Контрольно-счетная палата

городского округа Тольятти

Заключение на отчет об исполнения бюджета

11.11.2016

Заключение

контрольно-счетной палаты на отчет мэрии городского округа Тольятти

об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 9 месяцев 2016 года.

(Д – 327 от 11.11.2016г.)

В соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации              (далее - БК РФ), статьей 73 Устава городского округа Тольятти, абзацем 1 части 4 статьи                    21 Положения о бюджетном процессе в городском округе Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.04.2014 №250, частью 2 статьи 8 Порядка осуществления контрольно-счетной палатой городского округа Тольятти полномочий по внешнему муниципальному финансовому контролю, утвержденного решением Думы городского округа Тольятти от                               09.02.2014 №197 отчёт об исполнении бюджета за первый квартал, полугодие и девять месяцев текущего финансового года утверждается мэром и направляется в Думу и контрольно-счетную палату. При этом, согласно абзацу 3 части 4 Положения о бюджетном процессе в городском округе Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.04.2014 №250, ежеквартальные отчеты рассматриваются Думой и принимаются к сведению с внесением соответствующей записи в протокол заседания Думы.

Настоящее заключение подготовлено на основе представленного мэрией отчёта об исполнении бюджета городского округа Тольятти, утвержденного решением Думы от 09.12.2015 №911 «О бюджете городского округа Тольятти на 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов» (далее по тексту – Решение о бюджете), за 9 месяцев 2016 года.

При подготовке заключения использовались данные кассового плана, приведенные в пояснительной записке к отчёту об исполнении бюджета городского округа Тольятти за                      9 месяцев 2016 года,  и в информации мэрии по исполнению бюджета и кассового плана городского округа Тольятти по состоянию на 01.10.2016 года. 

1. Основные итоги исполнения бюджета городского округа Тольятти                                  за 9 месяцев 2016 года.

Решением Думы от 09.12.2015 №911 «О бюджете городского округа Тольятти на                 2016 год и на плановый период 2017 и 2018 годов» бюджет утвержден в следующих параметрах: доходы 6 730 985 тыс. руб., расходы 7 528 843 тыс. руб., дефицит бюджета                  797 858 тыс. руб.

Объем годового бюджета в результате внесенных в течение 9 месяцев 2016 года изменений (решениями Думы от 17.02.2016 №975, от 23.03.2016 №1004, от 13.04.2016 №1024, от 18.05.2016 №1077, от 18.06.2016 №1094, от 22.06.2016 №1115, от 06.07.2016 №1153, от 06.07.2016 №1154, от 21.09.2016 №1174), увеличился:

- по доходам на 5 252 185 тыс. руб., или на 78,0%, при этом доходы составили                       11 983 170 тыс. руб.;

- по расходам на 5 411 608 тыс. руб., или на 71,9%, при этом расходы составили                             12 940 451  тыс. руб.;

- дефицит увеличился на 159 423 тыс. руб. или на 20,0% и составил 957 281 тыс. руб.

                Таблица №1                                                                                                            тыс. руб.

Наименование

Утверждено

на 2016г.

Исполнено

за 9 мес. 2016г.

Исполнение  к годовому плану

( %)

Исполнено

за 9 мес.

 2015г.

Исполнение  к  9 мес. 2015г. ( %)

(гр.3/гр.5*100)

1

2

3

4

5

6

Доходы

11 983 170

7 790 056

65,0

7 421 693

104,9

Расходы

12 940 451

8 393 059

64,9

8 133 635

103,2

Дефицит (-)

- 957 281

- 603 003

-

- 711 942

-

Профицит (+)

-

-

-

-

-

По итогам 9 месяцев 2016 года получен дефицит бюджета в сумме 603 003 тыс. руб.

Из вышеизложенного следует, что за январь-сентябрь 2016 года размер дефицита бюджета городского округа Тольятти сократился с 957 281 тыс. руб. до 603 003 тыс. руб. на 354 278 тыс. руб.  

Для сравнения: исполнение бюджета за 9 месяцев 2015 года к годовым бюджетным назначениям составляло по доходам 60,9%, по расходам 60,8%. При планируемом дефиците годового бюджета в сумме 1 174 399 тыс. руб. в ходе исполнения бюджета за  9 месяцев 2015 года  был получен дефицит в сумме 711 942 тыс. руб.

2. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по доходам.

По состоянию на 1 октября 2016 года в бюджет городского округа поступило 7 790 056 тыс. руб. или 65,0% от годовых бюджетных назначений. Исполнение по доходам относительно кассового плана 9-ти месяцев составило 101,1%.

Таблица №2                                                                                                                         тыс. руб.

Наименование

статьи доходов

Утвержд.

на 2016г.

Кассовый план на             01.10.2016

Исполнено

за 9 мес. 2016г.

Исполне

ние  к годовому плану

( %) (гр.4/гр.2)

Исполнено за 9 мес. 2015г.

Отклонение

2016г. к 2015г. (+/-)

(гр.4-гр.6)

1

2

3

4

5

6

7

Доходы (налоговые + неналоговые)

6 143 629

4 035 625

4 119 780

67,0

4 080 378

+ 39 402

Доля в структуре ДОХОДОВ, (%)

51,3

52,4

52,9

-

55,0

-

Безвозмездные перечисления

5 839 541

3 670 276

3 670 276

62,8

3 341 315

+ 328 961

Доля в структуре   

ДОХОДОВ (%)

48,7

47,6

47,1

-

45,0

-

ИТОГО ДОХОДЫ

11 983 170

7 705 901

7 790 056

65,0

7 421 693

+ 368 363

Доля в структуре ДОХОДОВ (%)

100,0

100,0

100,0

-

100,0

-

2.1. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по налоговым и неналоговым доходам за 9 месяцев 2016 года приведено в таблице №3. Исполнение по налоговым и неналоговым доходам относительно кассового плана 9-ти месяцев составило 101,1%. Для сравнения приведены данные за 9 месяцев 2015 года.

Таблица №3                                                                                                                       тыс. руб.

№№

п/п

Наименование

статьи доходов

Утвержд

на 2016г.

Кассовый план на 01.10.2016

Исполн.

за 9 мес. 2016г.

Откло

нение гр.5-гр.4

Исполн.  к год.плану

( %)

(гр.5/

гр.3)

Уд.вес исполн за 9 мес.

2016

%

Исполн.

за 9 мес. 2015г.

1

2

3

4

5

6

7

8

9

1

Налоговые доходы и сборы,

в том числе:

4 749 440

3 248 045

3 284 452

+ 36 407

69,1

79,7

3 517 008

1.1.

Налог на доходы физических лиц

3 009 855

2 103 016

2 197 934

+ 94 918

73,0

66,9

2 154 608

1.2.

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ

50 756

38 798

48 106

+ 9 308

94,8

1,5

29 760

1.3.

ЕНВД

328 733

243 609

255 139

+ 11 530

77,6

7,8

221 577

1.4.

Единый сельскохозяйственный налог

403

403

237

- 166

58,8

0,0

367

1.5.

Налог взимаемый с прим. патентной системой налогообложения

4 458

2 885

4 447

+ 1 562

99,8

0,1

2 277

1.6.

Налог на имущество физических лиц

244 355

79 677

29 956

- 49 721

12,3

0,9

133 909

1.7.

Земельный налог

950 223

662 275

626 706

- 35 569

66,0

19,1

852 569

1.8.

Государственная пошлина

160 657

117 382

121 927

+ 4 545

75,9

3,7

121 942

2.

Неналоговые доходы,

в том числе:

1 394 189

787 580

835 328

+ 47 748

60,0

20,3

563 370

2.1.

Доходы от использования имущества, находящегося в муниц. собственности,

в том числе:

734 424

439 747

419 801

- 19 946

57,2

50,2

377 431

2.1.1

- доходы, получаемые в виде арендной  платы за передачу в возмездное пользование муницип. имущества

678 471

417 182

394 105

- 23 077

58,1

93,9

343 251

2.1.2

- платежи от МУП

4 256

1 752

1 752

-

41,2

0,4

2 271

2.1.3

- прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в  муниципальной собственности

41 085

20 813

21 967

+ 1 154

53,5

5,2

26 722

2.1.4

- доходы в виде прибыли или дивидендов по акциям

10 576

-

1 977

+ 1 977

18,7

0,5

5 164

2.1.5

-проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны

36

-

-

-

-

-

23

2.2.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду

52 200

40 169

41 646

+ 1 477

79,8

5,0

29 591

2.3.

Доходы от оказания платных услуг (работ)

2 015

1 343

969

- 374

48,1

0,1

15

2.4.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов, в том числе:

162 324

81 139

96 412

+ 15 273

59,4

11,5

89 084

2.4.1

 - от реализации имущества

75 959

28 959

14 519

- 14 440

19,1

15,0

52 199

2.4.2

- от продажи земельных участков

86 365

52 180

81 893

+ 29 713

94,8

85,0

36 885

2.5.

Штрафы, санкции, возмещение ущерба

81 168

63 689

60 957

- 2 732

75,1

7,3

56 888

2.6.

Прочие неналоговые доходы

362 058

161 493

215 543

+ 54 050

59,5

25,8

10 361

ИТОГО:

6 143 629

4 035 625

4 119 780

+ 84 155

67,1

100,0

4 080 378

В общей сумме налоговых и неналоговых доходов бюджета городского округа налоговые доходы составляют 3 284 452 тыс. руб., или 69,1%. Исполнение по налоговым доходам относительно кассового плана 9-ти месяцев составило 101,1%.

Структура исполнения налоговых доходов г. о. Тольятти за 9 месяцев 2015 года и за          9 месяцев 2016 года, тыс. руб. (диаграмма №1).

Диаграмма 1

Налог на доходы физических лиц поступил в сумме 2 197 934 тыс. руб. или 73,0% от годового плана (на 43 326 тыс. руб. больше аналогичного периода прошлого года или 102,0% к аналогичному периоду прошлого года), согласно пояснительной записке, в связи с поступлением налога в июне 2016 года от выплаты вознаграждения членам Совета директоров АО, относящегося к химической отрасли. 

Налоги на товары (работы, услуги), реализуемые на территории РФ поступили в сумме 48 106 тыс. руб. Перевыполнение кассового плана за 9 месяцев 2016 года сложилось в сумме 9 308 тыс. руб.

Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности поступил в сумме 255 139 тыс. руб. или 77,6% от годового плана (на 33 562 тыс. руб. больше аналогичного периода прошлого года или 115,1% к аналогичному периоду прошлого года, за счет увеличения показателя Z, влияющего на значение коэффициента базовой доходности К2, с 0,5 до 0,75 с 2016 года). Перевыполнение кассового плана за 9 месяцев текущего года сложилось в сумме  11 530 тыс. руб.

Единый сельскохозяйственный налог поступил в сумме 237 тыс. руб. или 58,8% от годового плана (на 130 тыс. руб. меньше  аналогичного периода прошлого года или 64,6 % к аналогичному периоду прошлого года). 

Недовыполнение кассового плана за 9 месяцев текущего года в сумме 166 тыс. руб., согласно пояснительной записке в связи с уменьшением фактически полученных налогоплательщиком доходов на сумму убытков и возвратом налога из бюджета в сумме 117 тыс. руб.

Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, поступил в сумме 4 447 тыс. руб., или 99,8% от годового плана (на 2 170 тыс. руб. больше аналогичного периода прошлого года или 195,3% к аналогичному периоду прошлого года). Перевыполнение кассового плана за 9 месяцев текущего года в сумме 1 562 тыс. руб. Согласно пояснительной записке, в связи с увеличением в 1 полугодии текущего года количества налогоплательщиков, имеющих наибольший размер потенциально возможного к получению индивидуальным предпринимателям годового дохода.

Налог на имущество физических лиц поступил в сумме 29 956 тыс. руб. или 12,3% от годового плана (меньше аналогичного периода прошлого года на 103 953 тыс. руб.).

Недовыполнение кассового плана  по налогу за 9 месяцев 2016 года составило 49 721 тыс. руб.

Согласно пояснительной записке поступления сократились в сравнении с аналогичным периодом прошлого года в связи с внесением изменений в Налоговый Кодекс РФ в части переноса срока уплаты с 1 октября на 1 декабря и в результате проведенной работы налоговыми органами по налогу в части ранней рассылки уведомлений об уплате налога в 2015 году за 2014 год.

Земельный налог поступил в сумме 626 706 тыс. руб. или 66,0% от годового плана (на 225 863 тыс. руб. меньше аналогичного периода прошлого года или 73,5%).

Недовыполнение кассового плана 9 месяцев текущего года сложилось в сумме 35 569 тыс. руб. или 94,6%.

Согласно пояснительной записке поступления уменьшились в сравнении с аналогичным периодом прошлого года за счет уменьшения кадастровой стоимости земельных участков по судебным решениям и решениям Комиссии по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости при Управлении Росреестра по Самарской области.

Мэрии представить сведения с перечнем земельных участков по принятым решениям Комиссией по рассмотрению споров о результатах определения кадастровой стоимости.

Государственная пошлина поступила в сумме 121 927 тыс. руб. или 75,9% от годового плана (на 15 тыс. руб. больше аналогичного периода прошлого года или на 99,9%).

Перевыполнение кассового плана 9 месяцев текущего года сложилось в сумме 4 545 тыс. руб. или 103,8%.

Структура исполнения неналоговых доходов г.о. Тольятти за 9 месяцев 2015 года и   

        9 месяцев 2016 года, тыс. руб. (диаграмма 2).

