Экспертиза представленного проекта решения Думы Д-230 от 14.09.2022

Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти «О внесении изменений в решение Думы городского округа Тольятти от 08.12.2021 г. №1128 «О бюджете городского округа Тольятти на 2022 год и  плановый период 2023 и 2024 год (Д-230 от 14.09.2022)

В соответствии с Планом работы контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти на 2022 год проведена экспертиза представленного проекта решения Думы.
1. Предлагаемые изменения связаны с  уточнением параметров бюджета за счет средств вышестоящих бюджетов; уточнением параметров бюджета в связи с дополнительной потребностью на 2022-2024 годы; уточнением бюджетной классификации и перемещением в пределах утвержденных ассигнований на 2022-2024 годы; изменениями, связанными с уточнением верхнего предела муниципального внутреннего долга и источников финансирования дефицита бюджета городского округа; прочими изменениями.
2.  Проектом решения предлагается увеличить доходную часть бюджета в 2022 году на сумму 840 292 тыс.руб., в том числе за счет средств  вышестоящих бюджетов и сокращения доходов за счет бюджета городского округа на 1 тыс.руб. В 2023 году  доходы уменьшаются на 7 976 тыс. руб.  за счет средств вышестоящих бюджетов. В 2024 году доходы увеличиваются на 64 796 тыс. руб.  за счет средств вышестоящих бюджетов..
    3. Проектом решения предлагается на 2022 год увеличить расходы  на  сумму   830 347  тыс. руб., в том числе за счет средств вышестоящих бюджетов и бюджета городского округа Тольятти. Основные изменения касаются отраслей образования,  охраны окружающей среды, национальной экономики, общегосударственных вопросов, обслуживания государственного муниципального долга. Предлагается увеличить бюджетные ассигнования на: индексацию должностных окладов на 2,8% с 01.10.2022 работникам бюджетной сферы;  завершение строительства общеобразовательной школы на 1600 мест в  20 квартале Автозаводского района;  рекультивацию городской свалки промышленных и бытовых отходов южнее завода ОАО «АвтоВАЗагрегат» в рамках НП «Экология»; проведение мероприятий по расчистке неликвидных лесных участков; приобретение и монтаж оборудования в целях новогоднего оформления территорий и улиц; оплату исполнительных листов и штрафов. Сокращаются ассигнования на: обслуживание муниципального долга; исполнение актов государственных органов по обеспечению жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей,  лиц  из  их  числа,  в связи с уточнением количества судебных актов; сокращение дефицита бюджета за счет экономии, образовавшейся от проведения муниципальных торгов.
    В 2023 году финансирование расходов увеличивается на 7 976 тыс. руб. В 2024 году финансирование расходов увеличивается на 64 796 тыс.руб. Изменения в плановом периоде произошли за счет средств вышестоящих бюджетов.
    Финансирование расходов в рамках муниципальных программ в 2022 году увеличивается на 906 089 тыс. руб., в 2023 году уменьшается на 51 514 тыс. руб., в 2024 году увеличивается на 9 961 тыс. руб.
4. Проектом решения  дефицит бюджета уменьшается  на 9 945 тыс. руб. и составит       180 454 тыс. руб.
5. Проектом решения верхний предел муниципального долга  на 1 января 2023 года, 1 января 2024 года и 1 января 2025 года уменьшается на 68 515 тыс. руб. в связи с направлением на  погашение муниципального долга поступлений налога на доходы физических лиц от резидентов ТОСЭР, от резидентов ОЭЗ «Тольятти» и составит 5 153 447 тыс. руб., 5 090 688 тыс. руб., 4 919 197 тыс. руб. соответственно. Объем расходов на обслуживание муниципального долга в 2022 году уменьшается на 97 884 тыс. руб. и составит 313 961 тыс. руб. В 2023  и в 2024 годах расходы на обслуживание муниципального долга не изменяются и составят 514 430 тыс. руб. и 616 000 тыс. руб. соответственно.
В заключении КСП предложено администрации городского округа Тольятти представить   обоснованные расчеты и пояснения ряда видов расходов, реестр судебных решений с указанием  наименования взыскателя и сумм предъявленных требований. Заключение  по итогам экспертизы направлено в Думу городского округа Тольятти и главе городского округа Тольятти.