. о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 58 460 тыс. руб. (1 680 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), в  том числе                  2 246 тыс. руб. мероприятия в сфере государственного управления; 6 612 тыс. руб финансовое обеспечение МКУ «Тольяттинский архив»; 49 602 тыс. руб. на содержание МКУ «ЦХТО»;

Расходы по подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики»  исполнены в сумме 744 тыс. руб. (74,8%) в рамках МП «Создание условий для развития туризма на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 гг.»;

Расходы по подразделу 1204 «Другие вопросы в области средств массовой информации» исполнены в сумме 4 443 тыс. руб. (44,5%) в рамках  МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» субсидии МБУ «Новости Тольятти».

6. Исполнение муниципальных программ городского округа Тольятти, подлежащих финансированию из бюджета городского округа за I полугодие 2016 года.

В отчёте об исполнении бюджета за I полугодие 2016 года содержится Приложение «Исполнение муниципальных  программ, подлежащих финансированию из бюджета городского округа Тольятти, за I полугодие 2016 года», в котором приводятся данные об исполнении  муниципальных программ.

Таблица №12                                                                                                                тыс. руб.

Наименование

Утверждено

на 2016 год

(в ред. реш.

от 22.06.16 №1115)

Исполнено

за I полугодие

2016 года

Резуль

тат

( %)

1

            2

3

4

МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)

691 077

349 541

50,6

МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

564 161

248 931

44,1

МП организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 годы

34 181

14 756

43,2

МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

10 914

3 421

31,3

МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы

141 696

70 637

49,9

МП мер по профилактике наркомании населения г.о. Тольятти на 2013-2015 годы

558

180

32,3

МП «Дети  городского округа Тольятти на 2014 – 2016 годы»

5 822 541

2 934 555

50,4

МП г.о. Тольятти «Молодой семье – доступное жилье на 2014-2020 годы»

260 570

28 932

11,1

МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» 

71 779

31 887

44,4

МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

3 246

961

29,6

МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры               г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

162 560

73 253

45,1

МП г.о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы»

18 404

6 390

34,7

МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы

297 269

143 662

48,3

МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

7 350

2 324

31,6

МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

1 754 800

649 345

37,0

МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

49 787

23 927

48,1

МП «Противодействие коррупции в г. о. Тольятти на 2014-2016 годы»

100

-

0,0

МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

44 022

10 140

23,0

МП «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы»

979

408

41,7

МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в            г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

17 923

-

0,0

МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

774 154

331 574

42,8

МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах           г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

4 560

83

1,8

МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти  на 2014-2016 годы

1 684

582

34,6

МП «Создание условий для развития туризма на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

995

744

74,8

МП «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

1 621

360

22,2

МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в         г.о. Тольятти на 2015-2020 годы»

11 235

5 606

49,9

МП «Ремонт жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в многоквартирных домах г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»

5 470

2 163

39,5

Муниципальная экологическая программа г.о. Тольятти  на 2015-2017 годы

6 337

1 474

23,3

МП «Семья и дети г.о. Тольятти» на 2015-2017 годы

28 873

15 197

52,6

МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры              г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»

272 341

150 619

55,3

МП «Благоустройство территории г. о. Тольятти на 2015-2024 годы»

265 547

88 140

33,2

ИТОГО:

11 326 734

5 189 792

45,8

Из приведенной выше таблицы следует, что в отчетном периоде не финансировались мероприятия по 2 муниципальным программам, а именно: «Муниципальная программа Противодействие коррупции в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»; «Муниципальная программа Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

За отчетный период на реализацию программных мероприятий направлено 5 189 792 тыс. руб. при плановом годовом объеме в 11 326 734 тыс. руб. или 45,8% к плану года.