Диаграмма 2

В общей сумме поступивших доходов бюджета городского округа неналоговые доходы составляют 835 328 тыс. руб., из них доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, составляют 419 801 тыс. руб. или 50,3% в общей сумме неналоговых поступлений, в том числе:

- доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий) в сумме 394 105 тыс. руб., или 58,1% к годовому плану, в том числе:

1) доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах городских округов, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков в сумме 317 248 тыс. руб., или 63,5% к плану года. За аналогичный период прошлого года доходы поступили в сумме 277 222 тыс. руб., увеличение по сравнению с прошлым годом составило 40 026 тыс. руб.

2) доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности городских округов, в сумме 29 271 тыс. руб. или 32,3% к плану года. За аналогичный период прошлого года доходы  поступили  в сумме  16 244 тыс. руб., увеличение по сравнению с прошлым годом составило 13 027 тыс. руб.;   

3) доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления городских округов и созданных ими учреждений, поступили в сумме 47 569  тыс. руб., или 53,9% к плану года. За аналогичный период прошлого года доходы  поступили в сумме 49 751 тыс. руб., уменьшение составило 2 182 тыс. руб., согласно пояснительной записке, в связи с уменьшением количества заключенных договоров аренды.

4) плата по соглашениям об установлении сервитута, заключенным органами местного  самоуправления городских округов, государственными или муниципальными предприятиями либо государственными или муниципальными учреждениями в отношении земельных участков, находящихся в собственности городских округов поступила в сумме 17 тыс. руб.

- платежи от муниципальных предприятий в сумме 1 752 тыс. руб., или 41,2% от годового плана и на 519 тыс. руб. меньше  аналогичного периода прошлого года. Исполнение кассового плана за 9 месяцев 2016 года составило 100%.

- прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в муниципальной собственности (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) составили  21 967  тыс. руб. или 53,5% к годовому плану, в том числе: плата за размещение рекламных конструкций – 5 697 тыс. руб.; плата за размещение объектов нестационарной торговой сети – 3 183 тыс. руб.; плата за наем муниципального жилищного фонда – 13 087 тыс. руб.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года указанные доходы сократились на 4 755 тыс. руб. или на 82,2%.

Согласно отчету об исполнении бюджета за 9 месяцев 2015 года прочие доходы от использования имущества и прав, находящихся в муниципальной собственности, составили               26 722 тыс. руб., из них: плата за размещение рекламных конструкций  – 8 464 тыс. руб., плата за размещение объектов нестационарной торговой сети – 11 571 тыс. руб., плата за наем муниципального жилищного фонда – 6 687 тыс. руб.

- доходы в виде прибыли, приходящихся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям, поступили в сумме 1 977 тыс. руб. или 18,7% от годового плана. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года указанные доходы сократились на 3 187 тыс. руб.

- проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов  внутри страны, в отчетном периоде не поступали. В аналогичном периоде прошлого года данные доходы исполнены в сумме 23 тыс. руб.

Плата за негативное воздействие на окружающую среду поступила в сумме 41 646 тыс. руб., что составляет 79,8% к годовому плану. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года указанный доход увеличился на 12 055  тыс. руб. или 140,7%. 

Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства поступили в сумме 969 тыс. руб. или 48,1% от годового плана. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года указанный доход увеличился на 954 тыс. руб.

Недовыполнение кассового плана 9 месяцев текущего года сложилось в сумме 374 тыс. руб. или 72,1%, согласно пояснительной записке, в связи с уменьшением количества заявителей на оказание услуг (работ).

КСП отмечает ежегодное неисполнение годового плана  по указанному виду доходов, что свидетельствует о нарушении принципа достоверности  расчета доходов бюджета.

Доходы от продажи материальных и нематериальных активов поступили в сумме                    96 412 тыс. руб. или 59,4% к годовому плану, в том числе:

- доходы от реализации имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности выполнены на 19,1% к годовому плану или в сумме 14 519 тыс. руб. Недовыполнение плановых показателей в сумме 14 440 тыс. руб., согласно пояснительной записке, из 61 объекта недвижимости, подлежащих приватизации на аукционе, в отношении 16 объектов недвижимости аукционы были признаны несостоявшимися на сумму 70 834,4 в связи с отсутствием заявок.

При этом по сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления сократились  на 37 680 тыс. руб. или 27,8%;

- доходы от продажи земельных участков, государственная собственность  на которые не разграничена,  поступили в сумме  65 661 тыс. руб. или 86,0% к утвержденному годовому плану.

- доходы от продажи земельных участков, находящихся в собственности городских округов, поступили в сумме 16 232 тыс. руб. или 162,3%.

Поступления в бюджет в виде штрафов, санкций, возмещения ущерба за 9 месяцев текущего года составили 60 957 тыс. руб. или 75,1% к годовому плану. В отношении кассового плана поступления сократились на 2 732 тыс. руб. или на 95,7%., согласно пояснительной записке, в связи с уменьшением взыскания сумм штрафов в области дорожного движения. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления данных доходов увечились  на 4 069 тыс. руб., в связи с увеличением взыскания сумм штрафов за нарушение земельного законодательства.                            

Прочие неналоговые доходы поступили в сумме 215 543 тыс. руб., из них: доходы за право заключения договора на установку и эксплуатацию рекламных конструкций, расположенных на земельных участках, государственная собственность на которые не разграничена в сумме                  121 840 тыс. руб.; плата по договорам на установку и эксплуатацию рекламных конструкций в сумме 191 тыс. руб.; поступления по исполнительным листам, предъявляемым Министерству финансов РФ на возмещение расходов по приобретению жилья льготным категориям граждан в сумме 84 504 тыс. руб.; платежи за снос зеленых насаждений в сумме 6 809 тыс. руб.; возврат дебиторской задолженности и финансирования прошлых лет в сумме 2 772 тыс. руб.;  возврат материального ущерба с Волкова А.В. в сумме 52 тыс. руб.; невыясненные поступления в сумме                 (- 625) тыс. руб.

По сравнению с аналогичным периодом прошлого года поступления данных доходов увеличились на 205 182 тыс. руб.

Структура источников формирования доходов бюджета городского округа за девять месяцев 2015 и 2016 годов приведена в таблице №4.

Таблица №4                                                                                                                     %%

Наименование

Удельный вес в общем объеме доходов за

 9 месяцев

Отклонение

2015 год

2016 год

Налоговые доходы

47,4

42,2

- 5,2

Неналоговые доходы

7,6

10,7

+ 3,1

Безвозмездные поступления

45,0

47,1

+ 2,1

Всего доходов

100,0

100,0

-

Согласно данным, приведенным в таблице №4, в сравнении с соответствующим периодом 2015 года структура источников формирования доходов бюджета за 9 месяцев 2016 года незначительно изменилась. Удельный вес по налоговым доходам сократился на 5,2%, по неналоговым доходам и безвозмездным поступлениям увеличился на 3,1% и 2,1% соответственно.

 Структура источников формирования доходов бюджета за девять месяцев 2015 и 2016 годов представлена на диаграмме №3.

Диаграмма 3

2.2. Исполнение бюджета по безвозмездным перечислениям за 9 месяцев 2016 года приведено в таблице №5.  Решением о бюджете от 09.12.2015  №911 безвозмездные перечисления были предусмотрены в сумме 471 485 тыс. руб. В течение 9 месяцев в доходную часть бюджета были внесены изменения, в результате чего объем безвозмездных поступлений был увеличен на 5 368 056 тыс. руб. и составил 5 839 541 тыс. руб. Кассовое исполнение по безвозмездным поступлениям за 9 месяцев 2016 года составило 3 670 276 тыс. руб., в том числе:

- безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме                 3 702 649 тыс. руб. (из них: дотации в сумме 14 715 тыс. руб.; субсидии в сумме 980 819 тыс. руб.; субвенции в сумме 2 707 115 тыс.  руб.);

- доходы бюджетов бюджетной системы РФ от возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое  назначение, прошлых лет в сумме 2 464 тыс. руб.;

- возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет в сумме (- 34 837) тыс. руб.

КСП отмечает, что в представленном Отчёте мэрии городского округа Тольятти за                      9 месяцев 2016 года приведены недостоверные данные об общем объеме по исполнению субсидии за 9 месяцев 2016 года, а именно: кассовое исполнение по «субсидиям бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований» представленное в Приложении «Исполнение доходов бюджета г.о. Тольятти за 9 месяцев 2016 года» отражено в сумме 980 819 тыс. руб., однако в приложении №3 к пояснительной записке «Информация об использовании средств вышестоящих бюджетов, полученных в 2016 году и остатков средств вышестоящих бюджетов прошлых лет, утвержденных в бюджете городского округа Тольятти, на 01.10.2016г» по строке поступление средств по «субсидии от других бюджетов бюджетной системы РФ» исполнение стоит в сумме 932 871 тыс. руб.

 Мэрии необходимо привести в соответствие Приложение №3 к пояснительной записке Отчёта об исполнение бюджета за 9 месяцев  2016 года.

Таблица №5                                                                                                                                 тыс. руб.

№№

п/п

Наименование дотации, субсидии, субвенции

Утвержд

на 2016г.

Кассовое испол. за

 9 мес.

2016г.

% испол

нения

Средства прошлых лет

1

2

3

4

5

6

1.1.

Дотации бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований

19 621

14 715

75,0

-

1.1.1.

Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности

19 621

14 715

75,0

-

1.2.

Субсидии бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований, в том числе:

1 804 262

980 819

54,4

45 991

1.2.1.

расходы в рамках подпрограммы «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения городского округа Тольятти на 2014-2020 годы» муниципальной программы «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства городского округа Тольятти на 2014-2020гг.»

968 824

391 738

40,4

18 822

1.2.2.

Субсидии молодым семьям для приобретения жилья

205 449

179 069

87,1

26 380

1.2.3.

Прочие субсидии, в том числе:

638 629

359 165

56,2

72,08

1.2.3.1.

субсидии в целях софинансирования расходных обязательств по вопросам местного значения, предоставленные с учетом выполнения показателей социально-экономического развития 

510 450

331 681

65,0

-

1.2.3.6.

субсидия на проектирование и реконструкцию стадиона «Труд» в рамках муниципальной программы «Развитие физической культуры и спорта на территории городского округа Тольятти на 2014-2016 годы»

70 377

-

-

-

1.2.3.9.

субсидия на оплату стоимости набора продуктов питания для детей в организованных органами местного самоуправления оздоровительных лагерях с дневным пребыванием детей в каникулярное время в рамках муниципальной программы «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы

14 261

14 261

100,0

-

1.3.

 Субвенции бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований, в том числе:

3 798 068

2 707 115

71,3

-

1.3.1.

субвенции на выплаты ежемесячного вознаграждения за выполнение функций классного руководителя

65 793

45 677

69,4

-

1.3.2.

субвенции бюджетам на обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных ФЗ от 12.01.1995 года N5-ФЗ «О ветеранах», в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 07.05. 2008 года N714 «Об обеспечении жильем ветеранов Великой Отечественной войны 1941 – 1945 годов»

59 067

44 985

76,1

-

1.3.3.

субвенция бюджетам городских округов на исполнение государственных полномочий по социальному обслуживанию и социальной поддержке семьи, материнства и детства, по организации и осуществлению деятельности по опеке, попечительству над несовершеннолетними лицами

34 581

25 936

75,0

-

1.3.4.

субвенции бюджетам муниципальных образований на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье, а также на оплату труда приемному родителю

14 575

11 798

80,9

-

1.3.5.

Субвенция на формирование спец.жил.фонда для передачи детям-сирот и детям, оставшихся без попечения родителей по договорам найма спец.жил.пом.

65 355

36 058

55,1

-

1.3.6.

Прочие субвенции, зачисляемые в бюджеты городских округов, в том числе:

3 585 043

2 560 360

71,4

-

1.3.6.1.

субвенции на обеспечение гос. гарантий прав граждан на получение общедоступного бесплатного образования (Мин.образования)

2 264 283

1 626 970

71,8

-

1.3.6.2.

ежемесячные денежные выплаты в размере 3700 (трех тысяч семисот) рублей педагогическим работникам муниципальных образовательных организаций, реализующих общеобразовательные программы дошкольного образования в муниципальных общеобразовательных и дошкольных образовательных организациях в рамках муниципальной программы «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы

181 988

122 588

67,3

-

1.3.6.3.

субвенции на обеспечение гос.гарантий прав граждан на получение общедоступного бесплатного дошкольного образования (Мин.образования)

1 093 692

769 300

70,3

-

1.4.

Иные межбюджетные трансферты

250 000

-

-

1 179

ИТОГО безвозмездные перечисления

5 871 951

3 702 649

63,0

47 170

По состоянию на 01 октября 2016 года возвращены остатки целевых средств вышестоящих бюджетов прошлых лет в областной бюджет в сумме 78 401 тыс. руб., в бюджет г.о. Тольятти – 47 170 тыс. руб.

Согласно приложению №3 к пояснительной записке «Информация об использовании средств вышестоящих бюджетов, полученных в 2016 году и остатков средств вышестоящих бюджетов прошлых лет, утвержденных в бюджете городского округа Тольятти на 01.10.2016» кассовое исполнение средств вышестоящих бюджетов по расходам составило 3 455 569 тыс. руб.,  в том числе: по дотациям – 14 715 тыс. руб.;  по субсидиям –  804 645 тыс. руб.,   по субвенциям   –               2 636 209 тыс. руб.

3. Дефицит бюджета и источники финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти за 9 месяцев 2016 года.

В соответствии со ст.92.1 БК РФ размер дефицита бюджета городского округа, утвержденный нормативным актом представительного органа местного самоуправления о бюджете на соответствующий год, не может превышать 10% объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений и (или) поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений.

Решением Думы от 09.12.2015 №911 размер дефицита бюджета утвержден в сумме                   797 858 тыс. руб. или 12,7% от доходов бюджета городского округа, что превышает установленный п.3 ст.92.1 БК РФ предел дефицита в 10,0% от утвержденного общего годового объема доходов местного бюджета без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации.

КСП отмечает, что согласно п.8 ст.7 Федерального закона от 09.04.2009 №58-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» до 1 января 2017 года в случае утверждения законом субъекта РФ (муниципальным правовым актом представительного органа муниципального образования) о бюджете в составе источников финансирования дефицита бюджета субъекта РФ (местного бюджета) разницы между полученными и погашенными субъектом РФ (муниципальным образованием) бюджетными кредитами, предоставленными бюджету субъекту РФ (местному бюджету) другими бюджетами бюджетной системы РФ, дефицит бюджета субъекта РФ (местного бюджета) может превысить ограничения, установленные пунктами 2 и 3 статьи 92.1 БК РФ, в пределах указанной разницы.

Анализ исполнения по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета за                    9  месяцев 2016 года представлен в таблице №6.

Таблица №6                                                                                                                   тыс. руб.

Наименование источника

Решение Думы от 09.12.2015

№911

Решение  Думы  от 21.09.2016

№1174

Кассовое исполнение

за 9 месяцев

2016 года

1

2

3

4

Кредиты кредитных организаций в валюте РФ

623 535

592 014

374 028

Получение кредитов от кредитных организаций в валюте РФ

7 100 000

10 168 479

4 416 000

Погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями в валюте РФ

6 476 465

9 576 465

4 041 972

Бюджетные кредиты от других бюджетов бюджетной системы РФ

170 000

169 478

554 678

Получение бюджетных кредитов от других бюджетов бюджетной системы РФ в валюте РФ

696 292

695 770

2 627 828

Погашение бюджетных кредитов, полученных  от других бюджетов бюджетной системы РФ в валюте РФ

526 292

526 292

2 073 150

Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета

0

167 398

- 575 179

Увеличение остатков средств бюджетов

14 531 600

22 875 810

15 953 958

Уменьшение остатков средств бюджетов

14 531 600

23 043 208

15 378 779

Иные источники внутреннего финансирования дефицитов бюджетов

4 323

28 391

249 476

Акции и иные формы участия в капитале

1 909

25 977

33 269

Бюджетные кредиты, предоставленные внутри страны в валюте РФ

2 414

2 414

1 207

Операции по управлению остатками средств на единых счетах бюджетов

0

0

215 000

Всего источников финансирования дефицита бюджета

797 858

957 281

603 003

Анализ дефицита бюджета Решение Думы от 21.09.2016 №1174:

Решением Думы от 21.09.2016 №1174 дефицит бюджета предусматривается в размере 15,6% от доходов бюджета без учета финансовой помощи из других бюджетов бюджетной системы РФ (11 983 170 –  5 839 541 = 6 143 629;  957 281 : 6 143 629 х 100% = 15,6).

Указанной выше статьей БК РФ предусмотрено, что в случае утверждения муниципальным правовым актом представительного органа муниципального образования о бюджете в составе источников финансирования дефицита местного бюджета поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале, находящихся в собственности муниципального образования, и (или) снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета, дефицит местного бюджета может превысить ограничения, установленные настоящим пунктом, в пределах суммы указанных поступлений и снижения остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета.

(6 143 629 х 10% = 614 363 тыс. руб.;  957 281 – 614 363 =  342 918 тыс. руб.)

Согласно Приложению №6 к решению Думы от 21.09.2016 №1174 «Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти на 2016 год», в соответствии с нормами ст.96 БК РФ, дефицит в сумме 957 281 тыс. руб. предусматривается покрыть за счет:

- разницы между полученными и погашенными кредитами кредитных организаций в сумме  592 014 тыс. руб.;

- бюджетного кредита от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме 169 478  тыс. руб.;

- изменения остатков средств на счетах по учету средств бюджета в сумме 167 398 тыс. руб.;

- иных источников внутреннего финансирования в сумме 28 391 тыс. руб., в том числе средства от продажи акций и иных форм участия в капитале в сумме 25 977 тыс. руб.

Из вышеизложенного следует, что объем указанных источников: изменения остатков средств, средств от продажи акций, бюджетного кредита - в сумме 362 853 тыс. руб. обеспечивает  указанное превышение дефицита местного бюджета в сумме 342 918 тыс. руб.

Таким образом, предусмотренный решением Думы от 21.09.2016 №1174 дефицит бюджета не противоречит нормам ст.92.1. БК РФ.

4. Муниципальный долг, программа муниципальных заимствований, предоставление бюджетных кредитов на 01 октября 2016 года.

Размер муниципального долга на 01 октября 2016 года составляет 5 669 334 тыс. руб., в том числе: по кредитам коммерческих банков в сумме 4 900 000 тыс. руб.; по бюджетным кредитам в сумме 554 678 тыс. руб.; по муниципальным гарантиям в сумме 214 656 тыс. руб.

Справочно:

По состоянию на 01 октября 2015 года размер муниципального долга составлял                          4 536 484 тыс. руб., в том числе: 3 500 000 тыс. руб. – кредиты коммерческих банков;                   844 000 тыс. руб. – бюджетные кредиты; 192 484 тыс. руб. – муниципальные гарантии.

Согласно статье 107 БК РФ предельный объем муниципального долга не должен превышать объем доходов соответствующего бюджета без учета финансовой помощи бюджетов других уровней бюджетной системы РФ.

Статьей 111 БК РФ определен предельный объем расходов на обслуживание муниципального долга, который не должен превышать 15% объема расходов соответствующего бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы РФ.

Решением Думы от 21.09.2016 №1174 были предусмотрены расходы на обслуживание муниципального долга в сумме 570 404 тыс. руб. (в том числе 50 000 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета). Исполнение расходов по обслуживанию муниципального долга на 01.10.2016 года составило 417 564 тыс. руб. или 7,3% от суммы расходов бюджета (объем бюджетных расходов городского округа на 01.10.2016  (за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций) – 5 684 944 тыс. руб.), что не превышает предельно допустимый размер, установленный ст.111 БК РФ.

Таблица №7                                                                                                              тыс. руб.

Состояние долга на дату

Размер

муниципального долга  всего

в том числе

по бюджетным ссудам

по кредитам банков

по муниципальным

гарантиям

по векселям

1

2

3

4

5

6

01.01.2011

972 940

0

850 000

122 940

0

01.01.2012

1 887 701

333 991

1 468 000

85 710

0

01.01.2013

3 196 348

633 991

2 086 000

476 357

0

01.01.2014

3 694 670

633 991

2 736 000

324 679

0

01.01.2015

4 174 990

537 500

3 420 699

216 791

0

01.01.2016

4 812 676

0

4 525 972

286 704

0

01.10.2016

5 669 334

554 678

4 900 000

214 656

0

 Исходя из данных, приведенных в таблице №7, размер муниципального долга на 01.10.2016 по сравнению с 2015 годом увеличился на 856 658 тыс. руб., в том числе за счет: увеличения бюджетных кредитов в сумме 554 678 тыс. руб.; увеличения кредитов коммерческих банков на 374 028 тыс. руб.; сокращения муниципальных гарантий на 72 048 тыс. руб.

Расходы на обслуживание муниципального долга приведены в таблице №8.

      Таблица №8                                                                                                              тыс. руб.

Год

2011

2012

2013

2014

2015

2016

Решение от 21.09.16 №1174

Отчет на 01.10.16

Расходы на обслуживание муниципального долга

28 416

136 406

182 726

240 299

429 088

570 404/

50 000

417 564

Расходы на обслуживание муниципального долга (таблица №8) по сравнению с 2015 годом увеличились на 141 316 тыс. руб. (сравнение с Решением Думы от 21.09.2016 №1174).

Согласно Приложению №1 к пояснительной записке отчета об исполнении бюджета за                9 месяцев 2016 года «Информация о полученных и погашенных кредитах кредитных организаций по состоянию на 01.10.2016г.» за 9 месяцев 2016 года общая сумма основного долга составила 8 941 972 тыс. руб., в том числе: АО КБ «ГЛОБЭКС», процентная ставка – 19,5% годовых с 01.10.15 - 15% в сумме 675 972 тыс. руб.; ПАО Сбербанк России, процентная ставка – от 12,3% до 13,8275% в сумме 5 966 000 тыс. руб.; АО КБ «ГАЗБАНК» процентная ставка – 14,4275% в сумме 800 000 тыс. руб.; АО «Тольяттихимбанк» процентная ставка – 14,5% в сумме 1 100 000 тыс. руб.; ООО «Земский банк», процентная ставка - 14,4% в сумме 400 000 тыс. руб. Остаток задолженности по основному долгу по состоянию на 01 октября                 2016 года составляет 4 900 000 тыс. руб., уплачено процентов за отчетный период в сумме             416 096 тыс. руб.

Согласно Приложению №2 к пояснительной записке отчета об исполнении бюджета за               9 месяцев 2016 года «Информация о полученных и погашенных бюджетных кредитах по состоянию на 01.10.2016», бюджетные кредиты предоставлялись УФК по Самарской области и Министерством управления финансами Самарской области, процентные ставки: 0,1% годовых и 1/4 ставки рефинансирования Банка России. Общая сумма основного долга 2 627 828 тыс. руб. (в том числе: УФК по Самарской области в сумме 2 458 350 тыс. руб.; Министерством управления финансами Самарской области в сумме 169 478 тыс. руб.), остаток задолженности по основному долгу 554 678 тыс. руб., уплачено процентов за отчетный период 1 468 тыс. руб.

Исполнение программы муниципальных гарантий городского округа Тольятти за 9 месяцев  2016 года представлено в таблице №9.

        

  Таблица №9                                                                                                                     тыс. руб.

п/п

Цель гарантирования и наименование принципала

Общий  объем гарантий

Срок действия гарантии

Остаток на 01.01.2017

Погашено

за 9 месяцев  2016

Остаток на 01.10.2016

Наличие регрессн. требов.

1

2

3

4

5

6

7

8

1.

Предоставление муниципальной гарантии МП «ТПАТП-3» на выполнение мероприятий по приобретению 102 автобусов вместимостью более 18 мест на условиях лизинга в 2012 году

378 303

до 31.12.2017

77 293

58 606

86 613

нет

2.

Предоставление муниципальной гарантии  МП городского округа Тольятти  «Тольяттинское троллейбусное управление» для  обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

40 000

до 30.04.2016

0

33 000

0

нет

3.

Предоставление муниципальной гарантии ОАО «ДРСУ» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

51 100

до 31.12.2016

0

5 270

45 174

нет

4.

Предоставление муниципальной гарантии ОАО «ПО КХ г.о. Тольятти» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

58 100

до 31.12.2016

0

4 172

53 869

нет

5.

Предоставление муниципальной гарантии МП г.о. Тольятти «Тольяттинское троллейбусное управление» для обеспечения получения кредита на пополнение оборотных средств

32 500

до 15.04.2017

25 000

3 500

29 000

нет

Итого:

560 003

-

102 293

104 548

214 656

-

Согласно приложению к отчету об исполнении бюджета за 9 месяцев 2016 года «Программа муниципальных гарантий г.о. Тольятти за 9 месяцев 2016 года» все гарантии предоставлены без права регрессного требования, фактическая сумма обязательств по основному долгу с учетом начисленных процентов на 01.10.2016 составила 214 656 тыс. руб.

По ранее предоставленным кредитам ЗАО КБ «ФИА-БАНК» в сумме 24 138 тыс. руб. на реализацию целевой Программы улучшения жилищных условий граждан с использованием ипотечного кредитования, в связи с отзывом лицензии у АО «ФИА-БАНК» мэрией г.о. Тольятти было направлено в адрес временной администрации требование о включении требований мэрии на сумму 13 276 тыс. руб. в реестр требований кредиторов в соответствии с ФЗ «О несостоятельности  (банкротстве)». Требование включено в реестр требований кредиторов в полном объеме. За 9 месяцев 2016 года АО «ФИА-БАНК» в бюджет городского округа Тольятти, до отзыва лицензии, было перечислено 1 207 тыс. руб. (возврат суммы основного долга).

Согласно Приложению «Программа муниципальных внутренних заимствований городского округа Тольятти за 9 месяцев 2016 года», привлечено кредитов от кредитных организаций в сумме 4 416 000 тыс. руб., погашено за 9 месяцев 2016 года в сумме                        4 041 972 тыс. руб. Привлечено бюджетных кредитов, привлекаемых от других бюджетов бюджетной системы РФ в сумме 2 627 828 тыс. руб., погашено основного долга за 9 месяцев 2016 года в сумме 2 073 150 тыс. руб.

5. Исполнение бюджета городского округа Тольятти по расходам.

Исполнение бюджета г.о. Тольятти по расходам за 9 месяцев 2016 года составило           8 393 059 тыс. руб. или 64,9% к годовым бюджетным назначениям.

5.1. В таблице №10 приведено исполнение бюджета за 9 месяцев 2016 года по расходам  согласно функциональной классификации расходов бюджета.

     Таблица №10                                                                                                           тыс. руб.           

Наименование

направлений расходов

Утверждено

на 2016г.

Исполнено за

9 месяцев 2016г.