 Также следует отметить, низкий процент исполнения по муниципальным программам:

«Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти, на 2014-2018 годы» в сумме 83 тыс. руб. при плане 4 560 тыс. руб. (1,8%);  «Молодой семье – доступное жилье на 2014-2020 годы» в сумме 28 932 тыс. руб. при плане 260 570 тыс. руб. (11,1%); «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме                  360 тыс. руб. при плане 1 621 тыс. руб. (22,2%); «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-206 годы» в сумме 10 140 тыс. руб. при плане 44 022 тыс. руб. (23,0%);  «Муниципальная экологическая программа г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» в сумме 1 474 тыс. руб. при плане 6 337 тыс. руб. или 23,3%;  «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 961 тыс. руб. при плане 3 246 тыс. руб. (29,6%); «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» в сумме 3 421 тыс. руб. при плане 10 914 тыс. руб. или 31,3%; «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» в сумме 2 324 тыс. руб. при плане 7 350 тыс. руб. или 31,6%; «МП мер по профилактике наркомании населения г.о. Тольятти на 2013-20015 годы» в сумме 180 тыс. руб. при плане 558 тыс. руб. (32,3%); «Благоустройство территории г.о. Тольятти на 2015-2024 годы» в сумме 88 140 тыс. руб. при плане 265 547 тыс. руб. (33,2%).

7. Использование бюджетных ассигнований резервного фонда мэрии городского округа Тольятти для финансирования непредвиденных расходов.

Согласно Приложению к отчёту мэрии «Отчёт об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда мэрии для финансирования непредвиденных расходов городского округа Тольятти за I полугодие 2016 года» средства резервного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 4 927 тыс. руб. в отчетном периоде не использовались.

8. Исполнение по доходам за счет средств от иной приносящей доход деятельности        за I полугодие 2016 года.

Из Приложения №4 «Исполнение по доходам и расходам за счет средств от приносящей доход деятельности в разрезе главных распорядителей бюджетных средств за I полугодие 2016 года» к пояснительной записке отчета об исполнении бюджета следует, что кассовое исполнение по доходам, полученным от приносящей доход деятельности, составило                585 039 тыс. руб. при годовом плане в 1 375 344 тыс. руб. или 42,5%, расходов – 541 143 тыс. руб. при плане 1 446 391 тыс. руб. или 37,4%. Показатели указанных доходов в разрезе главных распорядителей бюджетных средств  (ГРБС) представлены в таблице №13.

  Таблица №13                                                                                                                 тыс. руб.

Распорядитель средств

Остаток на 01.01.2016

Утверждено

на 2016

Исполнено

за I полугодие 2016

Исполнено к годовому плану

(в %)

1

2

3

4

5

Департамент общественной безопасности

3

1 348

602

44,7

Департамент экономического развития

3 745

7 000

4 703

67,2

Департамент культуры, в т.ч.:

12 316

137 052

70 764

51,6

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

-

113 973

57 783

50,7

Департамент образования

56 523

1 057 597

430 701

40,7

Департамент градостроительной деятельности, в т.ч.:

961

13 219

4 241

32,1

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

-

13 219

4 235

32,0

Управление физической культуры и спорта

6 306

136 361

66 016

48,4

Департамент городского хозяйства. в т.ч.:

1 959

13 290

3 610

27,2

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

-

13 056

3 200

24,5

Департамент информационных технологий и связи

75

8 427

3 521

41,8

Управление по оргработе и связям с общественностью мэрии г.о. Тольятти

123

1 050

881

83,9

ИТОГО:

82 011

1 375 344

585 039

42,5

Для сравнения: за 6 месяцев 2015 года кассовое исполнение по доходам, полученным от иной приносящей доход деятельности, составило 577 389 тыс. руб. при годовом плановом показателе в 1 314 027 тыс. руб. или 43,9%.

9. Использование муниципального дорожного фонда городского округа Тольятти               за I полугодие 2016 года.