Исполнение

к годовому  плану (%)

Всего

в т.ч. средства вышест. бюджетов

Всего

в т.ч. средства вышест. бюджетов

Всего

в т.ч. средства вышест. бюджетов

1

2

3

4

5

6

7

0100 Общегосударственные вопросы

1 429 865

60 641

924 116

37 326

64,6

61,6

0300 Национальная безопасность и правоохранительной деятельность

119 181

478

83 598

-

70,1

-

0400 Национальная  экономика

2 171 619

1 253 240

1 039 062

411 277

47,8

32,8

0500  Жилищно-коммунальное  хозяйство

921 107

-

595 563

-

64,7

-

0600 Охрана окружающей среды

5 840

-

4 279

-

73,3

-

0700 Образование

6 763 038

4 101 436

4 707 618

2 778 277

69,6

67,7

0800 Культура и кинематография

378 613

123 010

256 655

71 412

67,8

58,1

1000 Социальная политика

547 686

309 516

339 067

187 422

61,9

60,6

1100 Физическая культура и спорт

23 104

-

17 954

-

77,7

-

1200 Средства массовой информации

9 994

-

7 583

-

75,9

-

1300 Обслуживание государственного и муниципального долга

570 404

50 000

417 564

-

73,2

-

ИТОГО

12 940 451

5 898 321

8 393 059

3 485 714

64,9

59,1

Как видно из приведенной таблицы, низкий показатель исполнения расходов за 9 месяцев 2016 года сложился по следующим разделам бюджетной классификации:

- 0400 «Национальная экономика» - 47,8%.

За 9 месяцев 2016 года по сравнению с аналогичным периодом 2015 года отмечается увеличение исполнения расходов на 259 424 тыс. руб. или на 3,2% (исполнение за 9 месяцев              2015 года в сумме 8 133 635 тыс. руб.) и составит 8 393 059 тыс. руб., в том числе: 4 907 345 тыс. руб. - средства бюджета городского округа, 3 485 714 тыс. руб. - средства вышестоящих бюджетов.

Основное увеличение расходов в анализируемом периоде по сравнению с исполнением за                   9 месяцев 2015 года произошло по разделам:

- 0300 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» в сумме 1 137 тыс. руб.;

- 0400 «Национальная экономика» в сумме 238 882 тыс. руб.;

- 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» в сумме 39 074 тыс. руб.;

- 0600 «Охрана окружающей среды» в сумме 1 782 тыс. руб.;

- 0700 «Образование» в сумме 4 607 тыс. руб.;

- 1200 «Средства массовой информации» в сумме 1 651 тыс. руб.;

- 1300 «Обслуживание государственного и муниципального долга» в сумме 120 313 тыс. руб.

Удельный вес расходов в разрезе разделов бюджетной классификации в общей сумме расходов бюджета, исполненных по состоянию на 01октября 2016 года представлен в таблице №11.

Таблица №11                                                                                                                   тыс. руб.

Наименование направлений расходов

Исполнение за 9 месяцев 2016 года

Удельный вес в общей сумме расходов

1

2

3

0100 Общегосударственные вопросы

924 116

11,0

0300 Национальная безопасность и правоохранительной деятельность

83 598

0,9

0400 Национальная  экономика

1 039 062

12,4

0500  Жилищно-коммунальное  хозяйство

595 563

7,1

0600 Охрана окружающей среды

4 279

0,1

0700 Образование

4 707 618

56,1

0800 Культура и кинематография

256 655

3,1

1000 Социальная политика

339 067

4,0

1100 Физическая культура и спорт

17 954

0,2

1200 Средства массовой информации

7 583

0,1

1300 Обслуживание государственного и муниципального долга

417 564

5,0

ИТОГО

8 393 059

100,0

В структуре отраслей расходов наибольший удельный вес составили расходы по разделу                  0700 «Образование» в размере 56,1% от общей суммы расходов бюджета, наименьший удельный вес составили расходы по разделам 0600 «Охрана окружающей среды» в размере 0,1%;                                     1200 «Средства массовой информации» в размере 0,1%; 1100 «Физическая культура и спорт» в размере 0,2%.

5.2. Исполнение бюджета в разрезе главных распорядителей бюджетных средств согласно ведомственной классификации расходов бюджета представлено в таблице №12. Показатели кассового плана приведены в пояснительной записке к отчету.

 Таблица №12                                                                                                                     тыс. руб.

Код и наименование главного распорядителя

Бюджет, утв. реш.

№911

от 09.12.2015/выш.б.

Утверждено на

2016 год

реш. №1174  от 21.09.2016

Кассовый план

на 9 месяцев/

выш.б.

Исполнение

кассового плана

% исполнения

Всего

в т.ч. средства

вышест.

бюдж.

Всего

в т.ч.

средств

вышест

бюдж.

к годовплану

гр.6/

гр.3

к касс.

плану

гр.6/

гр.5

1

2

3

4

5

6

7

8

9

900 Дума городского округа Тольятти

117 172

118 772

-

78 663

78 170

-

65,8

99,4

901 Мэрия городского округа Тольятти

470 994

523 872

52 928

352 677/

36 323

346 025

34 171

66,1

98,1

902 Департамент финансов мэрии

1 254 388

1 031 274

50 000

707 317

701 765

-

68,0

99,2

903 ДУМИ

113 548

406 414

287 479

273 810/

186 642

251 934

170 530

62,0

92,0

905 Управление потребительского рынка

1 800

3 736

-

1 594

1 574

-

42,1

98,7

906 Департамент общественной безопасности

121 613

122 354

478

87 199

85 996

-

70,3

98,6

909 Департамент дорожного хозяйства и транспорта

767 641

1 675 422

883 587

967 275/

410 561

965 423

410 561

57,6

99,8

910 Департамент экономического развития

16 372

55 203

34 416

12 916/

716

12 090

716

21,9

93,6

912 Департамент культуры

675 207/

221 476

708 406

210 072

485 362/

126 192

485 343

126 192

68,5

100,0

913 Департамент образования

2 007 593/

136 877

5 893 849

3 892 548

4 164 018/

2 705 106

4 135 803

2 686 601

70,2

99,3

914 Департамент градостроительной деятельности

262 811

100 638

-

56 625

47 363

-

47,1

83,6

915 Департамент социального обеспечения

49 082

61 523

14 575

48 302/

11 798

48 222

11 798

78,4

99,8

917 Управление физической культуры и спорта

462 214/

57 124

566 321

121 826

363 873/

36 896

363 867

36 896

64,3

100,0

918 Отдел организации муниципальных торгов

300

300

-

100

100

-

33,3

100,0

920 Департамент городского хозяйства

822 826

1 265 880

335 237

592 834

592 834

-

46,8

100,0

921 Департамент информационных технологий и связи мэрии

245 329

258 685

10 068

178 717/

5 505

177 854

5 505

68,8

99,5

923 Управление по оргработе и связям с общественностью

140 003

147 802

5 107

98 943/

2 801

98 696

2 744

66,8

99,7

ВСЕГО:

7 528 843/

415 477

12 940 451

5 898 321

8 470 225/

3 522 540

8 393 059

3 485 714

64,9

99,1

Из приведенных таблиц №№6 и 7 следует, что кассовый план бюджета городского округа по состоянию на 01 октября 2016, сформированный по заявкам главных распорядителей бюджетных средств (ГРБС), исполнен на 99,1%, по отношению к годовому плану исполнение составило 64,9%.

5.3. Исполнение расходов по главным распорядителям за 9 месяцев 2016 года приводится относительно плановых бюджетных ассигнований на 2016 год.

5.3.1. Дума  городского округа – 78 170 тыс. руб. при годовом плане 118 772 тыс. руб. (65,8%) и 99,4% к кассовому плану.

По подразделу 0103 «Функционирование представительных органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований» исполнение расходов за отчетный период составило 45 145 тыс. руб. при плане 67 221 тыс. руб. (67,2%), бюджетные средства направлены на содержание Председателя Думы, депутатов и аппарата Думы.

По подразделу 0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора» исполнение расходов за отчетный период составило 9 387 тыс. руб. при плане 14 868 тыс. руб. (63,1%), на содержание Контрольно-счетной палаты г. о. Тольятти;

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнение расходов за отчетный период составило 23 638 тыс. руб. при плане 36 683 тыс. руб. (64,4%), в том числе расходы: по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 48 тыс. руб.; по МП « Развитие муниципальной службы в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 48 тыс. руб.; расходы на выплаты персоналу государственных (муниципальных органов) в сумме 17 803 тыс. руб.; закупка товаров, работ и услуг для государственных (муниципальных) нужд в сумме 5 731 тыс. руб.; исполнение судебных актов в сумме 8 тыс. руб.

5.3.2. Мэрия городского округа – 346 025 тыс. руб. (34 171 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 523 872 тыс. руб. (52 928 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (66,1%) и 98,1% к кассовому плану.

По подразделам 0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта РФ и муниципального образования», 0104 «Функционирование…местных администраций» кассовое исполнение 345 904 тыс. руб. (в том числе, средства вышестоящего бюджета 34 171 тыс. руб.) при плане 523 662 тыс. руб. (в том числе, средства вышестоящего бюджета 52 928 тыс. руб.) (66,0%) - расходы предусмотрены на содержание мэра, мэрии со структурными подразделениями;

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнение расходов за отчетный период составило 121 тыс. руб. при плане 210 тыс. руб. (57,6%), расходы исполнены в рамках МП «Развитие муниципальной службы в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

5.3.3. Департамент финансов мэрии

При годовом плане в сумме 1 031 274 тыс. руб. (50 000 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) исполнение расходов за отчетный период составило 701 765 тыс. руб. 68,0% и 99,2% к кассовому плану.

По подразделу 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов государственной власти субъектов РФ, местных администраций» при  годовом плане в сумме                 63 776 тыс. руб. исполнение расходов на обеспечение деятельности департамента финансов составило 40 907 тыс. руб., или 64,1% к годовому плану в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

По подразделу 0111 «Резервные фонды» при годовом плане в сумме 4 908 тыс. руб. расходы не исполнялись.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» при  годовом плане в сумме                  392 186 тыс. руб. исполнение расходов составило 243 294 тыс. руб., или 62,0% к годовому плану, расходы по судебным искам к мэрии городского округа;

По подразделу 1301 «Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга» при годовом плане в сумме 570 404 тыс. руб. (50 000 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) исполнение расходов составило 417 564 тыс. руб., или 73,2% к годовому плану по процентным платежам по муниципальным долговым обязательствам.

5.3.4. Департамент по управлению муниципальным имуществом 

При годовом плане в сумме 406 414 тыс. руб. (287 479 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета), исполнение расходов за отчетный период составило 251 934 тыс. руб. (170 530 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (62,0%) и 92,0% к кассовому плану.

Согласно ведомственной классификации расходов бюджета плановый показатель по данному ГРБС в сумме 406 414 тыс. руб., показатель сводной бюджетной росписи расходов бюджета в сумме 406 608 тыс. руб. В связи с несоответствием показателей, мэрии необходимо представить дополнительные пояснения.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» при  годовом плане в сумме          8 549 тыс. руб. исполнение расходов составило 1 263 тыс. руб., или 14,8% к годовому плану. Произведены расходы в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», в том числе: на оплату НДС в сумме 94 тыс. руб.; расходы на проведение технической инвентаризации объектов недвижимости в сумме 467 тыс. руб.; расходы по выполнению обязательств по муниципальному контракту на оказание услуг по приему и переводу денежных средств физических лиц за пользованиями жилыми помещениями муниципального жилищного фонда в сумме 165 тыс. руб.;  расходы по оценке работ по определению рыночной стоимости муниципального имущества в сумме 530 тыс. руб.; расходы по оплате за нотариальные услуги в сумме 7 тыс. руб.

По подразделу 0408 «Транспорт» при годовом плане в сумме 33 290 тыс. руб. расходы исполнены в полном объеме, в рамках МП «Развитие городского пассажирского транспорта в городском округе Тольятти на период 2014-2020 годов» в форме бюджетных инвестиций на увеличение уставного фонда МП «АТП №3» для приобретения автобусов вместимостью более                 18 мест на условиях лизинга.

По подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» при годовом плане 21 956 тыс. руб. расходы выполнены в сумме 15 556 тыс. руб. или 70,9%, запланированы расходы на оплату ежемесячных взносов на капитальный ремонт общего имущества многоквартирных домов в доле муниципальной собственности.

По подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» при годовом плане в сумме               277 264 тыс. руб. (222 124 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) исполнение расходов составило 165 767 тыс. руб. (134 472 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) или 59,8%. Средства бюджета городского округа в сумме 31 925 тыс. руб. направлены на МП г.о. Тольятти «Молодой семье – доступное жилье» на 2014-2015 годы, предоставление молодым семьям социальных выплат на приобретение жилья или строительство индивидуального жилого дома;

По подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» при  годовом плане в сумме 65 355 тыс. руб. (средства вышестоящих бюджетов) расходы исполнены в сумме 36 058 тыс. руб. или 55,2%, на предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа по договорам найма специализированных жилых помещений.

5.3.5. Управление потребительского рынка мэрии

При годовом плане 3 736 тыс. руб. расходы составили 1 574 тыс. руб. (42,1%) и 98,7% к кассовому плану.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» исполнение расходов составило 1 574 тыс. руб., в том числе:

- расходы по МП «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы), из них в сумме 539 тыс. руб.: расходы на изготовление, размещение социальной рекламы – 60 тыс. руб.; расходы на вывоз и перенос самовольно размещенных нестационарных объектов потребительского рынка в сумме 479 тыс.  руб.

- по непрограммным направлениям расходов исполнены  в сумме 1 035 тыс. руб. на оплату НДС.  

5.3.6. Департамент общественной безопасности мэрии

При годовом плане в сумме 122 354 тыс. руб. (478 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) исполнение расходов за отчетный период составило 85 996 тыс. руб. (70,3%) и 98,6% к кассовому плану.

По подразделу 0309 «Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона» расходы исполнены в сумме                   47 163 тыс. руб., при плане 67 265 тыс. руб. (70,1%):

- по МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» в сумме 46 644 тыс. руб. расходы на содержание МКУ «Центр гражданской защиты городского округа Тольятти»;

- по МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016г.г.» исполнена в сумме 399 тыс. руб. (52,7%);

- по МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» исполнена в сумме 120 тыс. руб. в полном объеме.

По подразделу 0310 «Обеспечение пожарной безопасности» расходы по МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г. о. Тольятти на 2015-2020 годы» при плане 1 000 тыс. руб. расходы исполнены в полном объеме, расходы на осуществление уставной деятельности по участию в профилактике и тушение пожаров и проведении аварийно- спасательных работ на территории г.о. Тольятти.

По подразделу 0314 «Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности» расходы исполнены в сумме 35 435 тыс. руб. при плане                   50 916 тыс. руб. (478 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (69,6%), в том числе:

- 180 тыс. руб. расходы по МП мер по профилактики наркомании населения г.о. Тольятти на 2016-2018 годы;

- 93 тыс. руб. по МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности городского округа Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 35 162 тыс. руб. по МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории городского округа Тольятти на 2014 - 2016 годы», в том числе содержание МКУ «Охрана общественного порядка» в сумме 32 634 тыс. руб.;

По подразделу 0705 «Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации» расходы исполнены в сумме 2 398 тыс. руб. при плане 3 173 тыс. руб. (75,6%), в том числе по:

-  МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» в сумме 2 299 тыс. руб. (74,8%) на содержание МБОУ ДПО (ПК) С «Курсы ГО г.о. Тольятти»;

- МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» в сумме 99 тыс. руб.

5.3.7. Департамент дорожного хозяйства и транспорта мэрии

При годовом плане в сумме 1 675 422 тыс. руб. (средства вышестоящего бюджета 883 587 тыс. руб.) исполнение расходов составило 965 423 тыс. руб. (410 561 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (57,6%) и 99,8% к кассовому плану.

Согласно ведомственной классификации расходов бюджета плановый показатель по данному ГРБС 1 675 422 тыс. руб., показатель сводной бюджетной росписи расходов бюджета – 1 675 421 тыс. руб. В связи с несоответствием показателей, мэрии необходимо представить дополнительные пояснения.

По подразделу 0408 «Транспорт» расходы исполнены в сумме 162 166 тыс. руб. при годовом плане 221 553 тыс. руб. или 73,2%, по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г. о. Тольятти на 2014-2020 годы», в том числе:

- в  сумме 143 536 тыс. руб. - субсидии на возмещение затрат от перевозки пассажиров на нерентабельных рейсах по внутримуниципальным маршрутам.

Справочно: сумма субсидии за: 2011 год – 230 911 тыс. руб., 2012 год- 214 283 тыс. руб.,       2013 год – 230 948 тыс. руб., 2014 год – 251 269 тыс. руб., 2015 год – 157 567 тыс. руб.

- в сумме 3 733 тыс. руб. - субсидии на возмещение недополученных доходов при осуществлении регулярных перевозок льготных категорий граждан по муниципальным маршрутам по льготному электронному билету городского округа Тольятти;

- в сумме 1 682 тыс. руб. – субсидии на возмещение недополученных доходов в связи с предоставлением мер социальной поддержки при осуществлении регулярных перевозок по межмуниципальным маршрутам отдельных категорий граждан на садово-дачные массивы речным транспортом;

- в сумме 10 360 тыс. руб. - субсидии на возмещение недополученных доходов в связи с предоставлением мер социальной поддержки при осуществлении регулярных перевозок по межмуниципальным маршрутам отдельных категорий граждан на садово-дачные массивы автомобильным транспортом;

- в сумме 2 855 тыс. руб. - субсидии на возмещение недополученных доходов от перевозки пассажиров и провоза багажа при осуществлении регулярных перевозок по муниципальным маршрутам по льготному тарифу с использованием безналичной оплаты проезда.

По подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» исполнение составило                754 482 тыс. руб. (410 561 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 1 380 765 тыс. руб. (883 587 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) или 54,6%, в том числе:

- в сумме 839 тыс. руб. – расходы по МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г. о. Тольятти на 2014-2020 годы», профинансированы расходы по устройству съездов для инвалидов и других маломобильных групп;

- в сумме 222 232 тыс. руб. – расходы по подпрограмме «Содержание улично-дорожной сети городского округа Тольятти на период 2014-2016 годов»;

- в сумме 452 408 тыс. руб. (410 561 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) – расходы по подпрограмме «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения  городского округа  Тольятти на 2014 -2020 годы»;

- в сумме 79 003 тыс. руб. - расходы по подпрограмме «Повышение безопасности дорожного движения на период 2014-2020 годов», в том числе в сумме 37 592 тыс. руб. содержание МКУ «Центр организации дорожного движения».

По подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы исполнены в сумме 48 516 тыс. руб. при плане 72 774 тыс. руб. (66,7%) по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 гг.»;

По подразделу 0503 «Благоустройство» расходы составили 259 тыс. руб. при плане 330 тыс. руб. или 78,5% к годовому плану по МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 гг.» на содержание подземных пешеходных переходов.

5.3.8. Департамент экономического развития мэрии

При годовом плане 55 203 тыс. руб. (34 416 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) расходы исполнены в сумме 12 090 тыс. руб. (716 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (21,9%) и 93,6% к кассовому плану.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» расходы составили 1 701 тыс. руб. при годовом плане 3 099 тыс. руб. или 54,9%, в том числе в сумме:

- 834 тыс. руб. (46,3%) расходы по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 867 тыс. руб. (66,7%) расходы по МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы».

По подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» расходы сложились в сумме 10 389 тыс. руб. (716 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 52 104 тыс. руб. (34 416 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) или 19,9%, средства по МП г.о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства городского округа Тольятти на 2014-2017 годы» направлены на предоставление субсидии МАУ «АЭР».

Согласно пояснительной записке, по состоянию на 01.10.2016 года остаток средств субсидии на выполнение муниципального задания составил 2 070,4 тыс. руб.

5.3.9. Департамент культуры мэрии

При годовом плане 708 406 тыс. руб. (210 072 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) расходы составили 485 343 тыс. руб. (126 192 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) или 68,5% к плану года  и 100,0% к кассовому плану.

По подразделу 0702 «Общее образование» расходы составили 171 865 тыс. руб. (54 780 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при плане 253 655 тыс. руб. (87 062 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (67,8%), расходы по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)»;

По подразделу 0706 «Высшее и послевузовское профессиональное образование» расходы составили 56 396 тыс. руб. при плане 75 711 тыс. руб. (74,5%), расходы по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)» на финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений;

По подразделу 0801 «Культура» расходы составили 256 548 тыс. руб. (71 412 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) при плане 378 506 тыс. руб. (123 010 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) (67,8%), расходы по МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)»;

По подразделу 0804 «Другие вопросы в области культуры, кинематографии» расходы исполнены в полном объеме в сумме 107 тыс. руб., на периодическую подписку и приобретение поздравительных открыток, грамот.

По подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» расходы исполнены  в сумме 427 тыс. руб. в рамках МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории городского округа Тольятти на 2014-2020 годы».

   5.3.10. Департамент образования мэрии

   При годовом плане 5 893 849 тыс. руб. (3 892 548 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) расходы сложились в сумме 4 135 803 тыс. руб. (2 686 601 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) или 70,2% к плану, к кассовому исполнению 99,3%.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» расходы составили 4 164 тыс. руб. при годовом плане 4 179 тыс. руб. или 99,6%, в рамках МП организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020гг.

По подразделу 0701 «Дошкольное образование» расходы составили 1 610 298 тыс. руб. (908 260 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) при плане 2 327 807 тыс. руб. (1 342 260 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) (69,2%):

- расходы по МП «Дети г.о. Тольятти» на 2014-2016 годы на финансовое обеспечение деятельности муниципальных учреждений исполнены в сумме 1 602 180 тыс. руб. (908 260 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета);

- расходы по МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016гг.» исполнены в сумме 509 тыс. руб.;

- расходы по МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016гг.» исполнены в сумме 20 тыс. руб.

- непрограмное направление расходов исполнено в сумме 7 589 тыс. руб.

   По подразделу 0702 «Общее образование» расходы составили 2 400 047 тыс. руб.                                 (1 761 900 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) при плане 3 380 094 тыс. руб. (2 532 303 тыс. руб.) (71,0%), в том числе в сумме:

- 2 398 649 тыс. руб. (1 761 900 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) или 71,1% - расходы по МП «Дети г.о. Тольятти» на 2014-2016 годы;

- 1 398 тыс. руб. или 28,3% - расходы по МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 гг.»

По подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы составили         41 096 тыс. руб. (16 441 тыс. руб. средства вышестоящих бюджетов) или 76,9%:

-  по МП «организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти»  на 2014-2020 годы расходы исполнены в сумме 19 820 тыс. руб. (2 180 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) или 66,1%;

- по МП «Дети г.о. Тольятти» на 2014-2016 годы исполнены в сумме 21 276 тыс. руб.                   (14 261 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) или 90,7%;

По подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» расходы составили 46 974 тыс. руб. при плане 66 269 тыс. руб. (70,9%), на реализацию мероприятий в рамках МП «Дети городского округа Тольятти» на 2014-2016 годы;

   По подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» расходы составили в сумме 33 224 тыс. руб. при плане 62 052 тыс. руб. (53,5%) в рамках реализации МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечение социальной стабильности на 2014-2016 годы.

   5.3.11. Департамент градостроительной деятельности

   При годовом плане 100 638 тыс. руб. расходы сложились в сумме 47 363 тыс. руб. или 47,1% и 83,6% к кассовому плану.

Согласно ведомственной классификации расходов бюджета плановый показатель по данному  ГРБС в сумме 100 638 тыс. руб., показатель сводной бюджетной росписи расходов бюджета в сумме 100 637 тыс. руб. В связи с несоответствием показателей, мэрии необходимо представить дополнительные пояснения.

По подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» при годовом плане 44 294 тыс. руб. кассовое исполнение составило 16 926 тыс. руб. (38,2%) , в том числе:

- расходы по МП Стимулирование развития жилищного строительства в г. о. Тольятти на 2014-2016 гг.» в сумме 16 917 тыс. руб. (39,1%), в том числе исполнена в сумме 5 117 тыс. руб. субсидия МБУ «Архитектура и градостроительство» на  финансовое обеспечение деятельности бюджетного учреждения;

- непрограмное направление расходов в сумме 9 тыс. руб. оплачены мероприятия по сдаче объектов в эксплуатацию;

По подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» при годовом плане 2 055 тыс. руб. кассовое исполнение в сумме 872 тыс. руб. или 42,4%;

По подразделу 0503 «Благоустройство» при годовом плане 1 098 тыс. руб. в отчетном периоде расходы не производились.

По подразделу 0701 «Дошкольное образование» при годовом плане 51 408 тыс. руб. исполнены в сумме 29 164 тыс. руб. по МП «Дети городского округа Тольятти на 2014-2016 годы»: 300 тыс. руб. расходы по разработке проектной документации на строительство детского сада в мкр. Жигулевское море; 28 864 тыс. руб. строительно-монтажные работы и техническое присоединение к электрическим сетям по детскому саду в 20 квартале Автозаводского района.

По подразделу 0702 «Общее образование» при годовом плане 583 тыс. руб. кассовое исполнение составило 401 тыс. руб. или 68,8% в рамках реализации МП «Дети городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» оплачены услуги по охране незавершенного строительством объекта школ позиций 35-Ш-1 и 35-Ш-2.

По подразделу 0709 «Другие вопросы в области образования» при годовом плане 1 200 тыс. руб. в отчетном периоде расходы не производились.

5.3.12. Департамент социального обеспечения

При годовом плане 61 523 тыс. руб. (14 575 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) расходы составили 48 222 тыс. руб. (11 798 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) (78,4%) к  плану, к кассовому плану 99,8%.

Согласно ведомственной классификации расходов бюджета плановый показатель по данному  ГРБС  в сумме 61 523 тыс. руб., показатель сводной бюджетной росписи расходов бюджета в сумме 61 522 тыс. руб. В связи с несоответствием показателей, мэрии необходимо представить дополнительные пояснения.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» расходы исполнены в сумме 6 917 тыс. руб. или 69,8% в рамках МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы»;

По подразделу 0707 «Молодежная политика и оздоровление детей» расходы при плане                    6 890 тыс. руб. составили 3 445 тыс. руб. (50,0% к плану) в рамках МП «Семья и дети городского округа Тольятти на 2015-2017 годы» в целях возмещения затрат в связи с оказанием услуг по организации отдыха детей в каникулярное время;

По подразделу 1002 «Социальное обслуживание населения» расходы в рамках МП «Семья и дети г. о. Тольятти на 2015-2017 годы» на содержание учреждений социального обслуживания и социальной поддержке семьи, материнства и детства составили в сумме 1 166 тыс. руб. при плане                1 702 тыс. руб. (68,5% к плану);

По подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» расходы в рамках МП «Семья и дети городского округа Тольятти на 2015-2017 годы» при плане 6 325 тыс. руб. составили                 4 704 тыс. руб. (74,4% к плану) расходы на материальную поддержку приемных детей и детей-сирот оставшихся без попечения родителей, находящихся на воспитании в семьях;

По подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» расходы составили 11 798 тыс. руб. (средства вышестоящих бюджетов) при плане 14 575 тыс. руб. (80,9%) в рамках МП «Семья и дети г.о. Тольятти» на 2015-2017 годы, в виде выплат ежемесячных пособий на содержание детей, находящихся в приемных семьях.

По подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» расходы при плане                 22 121 тыс. руб. составили 20 192 тыс. руб. – 91,3% к плану:

- по МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектах социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на                        2014-2020 годы» исполнены в сумме 3 329 тыс. руб. или 67,6%;

- по МП «по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы» исполнены в сумме 16 754 тыс.  руб. или 99,1%;

- по МП «Семья и дети городского округа Тольятти на 2015-2017 годы» исполнены в сумме 109 тыс. руб. или 38,5%, расходы на проведение  мероприятия «День семьи».

5.3.13. Управление физической культуры и спорта мэрии

При годовом плане в сумме 566 321 тыс. руб. (в том числе средства вышестоящих бюджетов в сумме 121 826 тыс. руб.) расходы сложились в сумме 363 867 тыс. руб. (в том числе средства вышестоящих бюджетов в сумме 36 896 тыс. руб.) (64,3%) и 100,0% к кассовому плану.

Согласно ведомственной классификации расходов бюджета плановый показатель по данному  ГРБС  в сумме 566 321 тыс. руб., показатель сводной бюджетной росписи расходов бюджета в сумме 566 320 тыс. руб. В связи с несоответствием показателей, мэрии необходимо представить дополнительные пояснения.

По подразделу 0702 «Общее образование» расходы составили 345 534 тыс. руб. (36 896 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) при годовом плане 542 800 тыс. руб. (121 826 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (63,7%), в том числе в сумме:

- 344 218 тыс. руб. (36 896 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (63,6%)  - расходы в рамках реализации МП «Развитие физической культуры и спорта на территории городского округа Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 209 тыс. руб. (67,4%) – расходы в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности городского округа Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 1 107 тыс. руб. – непрограмное направление расходов, расходы по исполнению судебных актов, принятых в отношении учреждений, а также компенсацию судебных расходов учреждениям.

 По подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» исполнены в сумме 379 тыс. руб. при плане 417 тыс. руб. (90,9%) на мероприятия в рамках реализации МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории городского округа Тольятти на 2014-2020 годы».

По подразделу 1101 «Физическая культура» расходы составили 12 864 тыс. руб. при плане 17 061 тыс. руб. (75,4%), в том числе в сумме:

- 12 539 тыс. руб. (74,9%) в рамках реализации МП «Развитие физической культуры и спорта на территории городского округа Тольятти на 2014-2016 годы»;  

- 325 тыс. руб. (100,0%) в рамках МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы».

По подразделу 1102 «Массовый спорт» расходы составили в сумме 5 090 тыс. руб. при плане    6 043 тыс. руб. (84,2%), расходы по МП «Развитие физической культуры и спорта на территории городского округа Тольятти на 2014-2016 годы» на выполнение муниципального задания МБУ.

5.3.14. Отдел организации муниципальных торгов – при годовом плане 300 тыс. руб. расходы составили 100 тыс. руб. или 33,3%.  Относительно кассового плана расходы выполнены в полном объеме на оплату публикаций в газете «Городские ведомости».

5.3.15. Департамент городского хозяйства

При годовом плане 1 265 880 тыс. руб. (335 237 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) расходы составили 592 834 тыс. руб. (46,8%) и 100,0% к кассовому плану.

Согласно ведомственной классификации расходов бюджета плановый показатель по данному  ГРБС в сумме 1 265 880 тыс. руб., показатель сводной бюджетной росписи расходов бюджета в сумме 1 265 879 тыс. руб. В связи с несоответствием показателей, мэрии необходимо представить дополнительные пояснения.

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» расходы исполнены в сумме 2 456 тыс. руб. или 45,5%, профинансирована оплата за оказанные в 2015 году услуги по содержанию временно свободных нежилых помещений, водопотреблению, водоотведению и поставленную во временно свободные нежилые помещения тепловую энергию.

По подразделу 0407 «Лесное хозяйство» расходы исполнены в сумме 1 498 тыс. руб. или 34,2%, по МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах городского округа Тольятти, на 2014-2018 годы»;

По подразделу 0409 «Дорожное хозяйство (дорожные фонды)» расходы исполнены в сумме 5 725 тыс. руб. при плане 354 001 тыс. руб. (335 237 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (1,6%) средства МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы». Данные средства предусмотрены на обеспечение долевого финансирования расходов по ремонту дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов.

По подразделу 0410 «Связь и информатика» расходы запланированы в сумме 589 тыс. руб. в отчетном периоде не исполнялись.

По подразделу 0501 «Жилищное хозяйство» - при плане 238 135 тыс. руб. расходы исполнены в сумме 115 381 тыс. руб. или 48,5% к плану года, в том числе:

-  1 770 тыс. руб. по МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории                 г. о. Тольятти на 2014-2020 годы» или 41,2%, на установку пандусов  и разработка проектно-сметной документации по установке пандусов в многоквартирных домах.

- 4 481 тыс. руб. по МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» или 94,8%, расходы на выполнение работ по капитальному ремонту общего имущества многоквартирных домов;

- 2 164 тыс. руб. или 46,5% расходы по МП «Ремонт помещений, находящихся в муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»;

- 106 856 тыс. руб. или 47,8% расходы по МП «Благоустройство территории г.о.  Тольятти на 2015-2024 годы», на возмещение затрат по обеспечению комплексного благоустройства внутриквартальных территорий.

- 110 тыс. руб. непрограмное направление расходов или 12,1%, расходы на содержание                      11 жилых помещений по договорам  ренты.

По подразделу 0502 «Коммунальное хозяйство» расходы составили 8 360 тыс. руб. при плане 17 955 тыс. руб. (46,6%), в том числе в сумме:

- 1 380 тыс. руб. (52,6%) по МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»;

- 27 тыс. руб. (9,0%) по МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»;

- 157 тыс. руб. (19,9%) по МП «Ремонт помещений, находящихся в муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»;

- 5 648 тыс. руб. (51,5%) по МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры городского округа  Тольятти на 2015-2017 годы»;

- 1 148 тыс. руб. (35,0%) по непрограммным направлениям расходов, профинансированы расходы по оплате коммунальных услуг 11 жилых помещений по договорам ренты.

По подразделу 0503 «Благоустройство» расходы составили 357 103 тыс. руб. при плане 504 633 тыс. руб. (70,8%), в том числе:

- расходы по МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы исполнены в сумме                   124 902 тыс. руб. (75,1%), из них:

- 109 129 тыс. руб. – содержание территорий общего пользования и комплексное содержание жилых кварталов и объектов озеленения;

- 6 443 тыс. руб. - содержание мест погребения (мест захоронения);

- 2 117 тыс. руб. – отлов безнадзорных животных;

- 3 459 тыс. руб. – праздничное оформление территории г.о.;

- 3 549 тыс. руб. – санитарная очистка территорий общего пользования;

- 205 тыс. руб. – аккарицидная обработка территорий общего пользования.

-  1 169 тыс. руб. (71,5%) – расходы по МП по обращению с отходами на территории г. о. Тольятти на 2014-2016 годы, на обеспечение своевременного сбора, вывоза и утилизации биологических отходов;

- 205 083 тыс. руб. (78,7%) – расходы по МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2015-2017 годы», расходы по водоотведению ливневых стоков и содержанию канализационно-насосных станций в сумме 23 037 тыс. руб.; уличному освещению в сумме 182 046 тыс. руб.

- 20 320 тыс. руб. (29,2%) – расходы по МП «Благоустройство территории г.о. Тольятти на 2015-2024 годы»;

- 5 629 тыс. руб. по непрограммным направлениям расходов.

По подразделу 0505 «Другие вопросы в области ЖКХ» расходы составили 98 032 тыс. руб. или 72,6% к утвержденному плану года, в том числе в сумме:

- 1 574 тыс. руб. (84,6%) – расходы по МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы»;

- 93 974 тыс. руб. (72,0%) – расходы по МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы на финансовое обеспечение деятельности бюджетных и автономных учреждений субсидии МБУ «Зеленстрой»;

- 166 тыс. руб. (100,0%) – расходы по МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти на 2014-2018 годы», расходы на выполнение работ по устройству и содержанию противопожарных минерализованных полос;

- 680 тыс. руб. (100,0%) – расходы по МП «Содержание и ремонт объектов инженерной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2015-2017 годы», расходы на содержание и технического обслуживание фонтанов;

- 1 638 тыс. руб. (99,9%) - непрограмное направление расходов, ликвидационные мероприятия МБУ СБО «Лазурное».

По подразделу 0602 «Сбор, удаление отходов и очистка сточных вод» расходы исполнены в сумме 2 тыс. руб. при плане 50 тыс. руб. или 4,0% по МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы, согласно пояснительной записке на демеркуризацию бесхозяйных ртутьсодержащих отходов.

По подразделу 0605 «Другие вопросы в области охраны окружающей среды» расходы составили 4 277 тыс. руб. (73,9%), в том числе по муниципальной экологической программе городского округа Тольятти на 2015-2017 годы, в отчетном периоде оплачены работы по предоставлению специализированной информации о состоянии окружающей среды ее загрязнении в сумме 337 тыс. руб., а также за выполнение работ по ликвидации несанкционированных свалок на территории городского округа.

5.3.16. Департамент информационных технологий и связи

При годовом плане 258 685 тыс. руб. (10 068 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) расходы составили 177 854 тыс. руб. (5 505 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов), 68,8% к плану или 99,5% к кассовому плану.

Согласно ведомственной классификации расходов бюджета плановый показатель по данному  ГРБС  в сумме 258 685 тыс. руб., показатель сводной бюджетной росписи расходов бюджета в сумме 258 684 тыс. руб. В связи с несоответствием показателей, мэрии необходимо представить дополнительные пояснения.

По подразделу 0107 «Обеспечение выборов и референдумов» расходы исполнены в сумме      117 тыс. руб. (69,6%) по непрограммным направлениям расходов;

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» расходы составили 107 059 тыс. руб. (411 тыс. руб.  средства вышестоящих бюджетов) (69,2%) - расходы в рамках муниципальной программы «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры городского округа Тольятти на 2014-2016 годы», из них:

- 95 958 тыс. руб. (71,7%) предоставление субсидии МАУ «МФЦ» на обеспечение деятельности муниципального учреждения;

- 10 565 тыс. руб. (61,0%) мероприятия в сфере информационно-коммуникационных технологий и связи;

- 125 тыс. руб. (20%) выплаты компенсационного характера по учреждениям, обеспечивающим предоставление государственных и муниципальных услуг по МАУ «МФЦ»;

- 30 тыс. руб. (78,9%) субвенция  по опеке и попечительству в отношении совершеннолетних граждан;

- 217 тыс. руб. (57,6%) - субвенция  за счет средств областного бюджета в части осуществления деятельности по опеке и попечительству над несовершеннолетними лицами, социальному обслуживанию и социальной поддержке семьи, материнства и детства;

- 15 тыс. руб. (5,7%) - субвенция  в части организации деятельности в сфере охраны труда;;

- 135 тыс. руб. (75,8%) - средства вышестоящего бюджета на исполнение МАУ «МФЦ» госполномочий в сфере градостроительной деятельности;

- 14 тыс. руб. (53,8%) - субвенция  в части организации деятельности в сфере охраны окружающей среды.

По подразделу 0410 «Связь и информатика» расходы исполнены в сумме 5 326 тыс. руб. (77,5%) по МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», предоставление субсидий на возмещение нормативных затрат, связанных с выполнением учреждением в соответствии с муниципальным заданием муниципальных работ на финансирование МБУ «Городской информационный центр».

По подразделу 1001 «Пенсионное обеспечение» расходы составили 26 215 тыс. руб. (78,0%) по МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», расходы на доплаты к государственным пенсиям муниципальным служащим.

По подразделу 1003 «Социальное обеспечение населения» расходы составили 38 904 тыс. руб. (5 094 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (62,5%), в рамках МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы.

По подразделу 1004 «Охрана семьи и детства» расходы запланированы в сумме 476 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета, в отчетном периоде не исполнялись.

По подразделу 1006 «Другие вопросы в области социальной политики» расходы составили 233 тыс. руб. (49,3%) – расходы по муниципальной программе по созданию условий для улучшения качества жизни жителей городского округа Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы, расходы на комиссионное вознаграждение банку и почте за перечисление социальных выплат.

5.3.17.  Управление по оргработе и связям с общественностью

При годовом плане 147 802 тыс. руб. (5 107 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) расходы составили 98 696 тыс. руб. (2 744 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов), 66,8% к плану или 99,7% к кассовому плану.