Согласно Приложению №6 к пояснительной записке к отчёту мэрии об исполнении бюджета за первое полугодие «Отчёт об исполнении муниципального дорожного фонда           г.о. Тольятти по состоянию на 01.07.2016»:

9.1. Поступления муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 74 031 тыс. руб., сложились в сумме 51 119 тыс. руб. или 69,1%, в том числе:

- остаток средств фонда на 01 января 2016 года в сумме 19 655 тыс. руб.;

- доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и карбюраторных двигателей производимые на территории РФ в сумме 29 476 тыс. руб.;

- плата за возмещение вреда, причиняемого транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных грузов по автомобильным дорогам в сумме 1 448 тыс. руб.;

- уплата государственной пошлины за выдачу специального  разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и крупногабаритных грузов  в сумме 341 тыс. руб.;

- поступления от уплаты неустоек (штрафов, пеней), а также от возмещения убытков муниципального заказчика мэрии г.о. Тольятти, взысканных в связи с нарушением исполнителем (подрядчиком) условий муниципального контракта или иных договор, финансируемых за счет бюджетных ассигнований дорожного фонда, или в связи с уклонением от заключения таких контрактов или иных договоров в сумме 199 тыс. руб.

9.2. Выбытия муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 74 031 тыс. руб., произведены в сумме 22 019 тыс. руб. или 29,7%, в том числе:

- расходы в рамках подпрограммы «Модернизации и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» муниципальной программы «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы» исполнены в сумме 14 777 тыс. руб. при плане 52 195 тыс. руб. или 28,3%. Бюджетные ассигнования использованы на выполнение работ по ремонту автомобильных дорог местного значения ООО «Автодоринжиниринг»;

- мероприятия в сфере дорожного хозяйства исполнены в сумме 7 242 тыс. руб. в полном объеме, профинансированы работы по устройству пешеходных дорожек;

- учреждения, осуществляющие деятельность в сфере дорожного хозяйства в отчетном периоде не исполнялись, согласно пояснительной записке аукцион на закупку заготовок дорожных знаков находится на стадии размещения.

10. Распределение бюджетных ассигнований на осуществление капитальных вложений в объекты муниципальной собственности

Согласно Приложению №7 к пояснительной записке к отчёту мэрии об исполнении бюджета за первое полугодие 2016 года «Распределение бюджетных ассигнований на осуществление бюджетных инвестиций и предоставление бюджетным и автономным учреждениям, муниципальным унитарным предприятиям субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты муниципальной собственности, софинансирование капитальных вложений в которые осуществляется за счет межбюджетных субсидий из вышестоящих бюджетов на 2016 год» представлены в таблице №14.

  Таблица №14                                                                                                              тыс. руб.

Наименование расходов

Сумма всего/

выш. бюджет

Исполнение бюджета на 01.07.2016

Всего/

выш. б.

1

2

3

Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества государственной (муниципальной) собственности, в том числе:

98 434/

91 388

18 823/

18 823

Строительство магистральной улицы общегородского значения  регулируемого движения 40 лет Победы от Южного шоссе до ул. Дзержинского

18 823/

18 823

18 823/

18 823

Реконструкция здания детского сада №79 «Гусельки» по адресу: б-р Баумана, 12

2 375/

2 188

0/

0

Проектирование и реконструкция стадиона в городском округе Тольятти

77 236/

70 377

0/

0

ИТОГО:

98 434/

91 388

18 823/

18 823

Из приведенной таблицы следует, что за первое полугодие 2016 года исполнений по капитальным вложениям составило в сумме 18 823 тыс. руб., в том числе средства вышестоящего бюджета в сумме 18 823 тыс. руб. при плановых назначениях данные бюджетные ассигнования использованы в полном объеме на строительство магистральной улицы общегородского значения регулируемого движения 40 лет Победы от Южного шоссе до ул. Дзержинского.  

11. Анализ кредиторской задолженности по состоянию на 01.07.2016

Согласно Приложению №5 к пояснительной записке отчёта мэрии об исполнении бюджета за I полугодие 2016 года «Информация о динамике кредиторской задолженности бюджета г.о. Тольятти по состоянию на 01.07.2016» сумма кредиторской задолженности на 01.07.2016г. составляет 473 790 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует, на 01.04.2016г. кредиторская задолженность составляла 476 138 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует.

Сокращение кредиторской задолженности составляет 2 348 тыс. руб. Анализ кредиторской задолженности представлен в таблице №10.

Таблица №15                                                                                                      тыс. руб.