По подразделу 0104 «Функционирование Правительства РФ, высших исполнительных органов гос. власти субъектов РФ, местных администраций» - расходы в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», на обеспечение выполнения функций департамента составили 744 тыс. руб. (7 тыс. руб.– средства вышестоящих бюджетов) при плане             3 436 тыс. руб. (305 тыс. руб. – средства вышестоящих бюджетов) (21,7%);

По подразделу 0107 «Обеспечение проведения выборов и референдумов» расходы исполнены в сумме 46 тыс. руб. (3,9%);

По подразделу 0113 «Другие общегосударственные вопросы» расходы исполнены в сумме 89 579 тыс. руб. (2 737 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (67,8%), в том числе:

- в рамках МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016гг.» исполнены в сумме 834 тыс. руб. (74,7%);

- в рамках МП «Развитие муниципальной службы в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» исполнены в сумме 285 тыс. руб. (49,8%), расходы на оплату в обучающих семинарах сотрудников мэрии;

- в рамках МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в г.о. Тольятти на 2014-2016 гг.» исполнены в сумме 568 тыс. руб. (67,9%);

-  в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» исполнены в сумме 87 655 тыс. руб. (2 500 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) (67,8%), в том числе: 2 399 тыс. руб. мероприятия в сфере общегосударственного управления; 10 066 тыс. руб. – содержание МКУ «Тольяттинский архив»; 75 190 тыс. руб. – содержание МКУ «ЦХТО»;

- в рамках непрограммных направлений расходов в сумме 237 тыс. руб. (97,9%) (средства вышестоящего бюджета на подготовку и проведение Всероссийской сельскохозяйственной переписи).

По подразделу 0412 «Другие вопросы в области национальной экономики» при годовом плане 995 тыс. руб. кассовое исполнение составило 744 тыс. руб. (74,8%), расходы по МП «Создание условий для развития туризма на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 гг.»;

По подразделу 1204 «Другие вопросы в области средств массовой информации»  исполнены в сумме 7 583 тыс. руб. (75,9%) в рамках МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы», субсидии МБУ «Новости Тольятти» на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими в соответствии с муниципальным заданием муниципальных услуг.

6. Использование бюджетных ассигнований резервного фонда мэрии городского округа Тольятти для финансирования непредвиденных расходов.

Согласно Приложению к отчету мэрии «Отчет об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда мэрии для финансирования непредвиденных расходов городского округа Тольятти за 9 месяцев 2016 года» средства резервного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 4 927 тыс. руб. в отчетном периоде не использовались.

7. Исполнение муниципальных программ городского округа Тольятти, подлежащих финансированию из бюджета городского округа, за 9 месяцев 2016 года.

Отчёт об исполнении бюджета содержит приложение «Исполнение муниципальных программ, подлежащих финансированию из бюджета городского округа Тольятти за 9 месяцев 2016 года».

 Исполнение муниципальных программ  г. о. Тольятти представлено в таблице №13.

Таблица №13                                                                                                                тыс. руб.

Наименование

Решение Думы от

09.12.15

№911

Утвержд.

на 2016г, в ред. реш. Думы от 21.09.2016 №1174

Изменение

плановых показа-

телей

 (гр.3-гр.2)

Исполне

ние

за 9 мес. 2016г

Исполне

ние

  к годовому плану

(в %)

(гр.5/гр.3)

1

2

3

4

5

6

МП «Культура Тольятти (2014-2018 годы)

674 780

707 979

+ 33 199

484 916

68,5

МП «Развитие физической культуры и спорта на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

461 129

564 161

+ 103 032

361 847

64,1

МП организации работы с детьми и молодежью в г.о. Тольятти «Молодежь Тольятти» на 2014-2020 годы

30 457

34 181

+ 3 724

23 984

70,2

МП «Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

10 918

10 914

- 4

6 744

61,8

МП по созданию условий для улучшения качества жизни жителей г.о. Тольятти и обеспечения социальной стабильности на 2014-2016 годы

133 572

141 691

+ 8 119

89 115

62,9

МП мер по профилактике наркомании населения г.о. Тольятти на 2016-2018 годы

-

558

+ 558

180

32,3

МП «Дети  городского округа Тольятти на 2014 – 2016 годы»

2 131 628

5 819 595

+ 3 687 967

4 098 644

70,4

МП г.о. Тольятти «Молодой семье – доступное жилье на 2014-2020 годы»

49 923

260 570

+ 210 647

151 013

58,0

МП «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций в мирное и военное время, обеспечение первичных мер пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах в г.о. Тольятти на 2015-2020 годы» 

70 833

71 321

+ 488

50 517

70,8

МП «Обеспечение пожарной безопасности на объектах муниципальной собственности г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

3 387

3 158

- 229

2 143

67,9

МП «Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

159 333

164 121

+ 4 788

113 266

69,0

МП г.о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы»

13 273

52 104

+ 38 831

10 389

19,9

МП «Тольятти – чистый город» на 2015-2019 годы

274 118

296 841

+ 22 723

218 876

73,7

МП «Капитальный ремонт многоквартирных домов г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

5 000

7 350

+ 2 350

5 861

79,7

МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

885 252

2 061 865

+ 1 176 613

1 003 599

48,7

МП «Профилактика терроризма и экстремизма на территории г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

50 258

50 265

+ 7

35 162

70,0

МП «Противодействие коррупции в г. о. Тольятти на 2014-2016 годы»

100

100

-

-

-

МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

38 129

43 294

+ 5 165

16 917

39,1

МП «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы»

931

979

+ 48

454

46,4

МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в  г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

5 200

23 979

+ 18 779

2 013

8,4

МП «Развитие органов местного самоуправления г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

713 017

773 799

+ 60 782

511 258

66,1

МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти на 2014-2018 годы»

4 973

4 545

- 428

 1 664

36,6

МП по обращению с отходами на территории г.о. Тольятти  на 2014-2016 годы

1 636

1 684

+ 48

1 171

69,5

МП «Создание условий для развития туризма на территории г.о. Тольятти на 2014-2020 годы»

1 000

995

- 5

744

74,8

МП «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»

300

1 621

+ 1 321

539

33,3

МП «Поддержка социально ориентированных некоммерческих организаций в  г.о. Тольятти на 2015-2020 годы»

10 674

11 235

+ 561

8 242

73,4

МП «Ремонт жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в многоквартирных домах г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»

3 313

5 447

+ 2 134

2 321

42,6

Муниципальная экологическая программа г.о. Тольятти  на 2015-2017 годы

6 000

5 790

- 210

 4 277

73,9

МП «Семья и дети г.о. Тольятти» на 2015-2017 годы

17 895

29 775

+ 11 880

21 222

71,3

МП «Содержание и ремонт объектов и сетей инженерной инфраструктуры г.о. Тольятти на 2015-2017 годы»

247 161

272 215

+ 25 054

211 411

77,7

МП «Благоустройство территории г. о. Тольятти на 2015-2024 годы»

172 200

293 029

+ 120 829

127 176

43,4

ИТОГО:

6 176 390

11 715 161

+ 5 538 771

7 565 665

64,6

В 2016 году действует 31 программа на общую сумму 11 715 161 тыс. руб. За отчетный период на их реализацию направлено 7 565 665 тыс. руб. или 64,6% к плану года.

Несмотря на относительно высокий процент исполнения программных мероприятий в целом (64,6%), по 10 программам показатель исполнения составил менее 50%, в том числе:

- МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в  г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»  - 8,4%;

- МП г.о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на                   2014-2017 годы» - 19,9%;

- МП мер по профилактике наркомании населения г.о. Тольятти на 2016-2018 годы – 32,3%;

- МП «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» - 33,3%;

- МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» - 36,6%;

- МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» - 39,1%;

- МП «Ремонт жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в многоквартирных домах г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» - 42,6%;

- МП «Благоустройство территории г. о. Тольятти на 2015-2024 годы» - 43,4%;

- МП «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы» - 46,4%;

- МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на                     2014-2020 годы» - 48,7%.

Следует отметить тот факт, что по 20-ти программам исполнение по итогам 9 месяцев                    2016 года составило более 50% (в диапазоне от 58,0% до 79,7%).

Также КСП отмечает, что МП «Противодействие коррупции в г. о. Тольятти на                     2014-2016 годы» в течение 9 месяцев 2016 года не исполнялась.

Мэрии необходимо представить пояснения о причинах отсутствия расходов на выполнение мероприятий по данной программе.

Исполнение муниципальных программ в разрезе исполнителей по состоянию на 01 октября 2016 года приведено в таблице №14.

   Таблица №14                                                                                                             тыс. руб.

Наименование ГРБС исполнителя программ

Решение Думы от 21.09.2016 №1174

Исполнено по состоянию на 01.10.2016

Процент исполнения к уточненному плану

1

2

3

4

Дума

245

96

39,2

Мэрия

523 872

346 025

66,0

Департамент финансов

63 776

40 907

64,1

ДУМИ

302 409

185 566

61,4

Управление потребительского рынка

1 621

539

33,2

Департамент общественной безопасности

122 354

85 996

70,3

Департамент дорожного хозяйства и транспорта

1 675 422

965 423

57,6

Департамент экономического развития

55 203

12 090

21,9

Департамент культуры

708 406

485 343

68,5

Департамент образования

5 886 260

4 128 214

70,1

Департамент градостроительной деятельности

96 485

46 482

48,2

Департамент социального обеспечения

61 523

48 222

78,4

Управление физической культуры и спорта

565 213

362 760

64,2

Департамент городского хозяйства

1 247 947

581 853

46,6

Департамент информационных технологий  и связи

258 041

177 737

68,9

Управление по оргработе и связям с общественностью

146 384

98 413

67,2

Итого:

11 715 161

7 565 666

64,6

Как видно из таблицы, наиболее низкий показатель исполнения программ сложился по Департаменту экономического развития – 21,9%; Управлению потребительского  рынка – 33,2%; Думе – 39,2%; Департаменту городского хозяйства – 46,6%; Департаменту градостроительной деятельности  - 48,2%.

По остальным исполнителям мероприятий программ показатель исполнения составляет в интервале от 57,6% до 78,4%.

8. Исполнение по доходам за счет средств от приносящей доход деятельности

за 9 месяцев 2016 года.

Согласно Приложению №4 «Исполнение по доходам и расходам за счет средств от приносящей доход деятельности в разрезе главных распорядителей бюджетных средств за                   9 месяцев 2016 года» к пояснительной записке отчета об исполнении бюджета за 9 месяцев                    2016 года кассовое исполнение по доходам, полученным от иной приносящей доход деятельности, составило 782 516 тыс. руб. при годовом плановом показателе в 1 387 862 тыс. руб. или 56,4%; расходов – 741 571 тыс. руб. при годовом плане 1 464 661 тыс. руб. или 50,6%.

Показатели указанных доходов представлены в таблице №15.

Таблица №15                                                                                                                тыс. руб.

Распорядитель средств

Утверждено

на 2016г.

Исполнено

за 9 мес. 2016г.

Исполнение  к годовому плану (в %)

1

2

3

4

Департамент общественной безопасности

1 348

626

46,4

Департамент экономического развития

7 000

6 247

89,2

Департамент культуры, в т.ч.:

139 487

95 006

68,1

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

114 769

77 555

67,6

Департамент образования

1 065 458

574 018

53,9

Департамент градостроительной деятельности, в т.ч.:

10 423

7 198

69,1

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

10 419

7 198

69,1

Управление физической культуры и спорта

141 351

88 202

62,4

Департамент городского хозяйства. в т.ч.:

14 149

4 815

34,0

доходы, поступающие от выполнения услуг в рамках основной деятельности

13 491

4 101

30,4

Департамент информационных технологий и связи

7 526

5 433

72,2

Управление по оргработе и связям с общественностью мэрии г.о. Тольятти

1 120

971

86,7

ИТОГО:

1 387 862

782 516

56,4

 Для сравнения: за 9 месяцев 2015 года кассовое исполнение по доходам, полученным от иной приносящей доход деятельности, составило 585 039 тыс. руб. при годовом плановом показателе 1 375 344 тыс. руб. или 42,5%.

9. Использование муниципального дорожного фонда городского округа Тольятти

за 9 месяцев 2016 года.

Согласно Приложению №6 к пояснительной записке к отчёту мэрии об исполнении бюджета за 9 месяцев 2016 года «Отчёт об исполнении муниципального дорожного фонда г.о. Тольятти по состоянию на 01.10.2016» поступления муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 74 031 тыс. руб., использовались в сумме 70 391 тыс. руб. или 95,1%, в том числе:

1. Доходы, всего годовой прогноз 54 376 тыс. руб., исполнено на 01.10.2016 - 50 736 тыс. руб., в том числе:

- доходы от уплаты акцизов на автомобильный бензин, прямогонный бензин, дизельное топливо, моторные масла для дизельных и карбюраторных двигателей производимые на территории РФ в сумме 48 106 тыс. руб.;

- плата за возмещение вреда, причиняемого транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных грузов по автомобильным дорогам в сумме 1 747 тыс. руб.;

- уплата государственной пошлины за выдачу специального  разрешения на движение по автомобильным дорогам транспортных средств, осуществляющих перевозки опасных, тяжеловесных и крупногабаритных грузов  в сумме 586 тыс. руб.;

- поступления от уплаты неустоек (штрафов, пеней), а также от возмещения убытков муниципального заказчика мэрии г.о. Тольятти, взысканных в связи с нарушением исполнителем (подрядчиком) условий муниципального контракта в сумме 297 тыс. руб.

2. Выбытия муниципального дорожного фонда при утвержденном годовом объеме в сумме 74 031 тыс. руб., использовались в сумме 32 539 тыс. руб. или 43,9%:

- расходы в рамках подпрограммы «Модернизация и развитие автомобильных дорог общего пользования местного значения г.о. Тольятти на 2014-2020 годы», в сумме 25 287 тыс. руб. при плане 52 195 тыс. руб. или 48,4% произведены работы по ремонту автомобильных дорог местного значения;

- расходы в рамках подпрограммы «Повышение безопасности дорожного движения на период 2014-2020 годы», на устройство пешеходных дорожек профинансированы в сумме                7 242 тыс. руб. исполнены в полном объеме.