ГРБС

По состоянию  на 01.04.2016

По состоянию  на 01.07.2016

Отклонение

1

2

3

4

Дума

6 218

7 655

+ 1 437

Мэрия

26 133

26 049

- 84

Департамент финансов

3 562

3 873

+ 311

Управление потребительского рынка

312

313

+ 1

Департамент общественной безопасности

4 724

5 231

+ 507

Департамент дорожного хозяйства и транспорта

16 882

22 241

+ 5 359

Департамент экономического развития

691

729

+ 38

Департамент культуры

41 543

44 362

+ 2 819

Департамент образования

305 352

331 116

+ 25 764

Департамент градостроительной деятельности

11 240

0

- 11 240

Департамент социального обеспечения

387

332

- 55

Управление физической культуры

36 486

19 756

- 16 730

Департамент городского хозяйства

9 052

0

- 9 052

Департамент информационных технологий и связи

6 550

5 630

- 920

Управление по оргработе и связям с общественностью

7 007

6 504

- 503

ИТОГО:

476 138

473 790

- 2 348

Уменьшение кредиторской задолженности отмечается по следующим ГРБС:

- Мэрия в сумме (-) 84 тыс. руб. – задолженность по заработной плате и взносам во внебюджетные фонды, погашена 7 июля  2016 года;

- Департамент градостроительной деятельности (-) 11 240 тыс. руб. – кредиторская задолженность на 01.04.2016 погашена в полном объеме;

- Департамент социального обеспечения (-) 55 тыс. руб. – текущая кредиторская задолженность муниципальных казенных учреждений, задолженность по ЗП за июнь 2016, за бух. обслуживание, по внебюджетным фондам;

- Управление физической культуры (-) 16 730 тыс. руб. – кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2016 погашена в полном объеме;

- Департамент городского хозяйства (-) 9 052 тыс. руб. – кредиторская задолженность по состоянию на 01.04.2016 погашена в полном объеме;

- Департамент информационных технологий и связи (-) 920 тыс. руб. – текущая кредиторская задолженность МАУ, МБУ подведомственных департаменту;

- Управление  по оргработе и связям с общественностью  (-) 503 тыс. руб. – текущая задолженность: УпоОРиСсО; МКУ «ЦХТО»; МКУ «Тольяттинский архив»; МБУ «Новости Тольятти».

КСП отмечает также увеличение кредиторской задолженности по следующим ГРБС:

- Дума в сумме (+) 4 194 тыс. руб. – коммунальные услуги, поставка ГСМ, текущая задолженность по заработной плате и налогам;

- Департамент финансов (+) 311 тыс. руб. - задолженность по заработной плате и взносам во внебюджетные фонды, задолженность за оказанные услуги;

- Управление потребительского рынка (+) 1 тыс. руб. – начислен налог на добавленную стоимость;

- Департамент общественной безопасности (+) 507 тыс. руб. - задолженность по заработной плате и взносам во внебюджетные фонды;

- Департамент дорожного хозяйства и транспорта (+) 5 359 тыс. руб. – задолженность за ремонт автомобильных дорог; задолженность МКУ «ЦОДДД ГОТ»; задолженность перед транспортными предприятиями по субсидии на возмещение затрат от перевозки пассажиров на нерентабельных рейсах;

- Департамент экономического развития (+) 38 тыс. руб. – субсидии на выполнение муниципального задания, начислена заработная плата за июнь, начислены, но не перечислены НДФЛ, страховые и профсоюзные взносы за июнь 2016 года;

- Департамент культуры (+) 2 819 тыс. руб. – текущая кредиторская задолженность в рамках муниципального задания по заработной плате с начислениями;

- Департамент образования (+) 25 764 тыс. руб. – кредиторская задолженность по заработной плате, отпускам и страховым взносам, по коммунальным услугам, за выполненные работы и оказанные услуги, по начисленному налогу на имущество и земельному налогу, за выполненные работы в объекты капитального строительства.

Вывод: Отчёт мэрии городского округа об исполнении бюджета городского округа Тольятти за I полугодие 2016 года контрольно-счетная палата рекомендует к рассмотрению на заседании Думы с учетом замечаний КСП. 




Возврат к списку