10. Распределение бюджетных ассигнований на осуществление капитальных вложений в объекты муниципальной собственности.

Согласно Приложению №7 к пояснительной записке отчёта мэрии об исполнении бюджета за 9 месяцев 2016 года «Распределение бюджетных ассигнований на осуществление бюджетных инвестиций и предоставление бюджетным и автономным учреждениям, муниципальным унитарным предприятиям субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты муниципальной собственности, софинансирование капитальных вложений в которые осуществляется за счет межбюджетных субсидий из вышестоящих бюджетов на 2016 год» представлены в таблице №16.

КСП отмечает, что в представленном Отчёте мэрии городского округа Тольятти за                    9 месяцев 2016 года приведены недостоверные данные по итоговой сумме расчетов в приложении №7 к пояснительной записке отчёта мэрии об исполнении бюджета «Распределение бюджетных ассигнований на осуществление бюджетных инвестиций и предоставление бюджетным и автономным учреждениям, муниципальным унитарным предприятиям субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты муниципальной собственности, софинансирование капитальных вложений в которые осуществляется за счет межбюджетных субсидий из вышестоящих бюджетов на 2016 год» по строке итого, в графе «Исполнение бюджета на 01.10.2016» отражена сумма 18 823 тыс. руб., в том числе: средства вышестоящих бюджетов - 18 823 тыс. руб., необходимо отразить 21 186 тыс. руб./20 999 тыс.  руб., т.е. расхождение составило сумму 2 363 тыс. руб./ 2 176 тыс. руб.

Мэрии необходимо привести в соответствие Приложение №7 к Отчёту мэрии об исполнении бюджета за 9 месяцев 2016 года.

   Таблица №16                                                                                                            тыс. руб.

Наименование расходов

Сумма всего/

выш. бюджет

Исполнение бюджета на 01.10.2016

Всего/

выш. б.

1

2

3

Капитальные вложения в объекты недвижимого имущества государственной (муниципальной) собственности, в том числе:

98 434/

91 388

18 823/

18 823 

Строительство магистральной улицы общегородского значения  регулируемого движения 40 лет Победы от Южного шоссе до ул. Дзержинского

18 823/

18 823

18 823/

18 823

Реконструкция здания детского сада №79 «Гусельки» по адресу: б-р Баумана, 12

2 375/

2 188

2 363/

2 176

Проектирование и реконструкция стадиона в городском округе Тольятти

77 236/

70 377

0/

0

ИТОГО:

98 434/

91 388

21 186/

20 999

Из приведенной таблицы следует, что за 9 месяцев 2016 года исполнений по капитальным вложениям составило в сумме 21 186 тыс. руб., в том числе средства вышестоящего бюджета в сумме 20 999 тыс. руб., при плановых назначениях в сумме 98 434 тыс. руб., в том числе средства вышестоящего бюджета 91 388 тыс. руб., в том числе:

- строительство магистральной улицы общегородского значения  регулируемого движения 40 лет Победы от Южного шоссе до ул. Дзержинского исполнено в полном объеме в сумме 18 823 тыс. руб. (средства вышестоящего бюджета в сумме 18 823 тыс. руб.).

- реконструкция здания детского сада №79 «Гусельки» по адресу: б-р Баумана,                   12 исполнено в  сумме 2 363 тыс. руб. (2 176 тыс. руб. средства вышестоящего бюджета) или на 99,5%.

11. Анализ кредиторской задолженности по состоянию на 01 октября 2016 года

Согласно Приложению №5 к пояснительной записке отчёта мэрии об исполнении бюджета за 9 месяцев 2016 года «Информация о динамике кредиторской задолженности бюджета г.о. Тольятти по состоянию на 01.10.2016» сумма кредиторской задолженности на            01 октября 2016 года составляет 680 442 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует, на 01 июля 2016 года кредиторская задолженность составляла 473 790 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует. Увеличение кредиторской задолженности составляет 206 652 тыс. руб.

По состоянию на 01 октября 2016 года кредиторская задолженность по сравнению с задолженностью на начало года (на 01 января 2016 года) - 460 291 тыс. руб., увеличилась на сумму 220 151 тыс. руб.

Анализ кредиторской задолженности в разрезе главных распорядителей представлен в таблице №17.

       Таблица №17                                                                                                      тыс. руб.

ГРБС

По состоянию  на 01.07.2016

По состоянию  на 01.10.2016

Отклонение

1

2

3

4

Дума

7 655

6 018

- 1 637

Мэрия

26 049

29 800

+ 3 751

Департамент финансов

3 873

4 153

+ 280

Управление потребительского рынка

313

252

- 61

Департамент общественной безопасности

5 231

4 232

- 999

Департамент дорожного хозяйства и транспорта

22 241

168 234

+ 145 993

Департамент экономического развития

729

1 114

+ 385

Департамент культуры

44 362

38 532

- 5 830

Департамент образования

331 116

263 460

- 67 656

Департамент градостроительной деятельности

0

15 944

+ 15 944

Департамент социального обеспечения

332

347

+ 15

Управление физической культуры

19 756

23 398

+ 3 642

Департамент городского хозяйства

0

112 648

+ 112 648

Департамент информационных технологий и связи

5 630

5 578

- 52

Управление по оргработе и связям с общественностью

6 504

6 732

+ 228

ИТОГО:

473 790

680 442

+ 206 652

Уменьшение кредиторской задолженности отмечается по следующим ГРБС:

- Думе в сумме 1 637 тыс. руб. – задолженность по заработной плате и налогам, коммунальные услуги, поставка ГСМ, бланки писем, заправка картриджей;

- Управлению потребительского рынка 61 тыс. руб. – начисление налог на добавленную стоимость;

- Департаменту общественной безопасности 999 тыс. руб. - задолженность по заработной плате и взносам во внебюджетные фонды;

- Департаменту культуры 5 830 тыс. руб. – текущая кредиторская задолженность по заработной плате с начислениями;

- Департаменту образования 67 656 тыс. руб. – кредиторская задолженность по заработной плате, отпускам и страховым взносам, по коммунальным услугам, за выполненные работы и оказанные услуги.

- Департаменту информационных технологий и связи 52 тыс. руб. – текущая кредиторская задолженность МАУ, МБУ подведомственных департаменту;

КСП отмечает также увеличение кредиторской задолженности по следующим ГРБС:

- Мэрии  в сумме 3 751 тыс. руб. – по заработной плате и взносам во внебюджетные фонды;

- Департаменту финансов 280 тыс. руб. - задолженность по заработной плате и взносам во внебюджетные фонды, задолженность за оказанные услуги по сопровождению АЦК-Финансы;

- Департаменту дорожного хозяйства и транспорта 145 993 тыс. руб. – задолженность МКУ «ЦОДДД ГОТ»; задолженность за ремонт автомобильных дорог перед ООО «Автодоринжиниринг»; задолженность за выполненные работы по нанесению дорожной разметки; задолженность за выполненные работы по устройству линий наружного освещения; задолженность перед транспортными предприятиями по субсидии на возмещение затрат от перевозки пассажиров на нерентабельных рейсах;

- Департаменту экономического развития 385 тыс. руб. – субсидии на выполнение муниципального задания: начислена заработная плата за сентябрь, начислены, но не перечислены НДФЛ, начислен земельный налог;

- Департаменту градостроительной деятельности 15 944 тыс. руб. – текущая кредиторская задолженность МБУ «АиГ»; задолженность перед поставщиками;

- Департаменту социального обеспечения 15 тыс. руб. – текущая кредиторская задолженность муниципальных казенных учреждений, задолженность по ЗП и взносам во внебюджетные фонды за сентябрь 2016; по коммунальным услугам;

- Управлению физической культуры 3 642 тыс. руб. – кредиторская задолженность по заработной плате и страховым взносам; по коммунальным услугам; налог на имущество и землю;

- Департаменту городского хозяйства 112 648 тыс. руб. – кредиторская задолженность по оплате расходов Департамента; оплата расходов за счет средств бюджета Самарской области по ремонту дворовых территорий МКД и проездов к дворовым территориям; оплата расходов по поставки электроэнергии и ремонт помещений находящихся в муниципальной собственности;

- Управлению  по оргработе и связям с общественностью 228 тыс. руб. – текущая задолженность: УпоОРиСсО; МКУ «ЦХТО»; МКУ «Тольяттинский архив»; МБУ «Новости Тольятти».

Контрольно-счетная палата отмечает следующее:

1. В отчетном периоде в бюджет городского округа Тольятти поступили доходы в сумме 7 790 056 тыс. руб. или 65,0% от уточненного планового показателя на 2016 год.

По группе «Налоговые доходы» поступления составили 3 284 452 тыс. руб. или 69,1% от прогнозного показателя.

По группе «Неналоговые доходы» поступления составили 835 328 тыс. руб. или 60,0% от прогнозного показателя.

По группе «Безвозмездные поступления» доходы составили 3 670 276 тыс. руб. или 62,8% от плана года.

При проведении анализа исполнения доходной части бюджета за 9 месяцев 2016 года относительно кассового плана на 01 октября 2016 года установлено:

·           неисполнение планового кассового поступления по следующим налоговым доходам:

- налогу на имущество физических лиц в сумме 49 721 тыс. руб. или на 62,4%;

- земельному налогу в сумме 35 569 тыс. руб. или на 5,4%.

·           неисполнение планового поступления по следующим неналоговым доходам:

- доходам, получаемым в виде арендной платы за передачу в возмездное пользование муниципального имущества в сумме 23 077 тыс. руб. или на 5,5%;

- доходам от оказания платных услуг (работ) в сумме 374 тыс. руб. или на 27,9%;

- доходам от реализации имущества в сумме 14 440 тыс. руб. или на 49,9%;

- штрафам, санкциям, возмещение ущерба в сумме 2 732 тыс. руб. или на 4,3%.

2.  Расходы бюджета городского округа Тольятти за 9 месяцев 2016 года составили 8 393 059 тыс. руб. или 64,9% от уточненного годового плана и 99,1% от исполнения кассового плана.

При проведении анализа исполнения расходной части бюджета за 9 месяцев 2016 года относительно плана года установлен низкий показатель исполнения расходов по следующим ГРБС:

- Департаменту экономического развития – 21,9% от плановых бюджетных назначений;

- Отделу организации муниципальных торгов – 33,3% от плановых бюджетных назначений;

- Управлению потребительского рынка – 42,1% от плановых бюджетных назначений;

- Департаменту городского хозяйства – 46,8% от плановых бюджетных назначений;

- Департаменту градостроительной деятельности – 47,1% от плановых бюджетных назначений.

3.  По состоянию на 01 октября 2016 года бюджет городского округа Тольятти  исполнен с дефицитом в сумме 603 003 тыс. руб.

4.  Муниципальный долг городского округа Тольятти по состоянию на 01 октября                   2016 года составил 5 669 334 тыс. руб., в том числе: по кредитам коммерческих банков в сумме 4 900 000 тыс. руб., по бюджетным кредитам в сумме 554 678 тыс. руб., по муниципальным гарантиям в сумме 214 656 тыс. руб., что не превышает предельный объем, установленный Решением о бюджете на 2016 год.

Расходы на обслуживание муниципального долга составляют на 01 октября 2016 года в сумме 417 564 тыс.  руб. или 7,3% от суммы расходов бюджета (за исключение объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, что не превышает предельно допустимый размер, установленный ст. 111 БК РФ.

5. Несмотря на относительно высокий процент исполнения программных мероприятий в целом (64,6%), по 10 программам показатель исполнения составил менее 50%, в том числе:

- МП «Об энергосбережении и повышении энергетической эффективности в  г.о. Тольятти на 2014-2016 годы»  - 8,4%;

- МП г.о. Тольятти «Развитие малого и среднего предпринимательства г.о. Тольятти на 2014-2017 годы» - 19,9%;

- МП мер по профилактике наркомании населения г.о. Тольятти на 2013-2015 годы – 32,3%;

- МП «Развитие потребительского рынка в г.о. Тольятти на 2014-2016 годы» - 33,3%;

- МП «Охрана, защита и воспроизводство лесов, расположенных в границах г.о. Тольятти на 2014-2018 годы» - 36,6%;

- МП «Стимулирование развития жилищного строительства в г.о. Тольятти на                        2014-2016 годы» - 39,1%;

- МП «Ремонт жилых помещений, находящихся в муниципальной собственности, в многоквартирных домах г.о. Тольятти на 2015-2017 годы» - 42,6%;

- МП «Благоустройство территории г. о. Тольятти на 2015-2024 годы» - 43,4%;

- МП «Развитие муниципальной службы в городском округе Тольятти на 2014-2016 годы» - 46,4%;

- МП «Развитие транспортной системы и дорожного хозяйства г.о. Тольятти на                       2014-2020 годы» - 48,7%.

6. Кредиторская задолженность по состоянию на 01 июля 2016 года увеличилась на                  206 652 тыс. руб. или на 143,6% и по состоянию на 01 октября 2016 года составила в сумме              680 442 тыс. руб. Просроченная кредиторская задолженность по состоянию на 01 октября 2016 года отсутствует.

Вывод: Отчёт мэрии городского округа об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 9 месяцев 2016 года контрольно-счетная палата считает возможным рассмотреть с учетом замечаний КСП.

 



Возврат к списку